2025年度

马边彝族自治县建设镇  光辉中心校决算

目录

公开时间：2026年10月29日

第一部分 单位概况 4

一、主要职责 4

二、机构设置 5

第二部分 2025年度单位决算情况说明 6

一、收入支出决算总体情况说明 6

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 12

八、政府性基金预算支出决算情况说明 14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 14

十、其他重要事项的情况说明 14

第三部分 名词解释 16

第四部分 附件 19

第五部分 附表 25

一、收入支出决算总表 25

二、收入决算表 25

三、支出决算表 25

四、财政拨款收入支出决算总表 25

五、财政拨款支出决算明细表 25

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 25

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 25

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 25

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 25

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 25

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 25

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 25

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 25

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职能。

马边彝族自治县建设镇光辉中心校校（统一社会信用代码12511033451661123Q）属于财政补助事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围：实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。

1．全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制农村寄宿制小学。

2．负责建设镇辖区内适龄儿童义务教育阶段小学段教育教学工作和学前保教工作。

（二）机构职能。

1、贯彻执行党的教育工作方针、政策、法规，研究拟订本校教育教学工作的规章制度，并监督实施。

2、负责制定本校教育事业发展规划和年度计划，并指导监督实施。

3、统筹管理本校的教育经费，并监督规范使用。

4、负责本校的学籍管理工作。

5、负责学校的思想政治、德育、教学、体育卫生与美育、劳动技术教育、国防教育和安全稳定工作。配合有关部门保护未成年学生身心健康，保护未成年学生的合法权益。

6、组织实施学校的招生工作，负责全校教研工作。

7、承办上级主管部门交办的其它事项。

（三）人员概况。

马边彝族自治县建设镇光辉中心校现有编制 59 个，其中：行政编制0个、工勤编制 0个、事业编制 59 个，年末实际在编在职教师 59人，退休教师36人，学生921人，是一个独立核算的公益一类财政全额拨款一级预算事业单位。

二、机构设置

马边彝族自治县建设镇光辉中心校为公益一类、全额拨款事业单位。本校领导职数：领导正职1人，实有校长1名；内设机构5个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、安办。实有教导主任1名，总务主任1名，德育主任1名，办公室主任1名，安办主任1名。

第二部分 2025年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计1338.49万元。与2024年度相比，收、支总计各增加130.62万元，增长10.81%。主要变动原因是基本工资调标人员经费增加及项目经费增加。

二、收入决算情况说明

2025年度本年收入合计1338.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1259.71万元，占94.11%，政府性基金预算财政拨款收入12.65万元，占0.95%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入66.13万元，占4.94%。

三、支出决算情况说明

2025年度本年支出合计1338.49万元，其中：基本支出1112.81万元，占83.14%；项目支出225.68万元，占16.86%；   

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计1272.36万元。与2024年度相比，收、支总计各增加66.21万元，增长5.49%。主要变动原因是基本工资调标人员经费增加及项目经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1259.71万元，占本年支出合计的94.11%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加55.56万元，增长4.61%。主要变动原因是基本工资调标人员经费增加及项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1259.71万元，主要用于以下方面:教育支出880.78万元，占69.92%；社会保障和就业支出240.29万元，占19.08%；卫生健康支出48.66万元，占3.86%；住房保障支出89.98万元，占7.14%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算支出决算数为1259.71万元，完成预算100%。其中：

1.205教育（类）20502普通教育（款）2050201学前教育（项）: 支出决算为70.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数；205教育（类）20502普通教育（款）2050202小学教育（项）: 支出决算为810.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

2.208社会保障和就业（类）20801人力资源和社会保障管理事务（款）2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）: 支出决算为43.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数；208社会保障和就业（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080505机关事业单位基本养老保险费支出（项）: 支出决算为104.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数；208社会保障和就业（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为59.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数；208社会保障和就业（类）20808抚恤（款）2080801死亡抚恤（项）: 支出决算为10.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数；208社会保障和就业（类）20899其他社会保障和就业支出（款）2089999其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为22.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

3.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101102事业单位医疗（项）:支出决算为42.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数；210卫生健康（类）21011行政事业单位医疗（款）2101199其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为6.20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.221住房保障（类）22102住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）:支出决算为89.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1112.81万元，其中：

