目录

公开时间：2023年10月23日

第一部分部门概况

一、部门职责 -----------------------------------1

二、机构设置 -----------------------------------1

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明  ------------------2

二、收入决算情况说明 ---------------------------2

三、支出决算情况说明 ---------------------------3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明  ----------3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 -------4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明----6

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 -------7

八、政府性基金预算支出决算情况说明 -------------8

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 -----------8

十、其他重要事项的情况说明 --------------------8

第三部分名词解释 ---------------------------------10

第四部分附件 -------------------------------------12

第五部分附表 -------------------------------------26

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类），统一信用代码：1251103345166181X0单位宗旨和业务范围： 实施中小学义务教育   促进教育发展    中小学学历教育（相关社会服务）。

负责苏坝镇峰溪村和白杨槽村辖区内的义务教育小学阶段教育教学工作和学前的教育教学工作。

现辖中心校一所：羊坝小学；6个附属村幼教学点：峰溪幼儿园、老峰溪幼儿园、白杨槽幼儿园、司里坪幼儿园，梨儿坪幼儿园、马坝幼儿园。

二、机构设置

马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学为公益一类，全额拨款事业单位。我校领导职数：领导正职1人，实有校长1名；内设机构5个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、安全办公室。实有教导主任1名，总务主任1名，德育主任1 名，行政办公室主任1名、安办主任1名。

我校无纳入2021年度决算编制的二级预算单位。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计574.56万元。与2021年相比，收、支总计各增加87.45万元，增长17.95%。主要变动原因是：1、教师人数和学生人数的增加；2、工资和社会保障增加。

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计574.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入574.56万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计574.56万元，其中：基本支出474.74万元，占82.63%；项目支出99.82万元，占17.37%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计574.56万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加87.45万和79.28万元，增长17.95%和13.80%。主要变动原因是2022年教师和学生人数增加，人员社会保障增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出574.56万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加79.28万元，增长13.80%。主要变动原因是师生人数增加，人员公用经、工资、保障等支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出574.56元，主要用于以下方面:教育支出454万元，占79%；社会保障和就业支出64.70万元，占11%；卫生健康支出16.12万元，占3%；住房保障支出39.74万元，占7%；…。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为574.56万元，完成预算100%。其中：

1. 教育（205）普通教育（02）小学教育（02）: 支出决算为427.71万元，完成预算100%。

2.教育（205）普通教育（01）学前教育（01）: 支出决算为26.29万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为45.13万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（06）: 支出决算为6.26万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）：支出决算为13.31万元，完成预算100%。

6.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11） 事业单位医疗（02）:支出决算为12.95万元，完成预算100%。

7.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11） 事业单位医疗（03）:支出决算为3.17万元，完成预算100%。

8.住房保障支出(221) 住房改革支出(02)住房公积金(01):支出决算为39.74万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出474.74万元，其中：

人员经费464.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费10.12万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2. 2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学机关运行经费支出0万元，比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2021年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2022年，马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对2022年城乡义务教育省级补助资金、2022年学前教育省级补助资金、2022年学前教育县级配套补助资金等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学部门整体支出（含部门预算项目）绩效自评报告。马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学部门整体支出（含部门预算项目）绩效自评得分为99分，绩效自评综述：预算编制项目绩效10分，自评得分为9.5分；预算执行绩效20分，自评得分为20分；综合管理项目绩效40分，自评得分为39.5分；整体项目绩效30分，自评得分为30分。部门整体支出（含部门预算项目）绩效自评报告详见附件。

第三部分   名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.教育（205）普通教育（02）小学教育（02）:支用于义务教育学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

6.教育（205）普通教育（02）学前教育（01）:主要用于学前教育正常运转的日常支出。

7.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:主要用于，实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（06）:主要用于，实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金费支出。  

9.社会保障和就业（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）:主要用于，失业保险费、工伤保险费、残疾人保障金及其他就业支出等。

10.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11） 事业单位医疗（02）:主要用于，基本医疗保险缴费支出。 

11.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11） 事业单位医疗（03）:主要用于，公务员医疗保补助支出。 

12.住房保障支出(221) 住房改革支出(02)住房公积金(01):主要用于，部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第四部分 附件

附件1

2022年度马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学

部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学为公益一类，全额拨款事业单位。我校内设机构5个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、安全办公室。

（二）机构职能和人员概况。

1、马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类），统一信用代码：1251103345166181X0单位宗旨和业务范围： 实施中小学义务教育   促进教育发展    中小学学历教育（相关社会服务）。

负责苏坝镇峰溪村和白杨槽村辖区内的义务教育小学阶段教育教学工作和学前的教育教学工作。

   2、 现有教职工 66人：其中在编教师32人。校领导职数：实有校长、副支部书记、副校长各1名；实有教导主任1名，总务主任1名，德育主任1 名，行政办公室主任1名、安办主任1名。

学生实有1014人，其中义务教育788人，学前教育226人。

（三）年度主要工作任务。

2022年我校继续实施小学义务教育及其附属幼儿园的教育教学，促进基础教育发展，为民族地区教育的发展尽心尽力。圆满完成本学年我校教育教学工作，已及疫情防控工作。

⒈思想政治建设；⒉意识形态工作，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育；3.疫情防疫工作。4.教育教学管理；5.党建工作常态化；6.深入开展安全工作；7.营养改善工作。

（四）部门整体支出绩效目标。

本部门按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我校严格按照财务管理制度，对项目经费使用制定了使用方案，并加强了项目监督，做到了专款专用，没有发生截留、挪用等想象，群众和项目实施满意度分别达100%。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况：一般公共预算财政拨款收入574.56万元，其中教育收人454万元，占79%；社会保障和就业收人64.70万元，占11%；卫生健康收入16.12万元，占3%；住房保障收人39.74万元，占7%。

2.部门总体支出情况：一般公共预算财政拨款收入574.56万元，其中教育支出454万元，占79%；社会保障和就业支出64.70万元，占11%；卫生健康支出16.12万元，占3%；住房保障支出39.74万元，占7%。

3.部门总体结转结余情况

本年度没有结转结余，完成目标任务100%。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

一般公共预算财政拨款收入574.56万元，其中教育收人454万元，占79%；社会保障和就业收人64.70万元，占11%；卫生健康收入16.12万元，占3%；住房保障收人39.74万元，占7%。

2.部门财政拨款支出情况

一般公共预算财政拨款收入574.56万元，其中教育支出454万元，占79%；社会保障和就业支出64.70万元，占11%；卫生健康支出16.12万元，占3%；住房保障支出39.74万元，占7%。

3.部门财政拨款结转结余情况

本年度没有结转结余，完成目标任务100%。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

在2022年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。

（二）部门整体履职绩效分析。

严格按照2022年预算执行。

（三）结果应用情况。

严格按照财经制度执行，资金使用有预算、依法公开、及时自评公开、受师生监督、社会监督，及时接受问题反馈、及时整改，保障工作目标圆满完成。

（四）自评质量。

部门整体完成良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学部门财政预算支出，保障了我校日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了局机关下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。评价得分99分。

（二）存在问题。

一是仍存在编制预算前置预判不够，不甚完整等问题，须在今后加以纠正和改进。二是财务人员水平有待提高。三是内部控制工作有待进一步加强。

（三）改进建议。

一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。三是进一步完善内部控制。

附件2

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表