2022年度四川省马边彝族自治县

城南幼儿园决算

目录

公开时间：2023年10月23日

第一部分 单位概况

一、职能简介 01

二、2022年重点工作完成情况 01

第二部分 2022年度单位决算情况说明 03

一、收入支出决算总体情况说明 03

二、收入决算情况说明 03

三、支出决算情况说明 04

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 05

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 05

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 08

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 10

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十、其他重要事项的情况说明 10

第三部分 名词解释 12

第四部分 附件 16

第五部分 附表 28

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出

第一部分 单位概况

一、职能简介 

马边彝族自治县城南幼儿园（简称城南幼儿园，统一社会信用代码12511033451660593F），属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围： 全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我园属于直属幼儿园、城南幼儿园主要负责民建镇民建社区内学前教育阶段学前段教育教学工作。

二、2022年重点工作完成情况

（一）、强化内部管理，提高办园档次

幼儿园的班子们要注重自我的反思与学习，更注重队伍的建设，以园长为核心的班子人员为园内的广大教师起到了模范带头作用。建设强化三个意识：“一体意识”、“开拓意识”、“服务意识”。班子人员团结一致、分工明确、勤政廉洁、严以律已，做到“开明、团结、廉洁、高效”的好班子。　

（二）、狠抓内涵建设，提升教育质量

　　在“务实与灵活兼俱、求真与创新统一”的大思想下，狠抓园本内涵建设，大力提升办园质量。在局域网的支撑下，基本实现了无纸化办公、计算机网络做到了班班互通、上下级互通，园部资源共享提高了管理透明度，增强了管理效益。

（三）、更新办园理念，强化服务意识

　　面临发展快、竞争强、要求高的幼教形势，坚持学习，不断更新理念与时俱进。在新的时代背景下，大力倡导教师一方面要教书育人，另一方面要有强烈的服务意识。幼儿园的生存与发展既要用过硬的教育质量，更要用优质的服务。家长是幼儿园的上帝，它既可载舟又可覆舟，有了广大家长的满意，才有可能形成良好的社会声誉;有了良好的社会声誉，幼儿园才能不断发展壮大。基于以上思想，我不断强化教师服务意识的培养，引导教师事事、处处设身处地为家长着想，为家长解决后顾之忧，通过办好一件件小事去赢得家长的满意。分批召开不同类型的个性化家长会，分别做好个别家长工作，重点家长区别对待。安全健康是幼儿园一切工作顺利开展的保证，高度重视，常抓不懈。对全园教职工进行安全意识强化教育，使“人人讲安全、事事讲安全、时时讲安全”的意识深入人心。幼儿园强化领导班子值班检查监督制，大力推行岗位责任制，广泛开展教职员工、幼儿家长、幼儿身体状况、心理素质、特殊病史的排查活动;保证幼儿园严格执行家长持卡接送制;严格家长接送幼儿车辆的管理。

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计230.96万元。与2021年相比，收、支总计各减少0.12万元，下降0.05%。主要变动原因是2022年上半年教师退休1人。

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计230.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入230.96万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计230.96万元，其中：基本支出200.05万元，占87%；项目支出30.91万元，占13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计230.96万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少0.12万元，下降0.05%。主要变动原因是2022年上半年教师退休1人。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出200.05万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少14.02万元，下降6.55%。主要变动原因是2022年上半年教师退休1人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出200.05万元，主要用于以下方面:教育（类）支出147.60万元，占73.78%；社会保障和就业（类）支出26.33万元，占13.16%；卫生健康支出9.09万元，占4.54%；住房保障（类）支出17.04万元，占8.52%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为200.05万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为147.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为20.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为6.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为17.04万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出200.05万元，其中：

