马边彝族自治县民主镇初级中学

2023年单位预算编制说明

目  录

公开时间：2023年2月16日

一、基本职能及主要工作…………………………………………………………1

二、部门预算单位构成……………………………………………………………3

三、收支预算总体情况……………………………………………………………4
四、一般公共预算当年拨款情况说明……………………………………………4
1.1一般公共预算当年拨款规模及变化情况……………………………………4
1.2一般公共预算当年拨款结构情况……………………………………………5
1.3一般公共预算当年拨款具体使用情况………………………………………5
五、一般公共预算基本支出情况说明……………………………………………6
六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明…………………………………7
七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明………………………………8
八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明………………………………8
九、“三公”经费预算安排情况说明……………………………………………8

十、其他重要事项的情况说明……………………………………………………9
1.1机关运行经费…………………………………………………………………9
1.2政府采购情况…………………………………………………………………9
1.3绩效目标设置情况……………………………………………………………9
1.4国有资产占有使用情况………………………………………………………9
十一、名词解释…………………………………………………………………10
十二、附件………………………………………………………………………12

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。根据《马边彝族自治县教育局关于下达2023年部门收支预算的通知》（马教通〔2023〕1号附43号）要求，现将2023年部门预算编制说明如下：

一、基本职能及主要工作

职能简介：马边彝族自治县民主镇初级中学（统一信用代码1251103345864692XN）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围：实施中学义务教育，促进基础教育发展以及中小学学历相关服务。

2023年重点工作任务介绍：学校以特色为中心，建立健全德育管理体系，职责明确，分工合作，健全档案资料。

加强班级管理，制定班主任评价方案，建班级风纪评比栏，教室布置有特色、文化氛围浓厚；班级活动有计划、有安排，内容丰富、形式可行；加强优秀学生的培养和学困生转化，建有学生成长记录，措施有力，效果明显；积极开展关心关爱“留守儿童、残疾儿童和贫困学生”活动，工作有计划、有安排、有总结，建立档案和管管理措施；积极开展法制、安全、禁毒、防震减灾、防溺水和预防传染病（肺结核）等特色教育活动，组织安全疏散演练3次，认真抓好传统教育活动。

明晰生态文明教育意义。通过学习，我们认为，在新形势新要求下，生态文明教育是落实上级文件精神的重要举措，要把生态文明和绿色转型的理念转化为全县人民的共识，教育具有重要的先导作用，教育应该先行，教育必须有为。因此，必须再上台阶，再上水平，也为全镇生态文明教育提供典型经验和示范模式。学校成立了以校长为组长，分管副校长为副组长的生态文明教育工作领导小组，成员由教导处、德育处主任组成，把学校生态文明教育工作作为人文化书香校园建设的一项重要内容，摆上学校工作的重要工作议事日程，制订了详细的活动计划。 确立生态文明教育目标。在新形势新要求下，生态文明教育目标有了更加丰富的内涵。应该明确的“四大目标”为：一是充分利用校内外一切资源和机会引导学生关注家庭、社区、国家甚至全球面临的环境问题，正确认识个人、社会和自然之间相互依存的关系。二是帮助学生获得人与环境和谐相处所需的知识和技能，养成有益于环境和生态的情感、态度和价值观。三是规范学生的环境行为，全面提高环境保护意识和生态道德素养。四是鼓励学生积极参与面向可持续发展的决策行动，成为有社会实践能力和责任感的公民。

完善生态文明教育管理。在实践中我们感到，不断完善的组织管理是实现生态文明教育目标和突破的重要基础。为此，学校制定了可行的绿色发展规划，分层建立绿色管理组织，全面开展了绿色师资培训，重点引导了绿色科普研究，周密安排了绿色课程计划，大力扶持了绿色教学研究，广泛组织了绿色社区活动，精心设计了绿色校园蓝图。这些都保证了生态文明教育得以稳步、健康、有序地开展，保证了各项生态文明教育措施的有效落实。

全面执行国家教育方针，严格执行教育法律法规和相关政策，规范全体教职员工的教育教学行为，无随意停课放假现象，无违规征订教辅资料现象，无乱收费、乱办班、有偿补课等违法行为，办学行为规范。

加强学校内控制度建设，建立健全民主管理制度，建校务公开栏，对上级文件、教职工出勤、财务、教职工“评优、评先”和职称及重大事务及时公示。学校重大决策决议经过行政会商量，教代会通过后才得以实施，财务支出透明公开，学校工会、教代会对校务公开进行监督检查。

严格按教育主管局要求实行划片规范招生，无违纪招生行为，严格控制班额学生人数。

加强学籍管理，落实专人负责，按时报送各类材料（包括精准扶贫、教育均衡教育）和“两基”学籍统计表册，学籍卡按时填写，内容真实，栏目完整。学生入学、转学、借读、休学、复学、退学、毕业、结业等手续完备，名册等材料齐全，真实可信，新生，毕业生资料保存完好。认真抓好学生控辍保学工作，巩固率达标100%。

严格按课标要求开齐、开足、开好体育、音乐、美术课。认真实施“两操一课”和阳光体育活动，确保学生每天一小时体育活动时间。认真组织开展学生体质健康测试，建全学生体质健康档案并按时上填报有关数据。

