目录

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

三、收支预算总体情况

四、一般公共预算当年拨款情况说明

五、一般公共预算基本支出情况说明

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明

八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明

九、“三公”经费预算安排情况说明
十、其他重要事项的情况说明 
十一、名词解释 

十二、部门预算表

1.部门收支总表

2.部门收入总表

3.部门支出总表

4.财政拨款收支预算总表

5.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

6.一般公共预算支出表

7.一般公共预算基本支出预算表

8. 一般公共预算项目支出预算表

9.一般公共预算“三公”经费支出预算表

10.政府性基金预算支出表

11. 一般公共预算“三公”经费支出预算表

12.国有资本经营预算支出表

13.部门预算项目支出绩效目标表

14.部门整体支出绩效目标表

15.政府采购预算表

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

职能简介：一是拟定本行政区域内党员教育培训长期发展规划，编制党员教育培训工作年度计划并组织实施。二是承担全县领导干部和中青年后备干部培训；承担农村支部书记、党员村主任的培训工作；协同组织人事部门对学员在校培训期间的学习和表现进行考核考察。三是围绕县委县政府的重点工作开展科研教学活动。四是研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；学习和宣传党的路线、方针、政策。五是承担职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。六是承办县委和上级主管部门交办的其他事项。

2024年重点工作任务介绍：

1.通过进一步汇报争取，强化县委对党校工作的领导、指导和督导，发挥组织部门牵头抓总、统筹协调作用，深入推进校园建设、人才队伍、编制职称、管理服务、学风校风等重难点工作，不断提升党校服务中心大局的水平和能力。   

2.通过进一步整改，加快进度、查漏补缺，做好办学质量终评迎检准备各项工作，确保高等次、高分数通过省级评估。

3.按照主体班次办学规范要求，认真制定年度办班计划和各类班次教学计划，严格按比例要求设置培训课程。2024年计划办班11期，培训人数655余人次，并及时向市委党校进行主体班次教学计划事前报备工作。对全校行政管理人员和专职教师通过挂职锻炼、外派培训、交流学习等方式进行全覆盖培训。

4.加强精品课程开发和理论研究，2024年计划打造2门精品课程参加全市党校系统精品课评选。

5.聚焦中心工作和热点难点问题开展调研，形成2篇以上的课题调研成果，主动申报市社科联课题2个，力争咨政文章获批件和获奖件达到1篇以上。

6.完善全县兼职教师师资库，新增基层党委书记和基层优秀村（社区）干部入库。

7.发挥“东翼”党校区域联盟（五地县级党校）作用，在师资共享共建、精品课程开发、教学基地打造、学员培训互动、科研咨政合作、办学模式交流方面形成符合东翼党校实际的方案，每年至少举办相关活动各1次。

8.2024年计划每季度召开1次办学质量评估工作的研究分析会，对照指标体系评分细则逐项研究、细化，及时查漏补缺，力保终评顺利通过。

9.完成县委、县政府交办的其他工作。

二、部门预算单位构成

县委党校预算单位1个，其中：行政单位0个，事业单位1个。

县委党校总编制10名，其中：行政编制6名，工勤编制1名，事业编制3名。在职人员总数12名，其中：行政6名，工勤1名，事业5名。离休0名。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，县委党校所有收入和支出均纳入部门预算管理。县委党校2024年收支总预算395.29万元，比2023年收支预算总数减少1.54万元，主要是由于人员经费预算减少。
    其中：2024年收入预算395.29万元，一般公共预算拨款收入343.93万元，占87%；2024年支出预算343.93万元，其中：基本支出240.94万元，占70%；项目支出102.99万元，占30%。

基本支出，是用于保障县委党校单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出，是用于保障财政机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。 

四、一般公共预算当年拨款情况说明 
　（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况 
　县委党校2024年一般公共预算当年拨款343.93万元，较上年预算数减少30.7万元。主要是人员和项目经费减少等原因形成减少。 
　（二）一般公共预算当年拨款结构情况。 
　  一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出280.46万元，占81.55%；社会保障和就业支出37.33万元，占10.85%；卫生健康支出7.77万元，占2.26%；住房保障支出18.37万元，占5.34%。 
　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况　　

1.教育支出（205类）进修及培训（08款）干部教育（02项）：2024年预算数为280.46万元，主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费；开展干部教育培训等方面的项目支出。  
　　2.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）：2024年预算数为23.18万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费等支出。

3.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）：2024年预算数为11.59万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金支出。

4.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（99款）机关事业单位职业年金缴费支出其他社会保障和就业支出（99项）：2024年预算数为2.56万元，主要用于：部门按规定由单位缴纳的工伤和失业保险等支出。

　　5.卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）：2024年预算数为3.51万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

6.卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）：2024年预算数为2.87万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出 

7.卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（03项）：2024年预算数为1.39万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出 

8.住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）：2024年预算数为18.37万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
　 五、一般公共预算基本支出情况说明 
　 县委党校2024年一般公共预算基本支出240.94万元，其中： 
　　人员经费213.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、伙食补助费、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。 
　　公用经费27.87万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。 
　 六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明 
　 2024年，县委党校政府性基金预算支出51.36万元，主要用于职工外出培训、调研、教学创新等项目经费支出。 
　 七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明

2024年，县委党校国有资本经营预算支出0万元。

八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明

2024年，县委党校社会保险基金预算支出0万元。

九、“三公”经费预算安排情况说明 
　　县委党校2024年“三公”经费预算数0.45万元，较上年“三公”经费预算数减少0万元。其中财政拨款安排“三公”经费0.45万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.45万元，公务用车购置及运行维护费0万元。 
　　1.因公出国（境）经费较上年预算持平。主要原因是2023年和2024年均无因公出国（境）费用支出。 
　  2.公务接待费较上年预算减少0万元，下降0%。主要原因是县级党校办学质量评估公务接待将增加。 
　　2024年公务接待费计划用于省委、市委党校调研指导工作和区县党校来我单位交流学习等。 
　　3.公务用车购置及运行维护费较上年预算减少0万元，下降0%。主要原因是我校公车资产已调拨至县机关事务管理中心，相关费用由中心统一支付。  
　　单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，其他车型0辆。 
　　2024年安排公务用车运行维护费0万元，用于公务用车燃油、维修、保险及其他车辆支出。 
　　十、其他重要事项的情况说明 
　 （一）机关运行经费。 
    按照《关于印发〈地方预决算公开操作规程〉的通知》（财预〔2016〕143号），部门机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他等费用。县委党校2024年履行一般行政管理职能，合计27.87万元。

（二）政府采购情况。 
　　2024年，县委党校安排政府采购预算0万元，较上年预算增加（减少）0万元，今年无采购计划。 

　（三）绩效目标设置情况。 
　　2024年，县委党校按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排395.29万元，其中编制了项目绩效目标的预算154.35万元，主要是用于干部教育、师资培训、科研、教学创新经费等6个项目。  

（四）国有资产占有使用情况。

按照资产管理与预算管理相结合的要求，61.58万元，其中：共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。2024年，部门预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备0万元。

　十一、名词解释 
　　1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。 
　　2.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。 
　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 
　　4.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 
　　5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。 
　　6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 
　　7.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 
　　8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。 
　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。 
　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。 
　　11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。 
　　12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。 
　　13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。 
　　14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。 
　　15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。 
　　16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。 
　　17.住房保障（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）：指经财政部门批准用于住房公积金管理机关的管理费用支出。 
　　18.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 
　　19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 
　　20.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：中共马边彝族自治县委党校2024年部门预算公开报表