（一）人员经费支出196.07万元。其中：

1.工资福利支出（301）基本工资（01）：支出决算为76.38

2.工资福利支出（301）津贴补贴（02）：支出决算为44.20万元。

3.工资福利支出（301）绩效工资（07）：支出决算为16.16万元。

4.工资福利支出（301）机关事业单位基本养老保险费（08）：支出决算为20.16万元。

5.工资福利支出（301）职业年金缴费（09）：支出决算为0万元。

6.工资福利支出（301）职工基本医疗保险缴费（10）：支出决算7.24万元。

7.工资福利支出（301）公务员医疗补助缴费（11）：支出决算为1.85万元。

8.工资福利支出（301）其他社会保障缴费（12）：支出决算为6.17万元。

9.工资福利支出（301）住房公积金（13）：支出决算为17.04万元。

10.工资福利支出（301）其他工资福利支出（99）：支出决算为6..87万元。

（二）日常公用经费3.98万元，其中：

1.商品和服务支出（302）工会经费（28）：支出决算为1.37万元。

2.商品和服务支出（302）福利费（29）：支出决算为2.57万元。

1.商品和服务支出（302）办公费（01）：支出决算为0万元。

2.商品和服务支出（302）印刷费（02）：支出决算为0万元。

3.商品和服务支出（302）咨询费（03）：支出决算为0万元。

4.商品和服务支出（302）手续费（04）：支出决算为0万元。

5.商品和服务支出（302）差旅（11）：支出决算为0万元。

6.商品和服务支出（302）维修（护）费（13）：支出决算为0万元。

7.商品和服务支出（302）会议费（15）：支出决算为0万元。

8.商品和服务支出（302）培训费（16）：支出决算为0万元。

9.商品和服务支出（302）其他商品和服务支出（99）：支出决算为0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，0机关运行经费支出0万元，比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2020年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2022年，0政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，0共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆其他用车主要是用于单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出类教育管理事务款行政运行项:本单位的基本支出。

10.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出。

12.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出。

13.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出。

14.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出。

15.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出。

16.教育支出类普通教育款高等教育项：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助。

17.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出。

18.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于中等专业学校的支出。

19.教育支出类职业教育款高等职业教育项：用于职业中学的支出或补助。

20.教育支出类特殊教育款其他特殊教育项：用于教师进修、师资培训的支出。

21.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出。

22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

23.教育支出类教育费附加安排的支出款中等职业学校教学设施项。

24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出。

25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出。

26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工养老保险金支出。

27.社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款其他社会保障和就业支出项：

28.卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗项。

29.城乡社区支出类国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出款其他国有土地使用权出让收入安排的支出项。

30.农林水支出类扶贫款其他扶贫支出项。

31.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出。

32.其他支出类其他支出款其他支出项。

33.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

34.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

35.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

36.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
               第四部分 附件

马边彝族自治县城南幼儿园

关于2022年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

四川省乐山市马边彝族自治县城南幼儿园，属于公益一类、全额拨款事业单位。内设园务处、工会、教科研室、教师办公室、安保处。

（二）人员设置

园长1名，副园长1名；内设机构3个：园务处、工会、教师办公室。实有总务主任1名，保教主任1名，工会主席1名。

（三）机构职能

1、马边彝族自治县城南幼儿园（统一信用代码1251103345 1660593F）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。主要职能是全面贯彻国家教育方针，实施学前阶段教育，促进学前教育发展，学前教育和相关社会服务。全面实施素质教育，培养德智体全面发展的社会主义事业的建设者和接班人，努力办好人民满意的教育。

（四）人员概况

马边彝族自治县城南幼儿园总编制15名，其中：行政编制0名，工勤编制0名，事业编制15名。在职人员总数15名，其中：行政0名，工勤0名，事业15名。在园幼儿290名。

二、部门财政资金收支情况

马边彝族自治县城南幼儿园预算拨款收入230.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入200.05万元，占86.62%；一般公共预算财政拨款项目拨款收入30.91万元占13.38%。

