2022年度

四川省马边彝族自治县残疾人联合会部门决算

目录

公开时间：2023年10月20日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、 其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

马边彝族自治县残疾人联合会具有“代表、服务、管理”三种职能，主要职责是：代表各类残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权益，团结、教育残疾人，沟通政府、社会与残疾人之间的联系；协助政府、社会推进残疾人事业，并独立开展业务工作，为残疾人服务；对残疾人事业提出政策、立法、规划方面的建议，并在这方面发挥综合、协调、咨询、服务作用；承担政府残疾人工作协调机构的日常工作；负责残疾人事业业务领域的归口管理和行业指导；负责残疾人事务的交流与合作。

二、机构设置

马边彝族自治县残疾人联合会下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

    马边彝族自治县残疾人联合会总编制8名，其中：行政编制7名，工勤编制0名，事业编制1名。在职人员总数7名，其中：行政编制7名，工勤0名，非参公事业人员0名。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收入638.38万元，支出659.08万元。与2021年相比，收入减少215.46万元，减少25.23%；支出减少256.71万元，减少28.03%。主要变动原因是2022年项目减少，项目支出较上年减少。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计638.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入563.14万元，占88.21%；政府性基金预算财政拨款收入75.24万元，占11.79%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计659.08万元，其中：基本支出154.53万元，占23.45%；项目支出504.55万元，占76.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入638.38万元，财政拨款支出659.08万元。与2021年相比，收入减少215.46万元，减少25.23%；支出减少256.71万元，减少28.03%。主要变动原因是2022年项目减少，项目支出较上年减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出583.84万元，占本年支出合计的88.58%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出总计减少262.76?万元，减少31.04%。主要变动原因是2022年项目减少，项目支出较上年减少。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出583.84万元，主要用于以下方面：公共安全支出（类）支出0.15万元，占0.03%，社会保障和就业支出（类）支出463.79万元，占79.44%，卫生健康支出（类）支出5.21万元，占0.89%，农林水支出（类）支出101.15万元，占17.32%，住房保障支出（类）支出13.55万元，占2.32%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为583.84万元，完成预算100%。其中：

1. 公共安全支出（204）司法（06）行政运行（01）：支出决算为0.15万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

2. 社会保障和就业支出（208）人力资源和社会保障管理事务（01）行政运行（01）：支出决算为1.20万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

3. 社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：支出决算为10.21万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

4. 社会保障和就业支出（208）残疾人事业（11）行政运行（01）：支出决算为123.44万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

5. 社会保障和就业支出（208）残疾人事业（11）一般行政管理事务（02）：支出决算为1.61万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

6. 社会保障和就业支出（208）残疾人事业（11）残疾人康复（04）：支出决算为25.19万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

7. 社会保障和就业支出（208）残疾人事业（11）残疾人就业（05）：支出决算为70万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

8. 社会保障和就业支出（208）残疾人事业（11）其他残疾人事业支出（99）：支出决算为231.37万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

9. 社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）：支出决算为0.77万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

10. 卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：支出决算为3.89万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

11. 卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）：支出决算为1.32万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

12. 农林水支出（213）农业农村（01）其他农业农村支出（99）：支出决算为1.15万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

13. 农林水支出（213）巩固脱贫衔接乡村振兴（05）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（99）：支出决算为100万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

14. 住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为13.55万元，完成预算100%，与全年预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出154.53万元，其中：

人员经费134.45?万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、其他工资福利支出、奖励金等。

公用经费20.08万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为2.05万元，完成预算100%，较上年减少0.43万元，减少17.41%。主要原因是厉行节约，公务接待从简。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.95万元，占46.34%；公务接待费支出决算1.10万元，占53.66%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.95万元，完成预算100%，与2021年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0.95万元，主要用于办公出行等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.10万元，完成预算100%，与2021年相比，公务接待费支出决算比2021年减少0.38万元，减少25.79%。主要变动原因是厉行节约，公务接待从简。

国内公务接待支出1.10万元。国内公务接待13批次，103人次（不包括陪同人员），共计支出1.10万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出75.24万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，四川省马边彝族自治县残疾人联合会机关运行经费支出20.08万元，与2021年决算数相比减少0.27万元，减少1.31%。

（二）政府采购支出情况

2022年，四川省马边彝族自治县残疾人联合会采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，四川省马边彝族自治县残疾人联合会共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于办公使用，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对白内障患者复明手术补贴、残疾儿童康复救助、精神障碍患者住院（服药）补贴项目、残疾人适配基本辅助器具项目、残疾人就业（创业）补贴、扶持残疾人发展生产人数、春节、助残日残疾人慰问项目、残疾评定费项目、残疾人紧急救助项目、残疾学生和困难残疾人子女学生教育资助项目、残疾人参加城乡居民基本医疗保险补助项目、残疾人家庭无障碍改造入户筛查经费项目等12个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取12个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成乐山市马边彝族自治县残疾人联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90分。年终执行完毕后，对12个项目开展了绩效自评，绩效自评报告详见附件。（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

