2022年度

四川省马边彝族自治县总工会部门决算

目录

公开时间：2023年10月20日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、 其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）贯彻执行党的路线、方针、政策，根据县委和上级工会的部署，结合我县实际，制定全县工会工作的指导方针和任务。

（2）依照法律和工会章程，组织和指导各级工会履行工会的“维护、建设、参与、教育”等社会职能，开展各项业务工作，根据基层工会的要求，与有关方面协商解决有关问题。

（3）对涉及职工利益的重大问题进行调查研究，向县委、县政府和上级工会反映职工群众的情绪、愿望和要求，并提出意见和建议，参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和制度的制定。

（4）指导基层工会自身改革和建设，按照县委和上级工会的要求研究制定工会的各项组织制度、民主制度以及工会干部管理制度和培训规划。

（5）协助县委、县政府做好劳模的评选推荐和管理工作。

（6）负责工会经费的收缴、管理、使用和审查、审计工作。以及工会企、事业发展的指导、协调和管理工作。

（7）承办县委、县政府及市总工会交办的其他工作。

二、机构设置

马边彝族自治县总工会下属二级预算单位2个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

马边彝族自治县总工会总编制9名，其中：行政编制6名，工勤编制0名，事业编制3名。在职人员总数9名，其中：行政6名，工勤0名，非参公事业人员3名。离休0名。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收入228.09万元，支出236.06万元。与2021年相比，收入增加49.99万元，增长28.07%；支出增加31.99万元，增长15.68%。主要变动原因是2022年项目增加，项目支出较上年增长。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计228.09万元，其中：一般公共预算财政拨款收入228.09万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计236.06万元，其中：基本支出159.32万元，占67.49%；项目支出76.75万元，占32.51%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入228.09万元，财政拨款支出236.06万元。与2021年相比，收入增加49.99万元，增长28.07%；支出增加31.99万元，增长15.68%。主要变动原因是2022年项目增加，项目支出较上年增长。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出236.06万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出总计增加31.99万元，增长15.68%。主要变动原因是2022年项目增加，项目支出较上年增长。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出236.06万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）支出205.97万元，占87.25%，社会保障和就业支出（类）支出12.83万元，占5.44%，卫生健康支出（类）支出4.38万元，占1.86%，农林水支出（类）支出1.21万元，占0.51%，住房保障支出（类）支出11.67万元，占4.94%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为236.06万元，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务支出（201）群众团体事务（29）行政运行（01）：支出决算为86.31万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

2. 一般公共服务支出（201）群众团体事务（29）一般行政管理事务（02）：支出决算为7.97万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

3. 一般公共服务支出（201）群众团体事务（29）事业运行（50）：支出决算为44.12万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

4. 一般公共服务支出（201）群众团体事务（29）其他群众团体事务支出（99）：支出决算为67.56万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

5. 社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：支出决算为9.18万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

6. 社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）：支出决算为2.07万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

7. 社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）：支出决算为1.58万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

8. 卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：支出决算为2.50万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

9. 卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：支出决算为1.23万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

10. 卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）：支出决算为0.66万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

11. 农林水支出（213）农业农村（01）其他农业农村支出（99）：支出决算为1.21万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

12. 住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为11.67万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出159.32万元，其中：

人员经费131.78??万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、奖励金等。

公用经费27.54万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（维护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为1.99万元，完成预算100%，较上年减少0.31万元，减少13.51%。主要原因是本单位公务接待次数和人次减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.60万元，占80.40%；公务接待费支出决算0.39万元，占19.60%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.60万元，完成预算100%，与2021年相比，减少0.30万元，减少15.57%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出1.60万元，主要用于办公出行等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.39万元，完成预算100%，与2021年相比，公务接待费支出决算比2021年减少0.02万元，减少3.75%。主要变动原因是本单位公务接待次数和人次减少。

国内公务接待支出0.39万元。国内公务接待5批次，35人次（不包括陪同人员），共计支出0.39万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，四川省马边彝族自治县总工会机关运行经费支出19.10万元，与2021年决算数相比增加2.05万元，增长12.02%。

（二）政府采购支出情况

2022年，四川省马边彝族自治县总工会采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，四川省马边彝族自治县总工会共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于办公使用，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对全县工会工作经费等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成乐山市马边彝族自治县总工会部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分。年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评，绩效自评报告详见附件。（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

10.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出 。

11.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公 务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位 。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出 （项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

14.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业 单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政 单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士 待遇人员的医疗经费。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参 加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休 人员待遇的医疗经费。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

18.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映以外其他用于农业农村方面的支出。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的 基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2022年县级部门整体绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）部门（单位）概况：县总工会下属二级单位1个，其中下属事业单位1个（工人文化宫）。

（二）部门（单位）管理制度（含内控制度）：一是资产管理信息系统建设情况，单位资产纳入全国总工会资产信息系统管理，按照系统管理要求，落实专人负责资产报送报表，确保报表数据的真实性、准确性、全面性；单位资产清查开展情况，按要求及时、准确、全面开展资产清查工作情况。二是内部控制度健全完整，制定了财务管理工作制度、财务开支审批制度、财产物资管理制度、财产清查制度，做到责任到人，执行到位。三是预决算公开，按要求批复后二十日内向社会公开本部门预决算；绩效信息公开，按要求公开部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息。

（三）部门预算资金：马边县总工会及下属工人文化宫2022年的收支预算为236.06万元,其中基本支出159.32万元，项目支出76.75万元，基本支出主要用于保障县总工会及下属事业单位的日常办公运转，项目支出主要用于开展文体活动以及农民工培训等。