（一）基本支出预算使用情况：

2022年一般公共预算财政拨款基本支出200.05万元，其中：

1.工资福利支出（301）基本工资（01）：支出决算为76.38

2.工资福利支出（301）津贴补贴（02）：支出决算为44.20万元。

3.工资福利支出（301）绩效工资（07）：支出决算为16.16万元。

4.工资福利支出（301）机关事业单位基本养老保险费（08）：支出决算为20.16万元。

5.工资福利支出（301）职业年金缴费（09）：支出决算为0万元。

6.工资福利支出（301）职工基本医疗保险缴费（10）：支出决算7.24万元。

7.工资福利支出（301）公务员医疗补助缴费（11）：支出决算为1.85万元。

8.工资福利支出（301）其他社会保障缴费（12）：支出决算为6.17万元。

9.工资福利支出（301）住房公积金（13）：支出决算为17.04万元。

10.工资福利支出（301）其他工资福利支出（99）：支出决算为6..87万元。

11.商品和服务支出（302）工会经费（28）：支出决算为1.37万元。

12.商品和服务支出（302）福利费（29）：支出决算为2.57万元。

（二）项目支出预算使用情况：

2021年一般公共项目财政拨款基本支出30.91万元，其中：

1.商品和服务支出（302）办公费（01）：支出决算为13.38万元。

2.商品和服务支出（302）印刷费（02）：支出决算为0万元。

3.商品和服务支出（302）咨询费（03）：支出决算为0.5万元。

4.商品和服务支出（302）手续费（04）：支出决算为0万元。

5.商品和服务支出（302）差旅（11）：支出决算为0.23万元。

6.商品和服务支出（302）维修（护）费（13）：支出决算为2.07万元。

7.商品和服务支出（302）会议费（15）：支出决算为0万元。

8.商品和服务支出（302）培训费（16）：支出决算为0.47万元。

9.商品和服务支出（302）水费（17）：支出决算为0.44万元。

10.商品和服务支出（302）电费（18）：支出决算为0.33万元。

11.商品和服务支出（302）物业管理费（19）：支出决算为0.24万元。

12.商品和服务支出（302）劳务费（20）：支出决算为4.11万元。

13.商品和服务支出（302）其他商品和服务支出（99）：支出决算为8.48万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1.预算编制

按照县财政局2022年部门预算编制通知要求，按时完成部门年初预算编制工作。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，认真填报绩效目标，尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报相关股室进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

2.认真编制部门年度决算报表

为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据县财政的要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局国库股、预算股等股室及财政大平台核对无误，报表编制无差错。

（二）执行管理情况

1.部门预算执行进度情况

按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，项目支出按实际产生经核算中心审核无误后按实拨付。在支付方式上，工资实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付，或转账支付，尽量减少现金支出（零星支出）。严格执行政府采购制度，因工作需要购置办公室设备时，按照采购程序，编制采购计划，报经县政府采购中心批准后进行采购。

2.学校节能降耗

认真开展厉行节约反对浪费规定学习，进一步推进建设节约型机关。办公区域尽量采用自然光，尽可能少开灯或不开灯；做到离开办公室随手关灯，自觉关闭各类电器设备电源；强化节水意识，使广大教职工和学生养成良好的节水习惯；加强办公用品的使用管理，规范办公用品的采购，加快推进无纸化办公，尽量在电子媒介上撰写、修改文稿。

3.“三公”经费支出

严格执行中央八项规定和省、市十项规定，着力控制“三公”经费预算支出。严格执行党政机关厉行节约反对浪费条例，加强内部财务管理。2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

（三）综合管理情况

1.完善制度，加强党建和廉政工作

提高党建工作水平。全校教职工坚持通过“教研教学”“线上研学”等形式，强化政治理论学习；加强党组织建设。从分责、建垒、作风、廉洁四个方面入手，认真落实“一岗双责”，做到“一手抓党建、一手抓教育教学”。

2.教育保障，用好扶贫政策

我园认真贯彻落实中央和省、市、县重大决策部署，做到应免尽免，应助就助，推动教育事业健康持续发展。

(1)全面宣传政策规范操作。用好教育扶贫救助基金，稳定补充机制，规范申请流程，形成简单有效、操作便捷、可持续性的制度安排，确保贫困家庭就学、应助就助。通过各种形式进行宣传，确保政策家喻户晓。

(2)全面落实国家资助政策。资助建档立卡贫困家庭幼儿、教育扶贫救助基金。

(3)全面提高教师待遇。

3.高规格提升办园基础条件，优化校园布局，推进“一园一特色”特色办学，提升改善本学校硬件设施。在积极争取资金的同时，幼儿图书、教玩具全面达标，实现了标准化办园的目标。

4.认真落实《关于深化教育改革加快教育发展的意见》《马边彝族自治县教育教学质量奖惩办法》。

（四）财务管理情况

我园严格执行财务管理制度，强化项目资金管理和使用。严格执行财政相关管理规定，同时结合部门实际制定了《马边彝族自治县城南幼儿园财务管理制度》，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金。杜绝违规违法事件的发生。财务活动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督检查。

（五）整体绩效

在2022年预算执行中，我园严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2022年马边彝族自治县城南幼儿园部门财政预算支出，保障了我园日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了局机关下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。评价得分98分。

（二）存在问题

一是仍存在编制预算前置预判不够，不甚完整等问题，须在今后加以纠正和改进。二是财务人员水平有待提高。三是内部控制工作有待进一步加强。

（三）改进措施

一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。三是进一步完善内部控制制度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表