10.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出 。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

13.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

15.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）：反映残疾人联合会用于残疾人就业方面的支出。

16.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映以外其他用于残疾人事业方面的支出。

17.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业 单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政 单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士 待遇人员的医疗经费。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

20.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映以外其他用于农业农村方面的支出。

21.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：反映以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的 基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2022年县级部门整体绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门基本情况

（一）机构组成。

马边县残联为正科级全额拨款行政单位，内设机构包括办公室1个股室。本单位没有附属机构，部门预算为本级预算。

（二）机构职能。

1.弘扬人道主义思想，发展残疾人事业，促进残疾人平等、充分参与社会生活，共享社会物质文化成果。

2.代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益。

3.团结教育残疾人，为残疾人服务。

4.履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业。

5.开展残疾人求职登记、劳动能力评估、失业登记、就业咨询、职业培训、职业介绍；

6.组织实施残疾人按比例就业，统计掌握各单位安排残疾人就业的人数和比例，收缴和管理残疾人就业保障金   

7.向用人单位推荐、介绍符合就业条件的残疾人，为残疾人就业提供服务；

8.负责关爱残疾人工作；

9.承办上级和县委、县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

年末实有人数8人，其中：编制人员8人。与上年相比无变化。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2022年部门收入年初预算471.14万元，实际收入659.08万元，与2021年相比收入年初预算增加37.52万元，增加的原因是项目增多和目标数增加，其中基本支出年初预算127.4万元，实际收入154.53万元；项目支出年初预算343.74万元，实际收入504.55万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2022年度支出总额659.08万元，其中基本支出154.53万元，基本支出保障了单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、差旅费等日常公用经费；项目支出金额504.55万元，项目支出主要用于残疾儿童康复救助、残疾人教育和就业方面支出、残疾人基本康复救助、残疾人临时救助、残疾人基本型辅具器具适配、残疾人家庭无障碍改造、残疾人社会保障救助等。

三、部门整体绩效管理情况（根据自评体系进行描述）

（一）部门预算管理。

2022年，全县残疾人工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于残疾人工作的重要指示精神，在县委县政府正确领导和市残联指导下，紧扣全县工作大局，聚焦残疾人基本民生，扎实落实惠残助残政策，残疾人各项工作有序有效推进，推动残疾人事业高质量发展。 2022年部门整体预算总额471.14万元，执行659.08万元，预算执行率139.89%。

(1)基本支出。

1.实际整体收支情况。本单位2022年度基本支出154.53万元，其中:人员支出134.45万元、运转类支出20.08。各项支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法和机关财务管理制度的规定实行统一管理、计划使用、逐级审批，对经费开支标准、审批程序、开支范围、结算方式、票据要求等方面作出了明确规定。

2.三公”经费总支出情况: 公务接待费用1.1万元;

3.因公出国(境)费用零支出;

4.公务用车购置及运行费0.95支出。

(2)项目支出

1.项目资金安排落实、总投入等情况分析。

2022年度项目支出504.55万元(财政拨款504.55万元)，其中:商品和服务支出320.84万元、其他支出183.71万元。

2.项目资金实际使用情况分析。

2022年度项目支出504.55万元，主要项目包括:残疾儿童康复救助、残疾人教育资助、残疾人灵活就业补贴、扶持残疾人发展生产、精神患者服药住院救助、白内障患者复明手术救助、残疾人助残日慰问、残疾人临时救助、残疾人基本型辅具器具适配、残疾人家庭无障碍改造、残疾人社会保障救助等。

①落实资金135万元（其中：县级资金35万元，东西部协作资金100万元），采购仔鸡47040羽，扶持1177户残疾人发展生产项目和残疾人就业（创业），完成目标任务950户（发展生产150户、就业创业直补800户）的123%。

②开展全县残疾儿童摸底调查，建立了全县残疾儿童数据库。落实项目资金47万元，救助残疾儿童康复32人，完成目标任务26人的123%。

③落实资金16.802万元采购辅具和争取上级辅具支持，为260名有需求的残疾人免费发放多功床、轮椅、拐杖等辅助器具，完成目标任务260人的100%。

④完成残疾人家庭无障碍改造摸底排查工作，落实项目资金3万元，为331户残疾人家庭实施了无障碍改造，完成目标任务200户的165%。

⑤落实项目资金71.2万元，为337名残疾学生和困难残疾人子女提供教育资助，完成目标任务200人的168%。

⑥实施残疾人康复项目。精神病患者住院（服药）补贴116人，完成目标任务60人的193%；白内障复明手术救助67例，完成目标任务40例的167%；盲人定向行走训练13人，完成目标任务12人的108%。

⑦落实社会保障扶贫政策。为非脱贫户、非民政对象的2589名重度残疾人和三、四级智力、精神残疾人购买城乡居民医疗保险，残疾人紧急救助15人，为6565名残疾人购买意外人身伤害保险；做好巩固提升残疾人脱贫攻坚成果工作。

