2022年度

四川省马边彝族自治县委党校部门决算

目录

公开时间：2023年10月20日

第一部分 部门概况 4

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、 其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

一、 部门（单位）基本情况

二、部门资金收支情况

三、部门整体绩效分析

四、评价结论及建议

第五部分 附表

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.拟定本行政区域内党员教育培训长期发展规划，编制党员教育培训工作年度计划并组织实施。

2.承担全县领导干部和中青年后备干部培训；承担村支部书记、党员村主任的培训工作；协同组织人事部门对学员在学习期间的情况进行考核考察。

3.围绕县委县政府的重点工作开展科研教学活动。

4.研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；学习宣传党的路线、方针、政策。

5.承担职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作

6.承办县委和上级主管部门交办的其他事项。

二、机构设置

马边彝族自治县委党校下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计263.36万元。与2021年相比，收、支总计各增加85.73万元，增长48.3%。主要变动原因是人员经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计263.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入263.36万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计263.36万元，其中：基本支出244.37万元，占92.8%；项目支出18.99万元，占7.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

                    （图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计263.36万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加85.73万元，增长48.3%。主要变动原因是人员经费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出263.36万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加85.73万元，增长48.3%。主要变动原因是人员经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出263.36万元，主要用于以下方面： 教育支出213.28万元，占81%；社会保障和就业支出20.32万元，占7.7%；卫生健康支出8.03万元，占3%；农林水支出0.97万元，占0.4%；住房保障支出20.76万元，占7.9%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为263.36万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）08进修及培训（款）02干部教育（项）：支出决算为213.28万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）05行政事业单位离退休（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出（项）： 支出决算为20.32万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）11行政事业单位医疗（款）02事业单位医疗（项）：支出决算为8.03万元，完成预算100%。

4.农林水支出（类）01农业农村（款）99其他农业农村支出（项）：支出决算为0.97万元，完成预算100%。

5.住房保障支出（类）02住房改革支出（款）01住房公积金（项）：支出决算为20.76万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出244.37万元，其中：

人员经费219.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费24.56万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.36万元，完成预算80%；较上年减少0.02万元，下降5.9%。决算数小于预算数的主要原因是2022年为疫情放开年，上级部门到我校指导的时间较少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.36万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年无变化。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.36万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2021年减少0.02万元，下降5.9%。主要原因是县级党校分类改革后市委党校领导到我校指导、调研次数增多。其中：

国内公务接待支出0.36万元，主要用于市委党校领导到我校指导、调研县级党校分类改革用餐费。国内公务接待3批次，33人次，共计支出0.36万元，具体内容包括：3月3日乐山市委党校副校长潘贵清等一行5人来我校调研县级分类建设推广情况和2022年工作安排，接待金额0.08万元；5月25日省委党校一行6人、市委党校一行5人来我校调研县级党校分类改革建设情况，接待金额0.22万元；6月22日乐山市委党校常务副校长一行5人来我校调研县级党校办学质量进展情况，接待金额0.06万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，马边彝族自治县委党校机关运行经费支出24.56万元，比2021年减少0.82万元，下降3.2%。主要原因是2022年疫情放开年，公用经费减少。

（二）政府采购支出情况

2022年，马边彝族自治县委党校政府采购支出总额2.65万元，其中：政府采购货物支出2.65万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，马边彝族自治县委党校共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对4项目师资培训经费、科研经费、教育创新经费、办刊经费等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成马边彝族自治县委党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，马边彝族自治县委党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分，2022年县委党校部门财政预算支出，保证了机关日常正常运转，认真履行部门职能职责，圆满完成了县委，县政府下达的各项业务目标任务，各项支出得到有效控制，未超预算，财放资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）08（款）02（项）：指干部教育培训。

10.社会保障和就业（类）05（款）05（项）和99（款）99（项）：指 机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他社会保障和就业支出。

11.卫生健康（类）11（款）01（项）、02（项）、03（项）：指行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助。

12.农林水（类）01（款）99（项）：指其他农业农村支出。

13.住房保障（类）02（款）01（项）：指住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2022年度县级部门整体绩效评价报告范本

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

县委党校属参照公务员法管理的事业单位，无下属单位。内设办公室、教研股、培训股三个股室。

（二）机构职能和人员概况。

机构职能：一是拟定本行政区域内党员教育培训长期发展规划，编制党员教育培训工作年度计划并组织实施。二是承担全县领导干部和中青年后备干部培训；承担村支部书记、党员村主任的培训工作；协同组织人事部门对学员在校培训期间的学习和表现进行考核考察。三是围绕县委县政府的重点工作开展科研教学活动。四是研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；学习和宣传党的路线、方针、政策。五是承担职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。六是承办县委和上级主管部门交办的其他事项。

