马边彝族自治县城南幼儿园

2023年单位预算编制的说明

目  录

公开时间：2023年2月16日

一、基本职能及主要工作……………………………………………………………1

二、部门预算单位构成………………………………………………………………3

三、收支预算总体情况………………………………………………………………3
四、一般公共预算当年拨款情况说明………………………………………………4
 （一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况……………………………………4

（二）一般公共预算当年拨款结构情况……………………………………………4

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况………………………………………5
五、一般公共预算基本支出情况说明………………………………………………6
六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明……………………………………6
七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明…………………………………6
八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明…………………………………6
九、“三公”经费预算安排情况说明………………………………………………6              

十、其他重要事项的情况说明………………………………………………………7

（一）机关运行经费…………………………………………………………………7
（二）政府采购情况…………………………………………………………………7
（三）绩效目标设置情况……………………………………………………………7
（四）国有资产占有使用情况………………………………………………………7

十一、名词解释………………………………………………………………………8
 十二、附件……………………………………………………………………………10

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。根据《马边彝族自治县教育局关于下达2023年部门收支预算的通知》（马教通【2023】1号附5号）要求，现将2023年部门预算编制说明如下：

一、基本职能及主要工作

职能简介：马边彝族自治县城南幼儿园（简称城南幼儿园，统一社会信用代码12511033451660593F），属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围： 全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我园属于直属幼儿园、城南幼儿园主要负责民建镇民建民建社区内学前教育阶段学前段教育教学工作。

2023年重点工作任务介绍：

（一）、强化内部管理，提高办园档次

幼儿园的班子们要注重自我的反思与学习，更注重队伍的建设，以园长为核心的班子人员为园内的广大教师起到了模范带头作用。建设强化三个意识：“一体意识”、“开拓意识”、“服务意识”。班子人员团结一致、分工明确、勤政廉洁、严以律已，做到“开明、团结、廉洁、高效”的好班子。　

（二）、狠抓内涵建设，提升教育质量

　在“务实与灵活兼俱、求真与创新统一”的大思想

下，狠抓园本内涵建设，大力提升办园质量。在局域网的支撑下，基本实现了无纸化办公、计算机网络做到了班班互通、上下级互通，园部资源共享提高了管理透明度，增强了管理效益。

（三）、更新办园理念，强化服务意识

　面临发展快、竞争强、要求高的幼教形势，坚持学习，不断更新理念与时俱进。在新的时代背景下，大力倡导教师一方面要教书育人，另一方面要有强烈的服务意识。幼儿园的生存与发展既要用过硬的教育质量，更要用优质的服务。家长是幼儿园的上帝，它既可载舟又可覆舟，有了广大家长的满意，才有可能形成良好的社会声誉;有了良好的社会声誉，幼儿园才能不断发展壮大。基于以上思想，我不断强化教师服务意识的培养，引导教师事事、处处设身处地为家长着想，为家长解决后顾之忧，通过办好一件件小事去赢得家长的满意。分批召开不同类型的个性化家长会，分别做好个别家长工作，重点家长区别对待。安全健康是幼儿园一切工作顺利开展的保证，高度重视，常抓不懈。对全园教职工进行安全意识强化教育，使“人人讲安全、事事讲安全、时时讲安全”的意识深入人心。幼儿园强化领导班子值班检查监督制，大力推行岗位责任制，广泛开展教职员工、幼儿家长、幼儿身体状况、心理素质、特殊病史的排查活动;保证幼儿园严格执行家长持卡接送制;严格家长接送幼儿车辆的管理。

二、部门预算单位构成

城南幼儿园预算单位1个，其中：行政单位0个，事业单位1个。

城南幼儿园总编制15名，其中：行政编制0名，工勤编制0名，事业编制15名。在职人员总数15名，其中：行政0名，工勤0名，事业15名、退休13名。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，城南幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。城南幼儿园2023年收支总预算197.54万元，比2022年收支预算总数减少2.33万元，主要是由于人人员经费和会议费培训费等。

