一、部门基本情况

（一）机构组成。

马边县残联为正科级全额拨款行政单位，内设机构包括办公室1个股室。本单位没有附属机构，部门预算为本级预算。

（二）机构职能。

1.弘扬人道主义思想，发展残疾人事业，促进残疾人平等、充分参与社会生活，共享社会物质文化成果。

2.代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益。

3.团结教育残疾人，为残疾人服务。

4.履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业。

5.开展残疾人求职登记、劳动能力评估、失业登记、就业咨询、职业培训、职业介绍；

6.组织实施残疾人按比例就业，统计掌握各单位安排残疾人就业的人数和比例，收缴和管理残疾人就业保障金   

7.向用人单位推荐、介绍符合就业条件的残疾人，为残疾人就业提供服务；

8.负责关爱残疾人工作；

9.承办上级和县委、县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

年末实有人数8人，其中：编制人员8人。与上年相比无变化。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2022年部门收入年初预算471.14万元，实际收入659.08万元，与2021年相比收入年初预算减少150.42万元，减少的原因是项目减少和目标数减少，其中基本支出年初预算127.4万元，实际收入154.53万元；项目支出年初预算343.74万元，实际收入504.55万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2022年度支出总额659.08万元，其中基本支出154.53万元，基本支出保障了单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、差旅费等日常公用经费；项目支出金额504.55万元，项目支出主要用于残疾儿童康复救助、残疾人教育和就业方面支出、残疾人基本康复救助、残疾人临时救助、残疾人基本型辅具器具适配、残疾人家庭无障碍改造、残疾人社会保障救助等。

三、部门整体绩效管理情况（根据自评体系进行描述）

（一）部门预算管理。

2022年，全县残疾人工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于残疾人工作的重要指示精神，在县委县政府正确领导和市残联指导下，紧扣全县工作大局，聚焦残疾人基本民生，扎实落实惠残助残政策，残疾人各项工作有序有效推进，推动残疾人事业高质量发展。 2022年部门整体预算总额471.14万元，执行659.08万元，预算执行率139.89%。

(1)基本支出。

1.实际整体收支情况。本单位2022年度基本支出154.53万元，其中:人员支出134.45万元、运转类支出20.08万元。各项支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法和机关财务管理制度的规定实行统一管理、计划使用、逐级审批，对经费开支标准、审批程序、开支范围、结算方式、票据要求等方面作出了明确规定。

2.三公”经费总支出情况: 公务接待费用1.1万元;

3.因公出国(境)费用零支出;

4.公务用车购置及运行费0.95万元支出。

(2)项目支出

1.项目资金安排落实、总投入等情况分析。

2022年度项目支出504.55万元(财政拨款504.55万元)，其中:商品和服务支出320.84万元、其他支出183.71万元。

2.项目资金实际使用情况分析。

2022年度项目支出504.55万元，主要项目包括:残疾儿童康复救助、残疾人教育资助、残疾人灵活就业补贴、扶持残疾人发展生产、精神患者服药住院救助、白内障患者复明手术救助、残疾人助残日慰问、残疾人临时救助、残疾人基本型辅具器具适配、残疾人家庭无障碍改造、残疾人社会保障救助等。

①落实资金135万元（其中：县级资金35万元，东西部协作资金100万元），采购仔鸡47040羽，扶持1177户残疾人发展生产项目和残疾人就业（创业），完成目标任务950户（发展生产150户、就业创业直补800户）的123%。

②开展全县残疾儿童摸底调查，建立了全县残疾儿童数据库。落实项目资金47万元，救助残疾儿童康复32人，完成目标任务26人的123%。

③落实资金16.802万元采购辅具和争取上级辅具支持，为260名有需求的残疾人免费发放多功床、轮椅、拐杖等辅助器具，完成目标任务260人的100%。

④完成残疾人家庭无障碍改造摸底排查工作，落实项目资金3万元，为331户残疾人家庭实施了无障碍改造，完成目标任务200户的165%。

⑤落实项目资金71.2万元，为318名残疾学生和困难残疾人子女提供教育资助，完成目标任务200人的159%。

⑥实施残疾人康复项目。精神病患者住院（服药）补贴116人，完成目标任务60人的193%；白内障复明手术救助67例，完成目标任务40例的167%；盲人定向行走训练13人，完成目标任务12人的108%。

⑦落实社会保障扶贫政策。为非脱贫户、非民政对象的2589名重度残疾人和三、四级智力、精神残疾人购买城乡居民医疗保险，残疾人紧急救助15人，为6565名残疾人购买意外人身伤害保险；做好巩固提升残疾人脱贫攻坚成果工作。

⑧开展残疾人就业扶持。落实资金48万元，为960名残疾人发放就业创业补贴；落实资金7.948万元，对124名残疾人开展实用技术培训，完成目标任务100人的120%。