人员概况：

县委党校总编制12名，其中：行政编制6名，工勤编制1名，事业编制4名。在职人员总数14名，其中：行政8名，工勤1名，事业5名。

（三）年度主要工作任务。

1.加强与县委政府的沟通与协调，及时向县委、县政府主要领导汇报党校工作开展情况，并专题研究解决党校在基础设施、组织人事、教学科研等方面的问题，不断增强办学实力，提高办学质量。

2.按照主体班次办学规范要求，认真制定年度办班计划和各类班次教学计划，严格按比例要求设置培训课程。2022年计划办班11期，培训人数400余人次，并及时向市委党校进行主体班次教学计划事前报备工作。对全校行政管理人员和专职教师通过挂职锻炼、外派培训、交流学习等方式进行全覆盖培训。

3.加强精品课程开发和理论研究，2022年计划打造2门精品课程参加全市党校系统精品课评选；聚焦中心工作和热点难点问题开展调研，形成2篇以上的课题调研成果，主动申报市社科联课题2个，力争咨政文章获批件和获奖件达到1篇以上。

4.继续做好我校专职教师引进工作，向县委编办争取省属专项人才编制2个；完善全县兼职教师师资库，新增基层党委书记和基层优秀村（社区）干部入库。

5.持续推进新校园建设工作，将新校园建设纳入县委、县政府2022年“挂图作战”项目，加强与县级相关部门的沟通协调，督促建设项目的进度，确保新校园2022年底完成主体工程。

6.提前做好新建教室、报告厅、讨论室等内部装修方案、预算，与县财政局等相关部门加强沟通协调，确保新校园建设和设备采购资金足额到位。

7.发挥“东翼”党校区域联盟（五地县级党校）作用，在师资共享共建、精品课程开发、教学基地打造、学员培训互动、科研咨政合作、办学模式交流方面形成符合东翼党校实际的方案，每年至少举办相关活动各1次。

8.2022年计划每季度召开1次办学质量评估工作的研究分析会，对照指标体系评分细则逐项研究、细化，及时查漏补缺，力保终评顺利通过。

9.完成县委、县政府交办的其他工作。

（四）部门整体支出绩效目标。

县委党校对2022年部门预算编制说明进行了公开，做到了资金使用透明。对照年初预算确定的绩效目标，对资金支出范围、执行进度的及时性、合理性及对年初确定的绩效目标完成情况等开展自查，在自查的基础上积极开展了评价，进一步促进了支出管理和下年度的预算编制工作。内部管理方面，从五大方面，分别建立了预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产业务管理、合同业务管理等内部控制制度。按照综合预算的原则，县委党校所有收入和支出均纳入部门预算管理，严格预算管理要求，合理调度预算资金，科学合理使用资金，确保县委党校工作正常运行。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

按照综合预算的原则，县委党校所有收入和支出均纳入部门预算管理。县委党校2022年收入总预算197.65万元，比2021年收入预算总数增加43.37万元，主要是由于人员经费预算增加。
    其中：2022年收入预算197.65万元，一般公共预算拨款收入197.65万元，占100%；2022年支出预算197.65万元，其中：基本支出188.65万元，占95%；项目支出9万元，占4%。

2.部门总体支出情况

2022年本年支出合计263.36万元，其中：基本支出244.37万元，占92.8%；项目支出18.99万元，占7.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。主要变动原因是人员经费增加。

3.部门总体结转结余情况

无结转结余。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

2022年，我校制定了部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标，对项目执行数量、质量、时效、成本以及产生的经济效益和社会效益等进行了明确规划，在资金使用过程中严格按照年初预算科目使用资金，没有发生违规、违纪现象。

2.部门财政拨款支出情况

一是人员类项目目标是保证机关人员工资、津贴、保险和公积金等的开支需求，2022保证了此项开支，支出244.37万元：运转类项目目标是保证教师提能、科研工作、办公设备购置等支出需求，2022保证了此项开支，支出18.99万元。

二是特定项目：

1.师资培训经费，主要提高干部理论素养、领导能力素养，提升教职工理论知识综合水平和教学效果，形成特色的教学品牌，年初预算2万元，由于疫情影响，教职工外出培训减少，实际支付0.71万元。2022年我校教职工到省、市党校等地参加各类培训25人次。

2.科研经费。主要用于我校教师参加省市党校、市社科联培训、到区市县调研、参会等开支，形成调研成果并将理论文章转化为县委政府决策的参考依据。年初预算2万元，实际支付1.1万元。2022省委党校课题1个，市委党校课题7个（包含与其他党校合作课题）现已全部立项；完成2021年乐山市哲学社会科学规划课题结项1个，完成了论文5篇；向县委、县政府报送《咨政参阅》2期，均得到县委、县政府主要领导的肯定性批示。