二、部门预算单位构成

马边彝族自治县民主镇初级中学预算单位1个，其中：行政单位0个，事业单位1个。

马边彝族自治县民主镇初级中学总编制28名，其中：行政编制0名，工勤编制0名，事业编制28名。在职人员总数31名，其中：行政0名，工勤0名，事业28名，离休0名。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，马边彝族自治县民主镇初级中学所有收入和支出均纳入部门预算管理。马边彝族自治县民主镇初级中学2023年收支总预算453.62万元，比2022年收支预算总数增加81.93万元，主要是由于教职工人员增加、工资调标、生均公用经费预算增加。

其中：2023年收入预算453.62万元，一般公共预算拨款收入453.62万元，占100%；2023年支出预算453.62万元，其中：基本支出453.62万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

基本支出，是用于保障本单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。 

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

马边彝族自治县民主镇初级中学2023年一般公共预算当年拨款453.62万元，较上年预算数增加81.93万元。主要一是教职工人员增加、工资调标、生均公用经费增加等原因形成增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出278.34万元，占61.36%；社会保障和就业支出120.54万元，占26.57%；卫生健康支出18.67万元，占4.12%；住房保障支出36.07万元，占7.95%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（205）普通教育（02）中学教育（03）:2023年预算数为278.34万元，主要用于：单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.社会保障和就业支出（208）事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:2023年预算数为43.11万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）:2023年预算数为10.77万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的工伤保险、失业保险缴费支出。

4.社会保障和就业支出（208）人力资源和社会保障管理事务（01）其他人力资源和社会保障管理事务支出（99）:2023年预算数为66.66万元，主要用于：三支一扶教师生活补助及保险等支出。

5.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）:2023年预算数为16.43万元，主要用于：事业单位基本医疗保险缴费支出。

6.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）:2023年预算数为2.24万元，主要用于：事业单位基本医疗保险缴费支出。

7.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公金（01）:2023年预算数为36.07万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

马边彝族自治县民主镇初级中学2023年一般公共预算基本支出453.62万元，其中：

人员经费444.69万元，主要包括：

1.工资福利支出（类）30101（款）支出预算为119.77万元。

2.工资福利支出（类）30102（款）支出预算为72.29万元。

3.工资福利支出（类）30107（款）支出预算为77.34万元。

4.工资福利支出（类）30108（款）支出预算为51.68万元。

5.工资福利支出（类）30110（款）支出预算为17.74万元。

6.工资福利支出（类）30111（款）支出预算为2.24万元。

7.工资福利支出（类）30112（款）支出预算为11.29万元。

8.工资福利支出（类）30113（款）支出预算为38.75万元。

9.对个人和家庭的补助（类）30305（款）支出预算为53.58万元。 
　　公用经费8.93万元，主要包括：

1.商品和服务支出（类）30201（款）支出预算为1.00万元。

2.商品和服务支出（类）30206（款）支出预算为0.57万元。

3.商品和服务支出（类）30228（款）支出预算为2.93万元。

4.商品和服务支出（类）30229（款）支出预算为4.19万元。

 5.商品和服务支出（类）30299（款）支出预算为0.24万元。

6.债务利息及费用支出（类）支出预算为0万元。

7.资本性支出（类）支出预算为0万元。

8.对企业补助（类）支出预算为0万元。

9.其他支出（类）支出预算为0万元。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

2023年，马边彝族自治县民主镇初级中学政府性基金预算支出0万元。

七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明

2023年，马边彝族自治县民主镇初级中学国有资本经营预算支出0万元。

八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明

2023年，马边彝族自治县民主镇初级中学社会保险基金预算支出0万元。

九、“三公”经费预算安排情况说明

马边彝族自治县民主镇初级中学2023年“三公”经费预算数0万元，较上年“三公”经费预算数（减少）0万元。其中财政拨款安排“三公”经费0万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）经费较上年预算持平。主要原因是2022年和2023年均无因公出国（境）费用支出。

2.公务接待费较上年预算减少0万元，下降0%。

3.公务用车购置及运行维护费较上年预算减少0万元，下降0%。

单位现有公务用车0辆。

2023年安排公务用车运行维护费0万元，用于公务用车燃油、维修、保险及其他车辆支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

按照《关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号），部门机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他等费用。马边彝族自治县民主镇初级中学2023年履行一般行政管理职能，合计0万元。

（二）政府采购情况

2023年，马边彝族自治县民主镇初级中学安排政府采购预算0万元，较上年预算增加（减少）0万元。

（三）绩效目标设置情况

2023年，马边彝族自治县民主镇初级中学按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排453.62万元，其中编制了项目绩效目标的预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况

按照资产管理与预算管理相结合的要求，单位资产2452.49万元，其中：共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2023年，部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

十一、名词解释

1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

17.住房保障（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）：指经财政部门批准用于住房公积金管理机关的管理费用支出。

18.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件1：马边彝族自治县民主镇初级中学2023年部门预算公开报表。（部门公开）

附件2：马边彝族自治县民主镇初级中学2023年部门预算表

附件3：马边彝族自治县民主镇初级中学2023年部门预算草案报表

附件4：马边彝族自治县民主镇初级中学2023年绩效目标表

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