⑧开展残疾人就业扶持。落实资金48万元，为960名残疾人发放就业创业补贴；落实资金7.948万元，对124名残疾人开展实用技术培训，完成目标任务100人的120%。

⑨残疾人文化进家庭“五个一”30户，完成目标任务30户的100%。春节和助残日期间，走访慰问残疾人450人；入户和集中评残275人。

⑩完成6565名残疾人的状况调查和113个村（社区）情况调查，及时动态更新，入户调查率100%；“量服”平台数据录入及时准确，项目落实精准率99%。

?实施东西部扶贫协作残疾人帮扶项目，落实项目资金100万元，采购仔鸡34844羽，扶持872户残疾人养鸡；落实资金35万元，采购仔鸡12196羽，扶持305户残疾人养鸡。

3.项目资金管理情况分析。

为规范财务行为，强化支出业务管理，规范采购行为，提高采购效率，提高资金使用效益，保证残疾人事业发展，根据相关制度，结合实际，制定了收支管理、政府采购、资产管理、合同管理等制度。同时为建立健我单位预算管理体制，强化预算的分配和监督职能，维护预算的严肃性，保证资金的合理使用和正常运行，促进各项事业的稳定发展，制定了预算管理制度。通过明确划分权责，建立问责机制，保障了有序的管理，防范了财务风险。

（二）项目预算管理。

（1）部门（单位）整体支出绩效目标

数量指标：

①白内障患者复明手术补贴（≥40人）完成数67人

②残疾儿童康复救助人数（≥26人）完成数32人

③精神障碍患者住院（服药）补贴人数（≥800人）完成数116人

④适配辅具残疾人数（≥260人）完成数260人

⑤残疾人就业（创业）补贴人数（≥800人）完成数800人

⑥扶持残疾人发展生产人数（≥150人）完成数305人

⑦慰问残疾人人数（≥400人）完成数450人

⑧评残人数（≥300人）完成数275人

⑨临时救助残疾人数（≥12人）完成数15人

⑩教育资助残疾学生和困难残疾人子女学生人数（≥200人）完成数337

?残疾人参加城乡居民基本医疗保险补助人数（≥3000人）完成数3067人

?残疾人家庭无障碍改造入户筛查户数（≥200人）完成数331人

?购买意外伤害保险残疾人数（≥6500人）完成数6565户

质量指标：全面完成项目目标任务（≥100%）＞100%

时效指标：2022年内全面完成残联的工作任务（在2022年12月31日之前完成）完成

成本指标：是否符合各项目成本要求（符合）符合

社会效益指标：残疾人受教育水平和生活生产能力、残疾人生产生活出行便利程度、残疾人康复服务水平，残疾人优秀享受社会成果。（有所提高）有所提高

可持续影响指标：提高残疾人生活水平、改善残疾人生活状况、改善残疾人功能状况（有所提高）有所提高

满意度指标：残疾人或其家属满意度、社会满意度（≥90%）

完成95%

我单位建立严格的专项资金管理体系，严格按照专项资金支出的条件和要求对项专项资金使用情况进行管理。一是组织领导到位。成立了残联项目实施领导小组，抽调精干人员成立专门机构，负责召开有关会议，协调各方关系，强化组织保障。二是管理制度到位。根据上级资金管理办法及相关财经法律、法规，制定了相应实施方案及相关财务管理措施。对专项资金实行国库集中支付核算，使各项目资金真正做到专项管理，专款专用，确保资金无挤占、挪用、串用等现象。三是资金发放程序到位。严格规范专项资金的发放程序，对发放给残疾人个人部分的补助资金，一律通过财政“一卡通”方式发放，同时对各专项资金发放情况进行公示。四是监督到位。严格按内容支出，账目清楚，财政局、残联加强专项资金的监督和审计，确保专款专用。

（三）结果应用情况。

我单位绩效自评在马边彝族自治县人民政府网站上及时公开，将绩效评价结果运用于来年预算依据。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年我单位及时、准确完成预算编制。预算执行情况良好，支出管理规范，无不良记录及违规违纪行为。财务管理制度较为完善，会计核算和账务处理较规范，会计资料完整。基本支出保障了全单位基本运行和日常工作正常开展需要，项目支出均按实施方案要求进行，完成了年初既定的工作目标。绩效目标制定还需做到细化指标，预算编制准确度可以进一步完善。综上评价情况，总体得分良好，综合得分96.5分。

（二）存在问题。

有些项目因其性质决定，执行进度达不到时间过半支出过半的要求，如：脑瘫儿童康复救助项目，只能在所有患儿康复训练或手术结束后，才能计算出具体金额，项目实施完成后支付给康复机构。

（三）改进建议。

一是加强预算编制管理，细化预算编制，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果，不断提升绩效管理水平。二是加强业务学习，提高财务管理水平，使用财务管理工作更加科学化、精细化。三是加强监督管理，优化资金使用率，合理分配资金，确保资金的使用更加科学、准确。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）