3.办刊经费。主要用于市委党校学报的征订，我校教师形成的科研成果可以经刊物发表，将教师的研究、学习成果转化为决策建议，为领导决策提供参考，充分发挥智慧库的作用，预算1万元，支出1万元。全年订购刊物12册。

4.教学创新经费。主要用于改善党校教学条件、改革创新教学思路、清华大学远程教育站网络的维修维护等，年初预算4万元，实际支出2.65万元，2022年新增电脑、打印机等办公设备。

3.部门财政拨款结转结余情况

2022年，我校制定了部门整体支出绩效目标、运行项目绩效目标，并在校内进行了公开，没有收到单位或个人反馈意见。认真开展项目绩效自评工作，并把自评结果作为预算调整等重要依据，积极开展自评问题整改及公开工作，没有收到单位或个人反馈意见。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

人员类项目目标是保证机关人员工资、津贴、保险和公积金等的开支需求，2022保证了此项开支，支出244.37万元。

2.运转类项目绩效分析

运转类项目目标是保证教师提能、科研工作、办公设备购置等支出需求，2022保证了此项开支，支出18.99万元。

3.特定目标类项目绩效分析

1.师资培训经费，主要提高干部理论素养、领导能力素养，提升教职工理论知识综合水平和教学效果，形成特色的教学品牌，年初预算2万元，由于疫情影响，教职工外出培训减少，实际支付0.71万元。2022年我校教职工到省、市党校等地参加各类培训25人次。

2.科研经费。主要用于我校教师参加省市党校、市社科联培训、到区市县调研、参会等开支，形成调研成果并将理论文章转化为县委政府决策的参考依据。年初预算2万元，实际支付1.1万元。2022省委党校课题1个，市委党校课题7个（包含与其他党校合作课题）现已全部立项；完成2021年乐山市哲学社会科学规划课题结项1个，完成了论文5篇；向县委、县政府报送《咨政参阅》2期，均得到县委、县政府主要领导的肯定性批示。

3.办刊经费。主要用于市委党校学报的征订，我校教师形成的科研成果可以经刊物发表，将教师的研究、学习成果转化为决策建议，为领导决策提供参考，充分发挥智慧库的作用，预算1万元，支出1万元。全年订购刊物12册。

4.教学创新经费。主要用于改善党校教学条件、改革创新教学思路、清华大学远程教育站网络的维修维护等，年初预算4万元，实际支出2.65万元，2022年新增电脑、打印机等办公设备。

（二）部门整体履职绩效分析。

2022年，我校制定了部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标，对项目执行数量、质量、时效、成本以及产生的经济效益和社会效益等进行了明确规划，在资金使用过程中严格按照年初预算科目使用资金，没有发生违规、违纪现象。

（三）结果应用情况。

2022年，我校制定了部门整体支出绩效目标、运行项目绩效目标，并在校内进行了公开，没有收到单位或个人反馈意见。认真开展项目绩效自评工作，并把自评结果作为预算调整等重要依据，积极开展自评问题整改及公开工作，没有收到单位或个人反馈意见。

（四）自评质量。

按照地方财政绩效目标要求认真落实绩效工作，切实做好2022年预算项目绩效目标编报工作，选取了部分重点项目编制支出绩效目标，按照绩效目标要求对单位整体绩效和项目绩效工作开展事前、事中、事后评价和总结工作，通过建机制、强管理、严审核、提质量，不断强化绩效目标管理，硬化绩效目标约束，有效推进了各项指标任务的落实，通过查缺补漏，增强财务报告编制的科学性、合理性、规范性，努力提高财政资金的使用绩效，截止年底全年绩效目标完成，执行情况良好，取得了预期效果。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我校严格执行财务管理制度，强化资金的管理和使用。以《马边县财政资金支付管理暂行办法》为准绳，同时结合部门实际制定了《机关财务管理制度》，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金，严格执行“三重一大制度”，主动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督巡查。保障了机关日常正常运转，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利完成。2022年，支出科学、合理、规范，确保了部门职能的有效履行，达到了预期的效果。

（二）存在问题。

1.财务监督机制和内部控制工作有待进一步加强。
　　2.财务人员的业务能力待进一步提高。

（三）改进建议。

1.严格预算编制，做到细化精准，提高预算编制质量，同时在预算执行过程中加大对资金使用跟踪。
　　2.加强财务监督，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
　　3.加大力度对分管领导和财务人员的业务培训，进一步完善内部控制。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）