   其中：2023年收入预算197.54万元，一般公共预算拨款收入197.54万元，占100%；2023年支出预算197.54万元，其中：基本支出197.54万元，占100%；项目支出0万元，占0%。基本支出，是用于保障马边彝族自治县城南幼儿园正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出，是用于保障财政机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。 

四、一般公共预算当年拨款情况说明 

　（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。 

　 城南幼儿园2023年一般公共预算当年拨款197.54万元，较上年预算数减少197.54万元。主要原因是本年有退休教师年初预算少。 

　（二）一般公共预算当年拨款结构情况。 

　  一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出143.39万元，占73.49%；机关事业单位养老保险缴费支出20.99万元，占11%；社会保障和就业支出5.25万元，占3%；卫生健康支出10万元，占5%；住房保障支出17.53万元，占9%。 

　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（205）普通教育（02）学前教育（01）：2023年预算数为143.39万元，主要用于：马边彝族自治县城南幼儿园正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。 

2.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退（05） 事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:2023年预算数为20.99万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）:2023年预算数为4.25万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的失业保险、工伤保险缴费支出。　

4.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）单位医疗（01）:2021年预算数为8.159万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

5.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（02）:2023年预算数为1.85万元，主要用于：部门下属事业单位公务员医疗补助支出。

6.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公金（01）:2023年预算数为17.91万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

　五、一般公共预算基本支出情况说明 

城南幼儿园2023年一般公共预算基本支出197.54万元，其中： 

人员经费193.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。 

公用经费4.50万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。 

 六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明 

2023年城南幼儿园政府性基金预算支出0万元。 

七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明

2023年城南幼儿园国有资本经营预算支出0万元。

八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明

2023年城南幼儿园社会保险基金预算支出0万元。

九、“三公”经费预算安排情况说明 

　城南幼儿园2023年“三公”经费预算数0万元，较上年“三公”经费预算数（减少）0万元。其中财政拨款安排“三公”经费0万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。 

1.因公出国（境）经费较上年预算持平。主要原因是2022年和2023年均无因公出国（境）费用支出。 

 2.公务接待费较上年预算减少0万元，下降0%。主要原因是按照中央八项规定及厉行节约、反对浪费的要求，简化接待程序，严格控制用餐及住宿标准，减少公务接待开支。 

2023年公务接待费计划用于调研指导工作和我单位交流学习0万元。 

3.公务用车购置及运行维护费较上年预算减少0万元，下降0%。 

4.单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，其他车型0辆。 

2023年安排公务用车运行维护费0万元，用于公务用车燃油、维修、保险及其他车辆支出。 

十、其他重要事项的情况说明 
　 （一）机关运行经费。 
    按照《关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号），部门机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他等费用。马边彝族自治县城南幼儿园2023年履行一般行政管理职能，合计0万元。

（二）政府采购情况。 
　　2023年，马边彝族自治县城南幼儿园安排政府采购预算0万元，较上年预算增加（减少）0万元，主要用于*等。 

　（三）绩效目标设置情况。 
　　2023年，马边彝族自治县城南幼儿园按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排197.54万元，其中编制了项目绩效目标的预算4.5万元，主要是福利费（2.59万元）、工会经费（1.39万元）、离退休干部活动经费（0.52万元）项目等。 

（四）国有资产占有使用情况。

按照资产管理与预算管理相结合的要求，单位资产97.87万元，其中：共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2023年，部门预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备0万元。（或者2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。）

十一、名词解释 
　　1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。 
　　2.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。 
　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 
　　4.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 
　　5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。 
　　6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 
　　7.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 
　　8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。 
　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。 
　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。 
　　11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。 
　　12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。 
　　13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。 
　　14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。 
　　15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。 
　　16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。 
　　17.住房保障（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）：指经财政部门批准用于住房公积金管理机关的管理费用支出。 
　　18.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 
　　19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 
　　20.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    十二、附件

附件1：城南幼儿园2023部门预算报表

附件2：城南幼儿园2023年部门预算公开报表（部门公开）

附件3：城南幼儿园2023年部门预算草案报表(绩效目标表）

附件4：城南幼儿园2023年预算单位基本支出控制数与填报数对照表

                                     马边彝族自治县城南幼儿园

                                         2023年02月16日