⑨残疾人文化进家庭“五个一”30户，完成目标任务30户的100%。春节和助残日期间，走访慰问残疾人450人；入户和集中评残275人。

⑩完成6565名残疾人的状况调查和113个村（社区）情况调查，及时动态更新，入户调查率100%；“量服”平台数据录入及时准确，项目落实精准率99%。

?实施东西部扶贫协作残疾人帮扶项目，落实项目资金100万元，采购仔鸡34844羽，扶持872户残疾人养鸡；落实资金35万元，采购仔鸡12196羽，扶持305户残疾人养鸡。

3.项目资金管理情况分析。

为规范财务行为，强化支出业务管理，规范采购行为，提高采购效率，提高资金使用效益，保证残疾人事业发展，根据相关制度，结合实际，制定了收支管理、政府采购、资产管理、合同管理等制度。同时为建立健我单位预算管理体制，强化预算的分配和监督职能，维护预算的严肃性，保证资金的合理使用和正常运行，促进各项事业的稳定发展，制定了预算管理制度。通过明确划分权责，建立问责机制，保障了有序的管理，防范了财务风险。

（二）项目预算管理。

（1）部门（单位）整体支出绩效目标

数量指标：

①白内障患者复明手术补贴（≥40人）完成数67人

②残疾儿童康复救助人数（≥26人）完成数32人

③精神障碍患者住院（服药）补贴人数（≥800人）完成数116人

④适配辅具残疾人数（≥260人）完成数260人

⑤残疾人就业（创业）补贴人数（≥800人）完成数800人

⑥扶持残疾人发展生产人数（≥150人）完成数305人

⑦慰问残疾人人数（≥400人）完成数450人

⑧评残人数（≥300人）完成数275人

⑨临时救助残疾人数（≥12人）完成数15人

⑩教育资助残疾学生和困难残疾人子女学生人数（≥200人）完成数337

?残疾人参加城乡居民基本医疗保险补助人数（≥3000人）完成数3067人

?残疾人家庭无障碍改造入户筛查户数（≥200人）完成数331人

?购买意外伤害保险残疾人数（≥6500人）完成数6565户

质量指标：全面完成项目目标任务（≥100%）＞100%

时效指标：2022年内全面完成残联的工作任务（在2022年12月31日之前完成）完成

成本指标：是否符合各项目成本要求（符合）符合

社会效益指标：残疾人受教育水平和生活生产能力、残疾人生产生活出行便利程度、残疾人康复服务水平，残疾人优秀享受社会成果。（有所提高）有所提高

可持续影响指标：提高残疾人生活水平、改善残疾人生活状况、改善残疾人功能状况（有所提高）有所提高

满意度指标：残疾人或其家属满意度、社会满意度（≥90%）完成95%

我单位建立严格的专项资金管理体系，严格按照专项资金支出的条件和要求对项专项资金使用情况进行管理。一是组织领导到位。成立了残联项目实施领导小组，抽调精干人员成立专门机构，负责召开有关会议，协调各方关系，强化组织保障。二是管理制度到位。根据上级资金管理办法及相关财经法律、法规，制定了相应实施方案及相关财务管理措施。对专项资金实行国库集中支付核算，使各项目资金真正做到专项管理，专款专用，确保资金无挤占、挪用、串用等现象。三是资金发放程序到位。严格规范专项资金的发放程序，对发放给残疾人个人部分的补助资金，一律通过财政“一卡通”方式发放，同时对各专项资金发放情况进行公示。四是监督到位。严格按内容支出，账目清楚，财政局、残联加强专项资金的监督和审计，确保专款专用。

（三）结果应用情况。

我单位绩效自评在马边彝族自治县人民政府网站上及时公开，将绩效评价结果运用于来年预算依据。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年我单位及时、准确完成预算编制。预算执行情况良好，支出管理规范，无不良记录及违规违纪行为。财务管理制度较为完善，会计核算和账务处理较规范，会计资料完整。基本支出保障了全单位基本运行和日常工作正常开展需要，项目支出均按实施方案要求进行，完成了年初既定的工作目标。绩效目标制定还需做到细化指标，预算编制准确度可以进一步完善。综上评价情况，总体得分良好，综合得分96.5分。

（二）存在问题。

有些项目因其性质决定，执行进度达不到时间过半支出过半的要求，如：脑瘫儿童康复救助项目，只能在所有患儿康复训练或手术结束后，才能计算出具体金额，项目实施完成后支付给康复机构。

（三）改进建议。

一是加强预算编制管理，细化预算编制，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果，不断提升绩效管理水平。二是加强业务学习，提高财务管理水平，使用财务管理工作更加科学化、精细化。三是加强监督管理，优化资金使用率，合理分配资金，确保资金的使用更加科学、准确。