2021年度马边彝族自治县

苏坝镇羊坝小学单位决算公开

目录

公开时间：2022年10月31日

第一部分 单位概况

一、职能简介.....................................1

二、机构设置 ....................................1

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明.....................1

二、收入决算情况说明 ............................2

三、支出决算情况说明 ............................3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.............3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.........4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....6

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明..........6

八、政府性基金预算支出决算情况说明...............8

九、国有资本经营预算支出决算情况说明............ 8

十、其他重要事项的情况说明.......................8

第三部分 名词解释 ................................10

第四部分 附件 ....................................13

第五部分 附表  ...................................29

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 单位概况

一、职能简介

马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学（统一信用代码：1251103345166181X0）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围：实施小学义务教育，促进基础教育发展以及小学学历教育（相关社会服务）。

二、机构设置

学校为公益一类，全额拨款事业单位。我校领导职数：领导正职1人，实有校长1名；内设机构5个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、安办。实有教导主任1名，总务主任1名，德育主任1 名，行政办公室主任1名、安办主任1名。

我校无纳入2021年度决算编制的二级预算单位。

2021年我校继续实施小学义务教育及其附属幼儿园的教育教学，促进基础教育发展，为民族地区教育的发展尽心尽力。圆满完成本学年我校教育教学工作，已及疫情防控工作，没有1人感染。

⒈思想政治建设；⒉意识形态工作，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育；⒊教育教学管理；4.党建工作常态化；5.深入开展安全工作；6.营养改善工作：7.疫情防疫工作。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计487.11万元。与2020年相比，收、支总计各增加47.76万元，增长10.87%。主要变动原因是：1、教师人数和学生人数的增加；2、工资和社会保障增加。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计487.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入487.11万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计495.28万元，其中：基本支出404.10万元，占81.60%；项目支出91.18万元，占18.40%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计487.11万元。与2020年相比，财政拨款收入总计增加47.76万元，增长10.87%。2021年财政拨款支出总计495.28万元。与2020年相比，财政拨款支出总计增加62.86万元，增长14.54%。主要变动原因是2021年教师和学生人数增加，人员社会保障增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出495.28万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加62.86万元，增长14.54%。主要变动原因是师生人数增加，人员公用经、工资、保障等支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出495.28万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出13.16万元，占3%；教育支出（类）379.4万元，占76%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出47.65万元，占10%；卫生健康支出19.52万元，占4%；住房保障支出35.55万元，占7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为495.28，完成预算125.20%。其中：

1.一般公共服务（201）组织事务支出（32）其他组织事务支出（99）: 支出决算为13.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是特岗人员人数、工资和社会保障没有变化。

2.教育（205）普通教育（02）小学教育（02）: 支出决算为357.67万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是：生均公用经费实施项目调整。

3.教育（205）普通教育（01）学前教育（01）: 支出决算为13.56万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是：生均公用经费实施项目调整。

4.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为39.83万元，完成预算88.69%，决算数小于预算数的主要原因是：在编人员变动。

5.社会保障和就业（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）：支出决算为7.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11） 事业单位医疗（01）:支出决算为19.52万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是：增加享受了公务员医疗补助。

7.住房保障支出(221) 住房改革支出(02)住房公积金(01):支出决算为35.55万元，完成预算100%，决算数大于预算数，人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出404.1万元，其中：

人员经费395.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗费补助、奖住房公积金等。

公用经费9.06万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、工会经费、福利费等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减0少万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。。

3. 公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

4. 国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，0机关运行经费支出0万元，比2020年增加/减少0万元。

（二）政府采购支出情况

2021年，0政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，苏坝镇羊坝小学在年初预算编制阶段，组织对公用经费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我校严格按照财务管理制度，对项目经费使用制定了使用方案，并加强了项目监督，做到了专款专用，没有发生截留、挪用等想象，群众和项目实施满意度分别达100%。

本部门自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看，对实施项目内容、过程结算进行了全部公开，接受群众监督，评价满意度100%。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2021年度部门决算中反映“义务教育公用经费”项目绩效目标实际完成情况。