人员经费1081.43万元，主要包括：

1.工资福利支出（类）基本工资（款）支出决算为415.61万元。

2.工资福利支出（类）津贴补贴（款）支出决算为224.72

万元。

3.工资福利支出（类）绩效工资（款）支出决算为66.02万元。

4.工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险费（款）支出决算为104.33万元。

5.工资福利支出（类）职业年金缴费（款）支出决算为59.94万元。

6.工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）支出决算为42.45万元。

7.工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）支出决算为11.21万元。

8.工资福利支出（类）住房公积金（款）支出决算为89.98万元。

9.工资福利支出（类）其他工资福利支出（款）支出决算为43.67万元。

10.对个人和家庭的补助（类）抚恤金（款）支出决算为10.09万元。

11.对个人和家庭的补助（类）生活补助（款）支出决算为6.51万元。

12.对个人和家庭的补助（类）奖励金（款）支出决算为0.01万元。

13.对个人和家庭的补助（类）其他对个人和家庭的补助（款）支出决算为6.89万元。

公用经费31.38万元，主要包括：

1.商品和服务支出（类）办公费（款）支出决算为0.80万元。

2.商品和服务支出（类）电费（款）支出决算为0.76万元。

3.商品和服务支出（类）工会经费（款）支出决算为6.97万元。

4.商品和服务支出（类）福利费（款）支出决算为12.49

万元。

5.商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款）支出决算为10.36万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2024年度增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2024年度增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2025年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2024年度增加0万元，增长0%。主要原因是：严格执行中央八项规定，厉行节约，无公务接待各项费用开支。

其中：国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款支出12.65万元，占本年支出合计的0.95%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加10.65万元，增长532.50%。主要变动原因是项目增加。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度马边彝族自治县建设镇光辉中心校机关运行经费支出0万元，比2024年度增加0万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况

2025年度马边彝族自治县建设镇光辉中心校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，马边彝族自治县建设镇光辉中心校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2025年度预算编制阶段，组织对川财教（2025）82号城乡义务教育补助经费（公用经费）、川财教（2024）159号支持学前教育发展资金（幼儿资助）和幼儿园生均公用经费县级配套3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，组织对3个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

马边彝族自治县建设镇光辉中心校

2026年10月29日

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指光辉中心校陈家溪幼儿园新建工程项目支出。

10.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：用于学前教育支出。

11.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：用于小学教育支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：用于单位职工基本养老保险缴费支出。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：用于单位职工职业年金缴费支出。

14.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：用于单位职工医疗保险、失业保险、工伤保险缴费支出。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：用于单位职工医疗保险缴费支出。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：用于单位职工公务员医疗补助缴费支出。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：用于单位职工住房公积金缴费支出。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 

附件附件

附件

附件1

马边彝族自治县建设镇光辉中心校

2025年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

学校为公益一类、全额拨款事业单位。内设机构5个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、安办。

（二）机构职能。

1．全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制农村寄宿制小学。

2．负责建设镇辖区内适龄儿童义务教育阶段小学段教育教学工作和学前保教工作。

（三）人员概况。

党支部书记、校长1人，党支部副书记1名，副校长2名；内设机构5个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、安办。实有教导主任1名，总务主任1名，德育主任1名，办公室主任1名，安办主任1名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

马边彝族自治县建设镇光辉中心校预算拨款收入1272.36万元.

（二）部门财政资金支出情况。

马边彝族自治县建设镇光辉中心校财政拨款支出1272.36万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。马边彝族自治县建设镇光辉中心校按照县财政预算编制通知和有关要求,按时完成部门预算编制,做到项目绩效目标编制明确、完整、合理。按进度拨付预算资金.执行中期评估,适时调整预算.严格执行“三公”经费预算。

（二）专项预算管理。

无。

（三）结果应用情况。

部门整体支出绩效评价自评92分，绩效评价项目覆盖率达100%,按要求向财政部门报告单位绩效自评等相关信息,针对绩效评价发现问题制定并落实整改措施。及时公开部门整体绩效目标完成情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

马边彝族自治县建设镇光辉中心校部门整体支出绩效评价自评92分。

（二）存在问题。

一是仍存在编制预算前置预判不够，不甚完整等问题，须在今后加以纠正和改进。二是财务人员水平有待提高。三是内部控制工作有待进一步加强。

（三）改进建议。

一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。三是进一步完善内部控制制度。完整合理编制部门整体绩效,加快支付进度,完善资产管理工作。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表