2025年度乐山市马边彝族自治县

教师进修学校决算

目录

公开时间：2026年10月27日

第一部分 单位概况

一、单位职责 .................................1

二、机构设置 .................................1

第二部分 2025 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明 ...................2

二、收入决算情况说明 .......................2

三、支出决算情况说明 .......................3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 .........4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ......4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ...7

七、财政拨款“ 三公”经费支出决算情况说明 ......9

八、政府性基金预算支出决算情况说明 ..........10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 ........10

十、其他重要事项的情况说明 ................ 10

第三部分 名词解释 ............................ 12

第四部分 附件 ............................... 16

第五部分 附表 ...............................18

一、收入支出决算总表 ......................18

二、收入决算表 ...........................18

四、财政拨款收入支出决算总表 ................18

五、财政拨款支出决算明细表 .................18

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ...........18

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 ........18

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 ....18

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 ........18

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ......18

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 ..18

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 ......18

十三、财政拨款“ 三公”经费支出决算表 .........18

第一部分 单位概况

一、主要职责

马边彝族自治县教师进修学校属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围：全面提高教育质量，负责基础教育工作指导，开展教师继续教育，开展教师培训和管理队伍培训。

二、机构设置

本单位共有财政补助机构1个。 现有编制16个，其中：行政编制0 个、工勤编制 0 个、事业编制16个，年末实际在编在职15人。上年共有在职教职工11人（今年调入4人）。学校为公益一类、全额拨款事业单位。我校领导职数:领导正职1人，设有校长1名。内设机构6个：办公室、师训科、教研室、总务室、小教组、中教组。我校领导职数:领导正职1人，实有校长1名，副校长2名，教研室主任1名，总务主任1名，办公室主任1名，工会主席1名，师训科长1名。

第二部分 2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为368.16万元。与2024年度相比，收、支总计各增加36.25万元，上升9.85%。主要变动原因是人员增加，人员经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2025年度本年收入合计368.16万元，其中：一般公共预算财政拨款收入368.16万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2025年度本年支出合计368.16万元，其中：基本支出256.14万元，占70%；项目支出112.02万元，占30%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为368.16万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计增加36.25万元，上升9.85%。主要变动原因是主要变动原因是人员增加，人员经费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出368.16万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加36.25万元，上升9.85%。主要变动原因是主要变动原因是人员增加，人员经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出368.16万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出294.93万元，占80%；社会保障和就业支出43.02万元，占12%；卫生健康支出11.16万元，占3%；住房保障支出19.05万元，占5%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算支出决算数为368.16万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）205（款）20508（项）: 支出决算为294.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业支出（类）208行政事业单位养老支出（款）20805机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505（项）: 支出决算为22.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业支出（类）208行政事业单位养老支出（款）20805机关事业单位职业年金缴费支出2080506（项）: 支出决算为11.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业支出（类）208其他社会保障和就业支出20899（款）其他社会保障和就业支出2089999（项）: 支出决算为8.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康支出（类）210行政事业单位医疗21011（款）事业单位医疗2101102（项）:支出决算为11.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（类）221住房改革支出（款）22102住房公积金（项）2210201:支出决算为19.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出256.14万元，其中：

（一）人员经费支出233.14万元。其中：

1.工资福利支出（类）基本工资（款）：支出决算为105.08万元。

2.工资福利支出（类）津贴补贴（款）：支出决算为35.21万元。

3.工资福利支出（类）绩效工资（款）：支出决算为13.71万元。

4.工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险费（款）：支出决算为22.96万元。

5.工资福利支出（类）职业年金缴费（款）：支出决算为11.48万元。

6.工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）：支出决算为8.65万元。

7.工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）：支出决算为3.51万元。

8.工资福利支出（类）住房公积金（款）：支出决算为19.05元。

9.对个人和家庭的补助（类）伙食补助费（款）：支出决算5.91万元。

10.对个人和家庭的补助（类）其他对个人和家庭的补助（款）：支出决算7.58万元。

（二）日常公用经费23万元，其中：

1.商品和服务支出（类）办公费（款）：支出决算为6.84万元。

2.商品和服务支出（类）印刷费（款）：支出决算为0.2万元。

3.商品和服务支出（类）水费（款）：支出决算为0.25万元。

4.商品和服务支出（类）电费（款）：支出决算为1.5万元。

5.商品和服务支出（类）邮电费（款）：支出决算为2.33万元。

6.商品和服务支出（类）差旅费（款）：支出决算为0.5万元。

7.商品和服务支出（类）维修（护）费（款）：支出决算为0.60万元。

8.商品和服务支出（类）工会经费（款）：支出决算为1.43万元。

9.商品和服务支出（类）福利费（款）：支出决算为2.94万元。

10.商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款）：支出决算为6.65万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2024年度持平，无增减。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2024年持平，无增减。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2024年持平，无增减。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年持平，无增减。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年持平，无增减。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度，马边彝族自治县教师进修学校机关运行经费支出0万元，与2024年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2025年度，马边彝族自治县教师进修学校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，马边彝族自治县教师进修学校共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2025年度预算编制阶段，组织对教师教研培训经费，彝语文教研、教材培训经费2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对2个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

我单位按要求对2025年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2025年预算执行中，我单位严格对财经纪律和制度，认真执行了中央八项规定，厉行节约，加强“三公”经费支出的控制，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了我单位全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。我校还自行组织了2025年进修及培训项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好、保障了教育教学工作的正常运行。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:本单位的基本支出。

10.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出。

12.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：用于学前教育支出。

13.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：用于小学教育支出。

14.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：用于初中教育支出。

15.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：用于高中教育支出。

16.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助。

17.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：用于其他普通教育方面的支出。

18.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：用于中等专业学校的支出。

19.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：用于职业中学的支出或补助。

20.教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育（项）：用于教师进修、师资培训的支出。

21.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出。

22.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

23.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）。

24.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：用于其他教育附加的支出。

25.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：用于其他教育方面的支出。

26.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：用于单位职工养老保险金支出。

27.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：用于单位职工医疗保险、失业保险、工伤保险费支出。

28.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：用于单位职工医疗保险费支出。

29.住房保障支出（类）住房改革支出款住房公积金（项）：用于单位职工住房公积金支出。

30.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用经费支出。

31.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

32.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

33.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各（类）公务接待（含外宾接待）支出。

34.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表