公用经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数69.45万元，上年返还额多8.17万元，执行数为77.62万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障我校各项工作的顺利开展。

2.项目绩效目标完成情况

本部门在2021年度部门决算中反映“保教费”项目绩效目标实际完成情况。

公用经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13.56万元，执行数为13.56万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障我校各项工作的顺利开展。2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（201）组织事务支出（32）其他组织事务支出（99）：主要用于，特岗人员工资保险等。　　　　　

10.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:主要用于，实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。 

11.社会保障和就业（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）:主要用于，失业保险费、工伤保险费、残疾人保障金及其他就业支出等。

12.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11） 事业单位医疗（01）:主要用于，基本医疗保险缴费支出。 

13.住房保障支出(221) 住房改革支出(02)住房公积金(01):主要用于，部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

14.教育（205）普通教育（02）小学教育（02）:主要用于义务教育学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

15.教育（205）普通教育（02）学前教育（01）:主要用于学前教育正常运转的日常支出。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出：公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

附件3

马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学

关于2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

学校为公益一类、全额拨款事业单位。内设校长室、党支部活动室(会议室)、行政办公室、总务室、教师办公室、少队室、音乐室、体育室、美术室、实验室、微机室、图书室11个机构。

（二）机构职能。

马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学（统一信用代码1251103345166181X0）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围：实施小学义务教育，促进基础教育发展以及中小学学历相关服务。

（三）人员概况。

核定事业编制人数为30人，今年有正式教师30人。在校小学生753人；2名遗属人员。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学预算拨款收入495.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入495.28万元，占100%.

（二）部门财政资金支出情况

1.基本支出预算使用情况

2021年一般公共预算财政拨款基本支出404.10万元，其中：

（1）人员经费支出395.04万元。其中：

工资福利支出（301）基本工资（01）：支出决算为144.2万元。

工资福利支出（301）津贴补贴（02）：支出决算为52.26万元。

工资福利支出（301）绩效工资（07）：支出决算为83.51万元。

工资福利支出（301）机关事业单位基本养老保险费（08）：支出决算为39.83万元。

工资福利支出（301）职工基本医疗保险缴费（10）：支出决算为16.75万元。

工资福利支出（301）公务员医疗补助缴费（11）：支出决算为2.77万元。

工资福利支出（301）其他社会保障缴费（12）：支出决算为7.82万元。

工资福利支出（301）住房公积金（13）：支出决算为35.55万元。

工资福利支出（301）住房公积金（99）：支出决算为10.45万元。

对个人和家庭的补助（303）生活补助（05）：支出决算为1.86万元。

对个人和家庭的补助（303）奖励金（09）：支出决算为0.03万元。

（2）日常公用经费9.06万元，其中：

商品和服务支出（302）办公费（01）：支出决算为1.2万元。

商品和服务支出（302）电费（06）：支出决算为0.3万元。

商品和服务支出（302）工会费（28）：支出决算为2.86万元。

商品和服务支出（302）福利费（29）：支出决算为4.70万元。

2.项目预算支出情况

2021年马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学本年项目支出91.18万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况

1.预算编制

按照县财政局2021年部门预算编制通知要求，按时完成部门年初预算编制工作。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，认真填报绩效目标，尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报相关股室进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

2.认真编制部门年度决算报表

为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据县财政的要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局国库股、预算股等股室及财政大平台核对无误，报表编制无差错。

（二）执行管理情况

1.部门预算执行进度情况

按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，项目支出按实际产生经核算中心审核无误后按实拨付。在支付方式上，工资实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付，或转账支付，尽量减少现金支出（零星支出）。严格执行政府采购制度，因工作需要购置办公室设备时，按照采购程序，编制采购计划，报经县政府采购中心批准后进行采购。

