马边彝族自治县桐华学校
  

2023年单位预算编制的说明

目     录

一、基本职能及主要工作.............................................1

二、部门预算单位构成...............................................2

三、收支预算总体情况...............................................2

四、一般公共预算当年拨款情况说明...................................3

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况...........................3

（二）一般公共预算当年拨款结构情况（阐述到类）.....................3

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况（详细阐述到类、款、项）.....3

五、一般公共预算基本支出情况说明...................................5

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明...........................6

七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明.........................6

八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明.........................6

九、“三公”经费预算安排情况说明...................................6

十、其他重要事项的情况说明.........................................7

（一）机关运行经费.................................................7

（二）政府采购情况.................................................7

（三）绩效目标设置情况.............................................7

（四）国有资产占有使用情况.........................................7

十一、名词解释.....................................................8

十二、附件........................................................10

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。根据《马边彝族自治县教育局关于下达2023年部门收支预算的通知》（马教通〔2023〕1号附22号）要求，现将2023年部门预算编制说明如下：

一、基本职能及主要工作

职能简介：

马边彝族自治县桐华学校属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类），统一信用代码：12511033MB1G420711单位宗旨和业务范围： 实施中小学义务教育   促进教育发展    中小学学历教育（相关社会服务）。

负责县域辖区内的义务教育中小学阶段教育教学工作。

现辖义务教育阶段学校一所。现有教职工16人：其中在编教师16人。

2023年重点工作任务介绍：

1.加强控流防辍工作

本年度我们将积极做好控流防辍工作，通过网络、论坛、标语、板报、电话联络、上门宣传等各种形式，广泛宣传，全方位控辍保学。

2.继续加强教师队伍建设，努力打造一支高素质的教师队伍。

鼓励教师在职进修，提高教师学历层次。强化在职教师的岗位知识和能力的培训。培养学科带头人和骨干教师。

3.继续狠抓常规教学管理，努力提高教育教学质量。

我校在学校管理工作中，狠抓教学常规管理，全面提高教育教学质量，促进学校稳步发展。

4.开展丰富的活动，在活动中提高学生能力，对他们进行思想教育。

本年度我校先后开展了“禁毒”宣传活动、中小学生田径运动会等活动。

5.加强安全工作，打造安全校园。

本年度我们继续加强管理，成立安全工作领导小组，通过视频、主题班会、国旗下讲话、知识竞赛等活动使学生树立安全意识，知道安全防范常识，健全安全防范制度。

二、部门预算单位构成

桐华学校预算单位1个，其中：行政单位0个，事业单位1个。

桐华学校总编制16名，其中：行政编制0名，工勤编制0名，事业编制16名。在职人员总数16名，其中：行政0名，工勤0名，事业16名。离休0名。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，桐华学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。桐华学校2023年收支总预算206.92万元，主要是由于人员经费和生均公用经费预算增加。
    其中：2023年收入预算206.92万元，一般公共预算拨款收入206.92万元，占100%；2023年支出预算206.92万元，其中：基本支出206.92万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

基本支出，是用于保障桐华学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出，是用于保障财政机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。 

四、一般公共预算当年拨款情况说明 
　（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。 
　桐华学校2023年一般公共预算当年拨款206.92万元。主要是人员经费和生均公用经费预算增加等原因形成增加。 
　（二）一般公共预算当年拨款结构情况（阐述到类）。 
　  一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出148.83万元，占71.93%；社会保障和就业支出28.68万元，占13.86%；医疗卫生与计划生育支出9.9万元，占4.78%；住房保障支出19.51万元，占9.43%。 
　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况（详细阐述到类、款、项）。 
　　1.一般公共服务（类）*（款）*（项）:2023年预算数为*万元，主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。 
　　2.一般公共服务（类）*（款）*（项）:2023年预算数为*万元，主要用于：机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。 
　　3.一般公共服务（类）*（款）*（项）:2023年预算数为*万元，主要用于：开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。 
　　4.社会保障和就业（类）*（款）*（项）:2023年预算数为*万元，主要用于：保障离退休人员经费支出。 
　　5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2023年预算数为22.95万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。 
　　6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:2023年预算数为5.74万元，主要用于：失业保险费、工伤保险费、残疾人保障金及其他就业支出等。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 公务员补充医保（项）:2023预算数为1.06万元，主要用于：教职工补充医保支出。 
　　8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）:2023年预算数为8.84万元，主要用于：基本医疗保险缴费支出。 
　　9.住房保障支出(类) 住房改革支出(款)住房公积金(项):2023年预算数为19.51万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

10.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:2023年预算数为148.83万元，主要用于学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

五、一般公共预算基本支出情况说明 
　 桐华学校2023年一般公共预算基本支出206.92万元，其中： 
人员经费201.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。 
　　公用经费5.41万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。 　

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明 
　 2023年，桐华学校政府性基金预算支出0万元。 

七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明

2023年，桐华学校国有资本经营预算支出0万元。

八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明

2023年，桐华学校社会保险基金预算支出*

九、“三公”经费预算安排情况说明 
　　桐华学校2023年“三公”经费预算数0万元，较上年“三公”经费预算数（减少）0万元。其中财政拨款安排“三公”经费0万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。 
　　1.因公出国（境）经费较上年预算持平。主要原因是2021年和2023年均无因公出国（境）费用支出。 
　  2.公务接待费较上年预算减少0万元，下降0%。主要原因是按照中央八项规定及厉行节约、反对浪费的要求，简化接待程序，严格控制用餐及住宿标准，减少公务接待开支。 
　　2023年公务接待费计划用于***调研指导工作和***来我单位交流学习等。 
　　3.公务用车购置及运行维护费较上年预算减少*万元，下降*%。主要原因是***。 
　　单位现有公务用车*辆，其中：轿车*辆，越野车*辆，其他车型*辆。 
　　2023年安排公务用车运行维护费*万元，用于公务用车燃油、维修、保险及其他车辆支出。 

十、其他重要事项的情况说明 
　 （一）机关运行经费。 
    按照《关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号），部门机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他等费用。桐华学校2023年履行一般行政管理职能，合计0万元。

（二）政府采购情况。 
　　2023年，桐华学校安排政府采购预算0万元，较上年预算增加（减少）*万元，主要用于*等。 

　（三）绩效目标设置情况。 
　　2023年，桐华学校按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排206.92万元，其中编制了项目绩效目标的预算206.92万元，主要是人员经费和公用经费项目…（举例说明）等。 

（四）国有资产占有使用情况。

按照资产管理与预算管理相结合的要求，单位资产*万元，其中：共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2023年，部门预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备*万元。（或者2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。）

十一、名词解释 
　　1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。 
　　2.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。 
　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 
　　4.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 
　　5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。 
　　6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 
　　7.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 
　　8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。 
　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。 
　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。 
　　11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。 
　　12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。 
　　13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。 
　　14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。 
　　15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。 
　　16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。 
　　17.住房保障（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）：指经财政部门批准用于住房公积金管理机关的管理费用支出。 
　　18.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 
　　19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 
　　20.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：1.桐华学校2023年部门预算批复表

2.桐华学校2023年部门预算公开表

3.桐华学校2023年部门预算项目绩效表

4.桐华学校2023年部门预算部门整体绩效表                             

                                                       2023年2月18日