二、部门（单位）绩效目标

（一）部门（单位）战略目标：一是保证在职职工的工资运行以及福利维持机关的正常运行。二是开展篮球赛、羽毛球、乒乓球等文体活动丰富全县干部职工的文化生活。三是开展农民工培训100人，增加农民工的技能，提高农民工的就业率。四是开展省部级劳模春节慰问、体检、困难补助和特殊困难帮扶，确保资金发放到每一位劳模手中，把党和政府对劳模的关心关爱政策落到实处。

（二）部门（单位）中长期规划：一是紧紧围绕工会中心工作，依法推进工会组建，以总工会为主要力量，继续推进工会组织建设，积极探索新思路，新方法，完善各项措施。二是开展职工篮球赛、乒乓球赛、羽毛球赛等文体活动；培训农民工；金秋助学；完成“四季送”。三是以服务职工、服务社会、服务工运事业为宗旨，为广大职工和社会提供健康有益的活动场所，把工人文化宫办成职工的“学校和乐园”。

（三）部门（单位）职能、职责：一是贯彻执行党的路线、方针、政策，根据县委和上级工会的部署，结合我县实际，制定全县工会工作的指导方针和任务。二是依照法律和工会章程，组织和指导各级工会履行工会的“维护、建设、参与、教育”等社会职能，开展各项业务工作，根据基层工会的要求，与有关方面协商解决有关问题。三是对涉及职工利益的重大问题进行调查研究，向县委、县政府和上级工会反映职工群众的情绪、愿望和要求，并提出意见和建议，参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和制度的制定。四是指导基层工会自身改革和建设，按照县委和上级工会的要求研究制定工会的各项组织制度、民主制度以及工会干部管理制度和培训规划。五是协助县委、县政府做好劳模的评选推荐和管理工作。六是负责工会经费的收缴、管理、使用和审查、审计工作。以及工会企、事业发展的指导、协调和管理工作。七是承办县委、县政府及市总工会交办的其他事项。

（四）部门（单位）近三年工作计划及重点项目：一是将围绕“文旅融合发展年”工作主题，进一步强化思想，凝聚职工思想共识，加强工会干部的教育培训，提升工会干部的综合素质，不断完善基层工会的自身建设，充分发挥工会联系广大群众的桥梁和纽带作用，推动我县工会工作再上台阶。二是以职工文艺秀为主要载体，开展各类职工文体活动和阵地建设，推动职工文体活动基层化，不断增强工会组织活力，进一步发挥主力军作用。三是以构建和谐劳动关系为主线，推进工资集体协商、劳动法律监督、法援、困难职工帮扶和普惠服务，维护职工合法权益。四是以思想交流、形象展示、事迹传播等形式弘扬新时代劳模精神、劳动精神、工匠精神，进一步营造弘扬工匠精神的社会氛围，引导职工创业创新。

（五）部门（单位）整体支出绩效目标：一是发挥工会组织的建设、参与、教育、维护职能，促进工运事业的发展。二是围绕工会中心工作，完成市总工会、县委、县政府交办的工作，为基层工会开展文体活动提供指导服务。三是保障总工会及文化宫的正常办公。四是开展农民工培训工作，增加农民工的就业技能，提高农民工的就业率。

三、评价思路

（一）评价思路及关注点：评价思路主要来源于绩效评价办法；关注点着重于预算编制、预算执行、综合管理以及整体效益。

（二）评价方法:整体支出评价原则是依法依规、客观公正、绩效导向、科学评估、规范有效，主要是通过绩效评价方法中的因素分析法进行评价。

（三）评价过程：我会根据整体支出绩效评价的相关要求，组织专人负责绩效评价工作，严格按照部门整体支出绩效考核评价系统对整体支出进行评价工作，最后形成综合报告。

四、指标体系

（一）评价指标的构建思路及分值分布：得分为98分，预算管理上得分49分，内部控制管理上得分10分，完成结果上得分20分，信息公开上得分8分，自评质量3分，整改反馈8分。

（二）评价等级：A级。

五、评价结论及绩效分析

（一）评价结论:根据县财政局下发的部门支出绩效评价指标体系确定的内容，我单位2022年度财政资金支出绩效良好。

（二）绩效分析：一是在预算的编制上，我会严格按照县级部门预决算编制的要求，遵守《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及《工会法》、《工会预算管理办法》等相关政策的规定，各项收支均纳入预算管理，预算数据编制准确合理，无随意调整预算数据的情况。二是部门预算执行进度情况上，按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报，项目支出按项目实施情况经我单位和县财政审核无误后按项目进度拨付。在支付方式上，工资和项目资金实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付，或转账支付，尽量减少现金支出（零星支出）。三是中期评估上，总工会在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县各级财务规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用。四是节能降耗上，我会认真开展厉行节约反对浪费规定学习的同时，倡导全体机关工作人员弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，进一步推进建设节约型机关。五是“三公”经费预算执行情况上，县总工会2022年度“三公”经费财政拨款支出年初预算数为2.4万元，决算为1.99万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出决算为1.6万元，公务接待费支出决算为0.39万元，2022年度“三公”经费支出决算数与预算数减少的主要原因是我会出于厉行节约的原则减少了公务外出。

六、主要经验及做法、存在问题和建议

（一）存在的问题：一是部份基层工会干部业务素质有待进一步提高，对政策的了解和把握不够准确。二是帮扶资金的宣传力度不够，群众对帮扶资金的使用范围和对象等政策的知晓度不高。

（二）建议和改进举措：一是加大培训力度，进一步提高基层工会干部的业务能力。二是强化宣传工作，多措并举，进一步规范对基层工会资金使用和管理工作的指导。三是加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表