2.学校节能降耗

认真开展厉行节约反对浪费规定学习，进一步推进建设节约型机关。办公区域尽量采用自然光，尽可能少开灯或不开灯；做到离开办公室随手关灯，自觉关闭各类电器设备电源；强化节水意识，使广大教职工和学生养成良好的节水习惯；加强办公用品的使用管理，规范办公用品的采购，加快推进无纸化办公，尽量在电子媒介上撰写、修改文稿。

3.“三公”经费支出

严格执行中央八项规定和省、市十项规定，着力控制“三公”经费预算支出。严格执行党政机关厉行节约反对浪费条例，加强内部财务管理。2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

（三）综合管理情况

1.完善制度，加强党建和廉政工作

提高党建工作水平。全校教职工坚持通过“三会一课”“两学一做”等形式，强化政治理论学习；加强党组织建设。从分责、建垒、作风、廉洁四个方面入手，认真落实“一岗双责”，做到“一手抓党建、一手抓教育教学”。

2.教育保障，用好扶贫政策

我校认真贯彻落实中央和省、市、县重大决策部署，做到应免尽免，应助就助，推动教育事业健康持续发展。

(1)全面宣传政策规范操作。用好教育扶贫救助基金，稳定补充机制，规范申请流程，形成简单有效、操作便捷、可持续性的制度安排，确保贫困家庭就学、应助就助。通过各种形式进行宣传，确保政策家喻户晓。

(2)全面落实国家资助政策。义务教育三免一补、资助建档立卡贫困家庭小学生、教育扶贫救助基金。

(3)全面落实农村义务教育学生营养改善计划。采用食堂供餐模式，在实施义务教育阶段营养改善计划的基础上，资金全部由上级配套解决。

(4)全面提高教师待遇。

3.高规格提升办学基础条件，优化校园布局，推进“一校一品”特色办学，提升改善本学校硬件设施。在积极争取资金的同时，小学生均图书、计算机全面达标，实现了标准化学校的目标，校园文化彰显一校一特色。

4.认真落实《关于深化教育改革加快教育发展的意见》《马边彝族自治县教育教学质量奖惩办法》。

（四）财务管理情况

我校严格执行财务管理制度，强化项目资金管理和使用。严格执行财政相关管理规定，同时结合部门实际制定了《马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学财务管理制度》，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金。杜绝违规违法事件的发生。财务活动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督检查。

（五）整体绩效

在2021年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学部门财政预算支出，保障了我校日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了局机关下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。评价得分99分。

（二）存在问题

一是仍存在编制预算前置预判不够，不甚完整等问题，须在今后加以纠正和改进。二是财务人员水平有待提高。三是内部控制工作有待进一步加强。

（三）改进措施

一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。三是进一步完善内部控制。

附件4

马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学

关于2021年公用经费项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）公用经费项目，用于解决全校正常运转。

（二）项目绩效目标，满足795名师生运转。

（三）项目资金申报相符性，项目申报内容与具体实施的内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金实施及管理情况

（一）资金到位及使用情况

1.资金计划。2021年上级安排专项资金77.62万元。

2.资金到位。截止评价时点，该项目资金到位77.62万元，资金到位情况与资金计划相符。

3.资金使用。项目资金全数用于全校师生运转。项目按实际产生情况予以实施。严格按照资金管理办理予以支付，依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

严格按照项目资金管理办法执行划拨，严格执行财务管理制度、及时财务处理、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

2021年公用经费项目于本年1月实行财政授权支付，按实产生情况予以实施。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

2021年公用经费财政划拨77.62万元，实际支出77.62万元。

（二）项目完成进度

项目按实际产生情况予以实施，按进度划拨，实际支出25.08万元，有效满足了学校教育教学的需求，保障了全校正常运转，保障了教育教学工作的正常运行。

四、项目效益情况

2021年公用经费保障全校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出；改善办学条件，群众满意度达到90%以上；严肃财经纪律，资金划拨及时，资金使用合理、高效。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施效果好，达到了预期效果。

（二）存在的问题

财务人员水平有待提高。

（三）相关建议

加强对财务人员业务水平的培训和项目经费的监督管理，同时提高经费使用率。                  

                                         马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学

                                                  2022年10月31日

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表