2021年度马边彝族自治县

民主镇小谷溪小学决算公开

目录

公开时间：2022年10月31日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作 1

二、机构设置 3

第二部分 2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 10

　 十、其他重要事项的情况说明 11

第三部分 名词解释 12

第四部分附件 15

附件1 16

附件2 17

附件3 18

附件4 22

第五部分附表 28

一、收入支出决算总表 28

二、收入总表 28

三、支出总表 28

四、财政拨款收入支出决算总表 28

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 28

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 28

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 28

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 28

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 28

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 28

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 29

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 29

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 29

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 29

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

马边彝族自治县民主镇小谷溪小学（统一信用代码：12511033MB1H66162P）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。

1.单位宗旨和业务范围：实施小学义务教育，促进基础教育发展以及小学学历教育（相关社会服务）。

2.负责民主镇小谷溪村内学生义务教育阶段小学段教育教学工作。

（二）2021年重点工作完成情况

1.加强党政工作建设，为教育事业保驾护航。

学校党支部是中国共产党在学校的基层组织，是学校的政治核心。我校党支部坚决贯彻党的思想、组织、作风建设，加强党的教育、管理，努力提高党员的素质，充分发挥党支部的战斗堡垒和党员的先锋模范作用。在上级脱贫攻坚、义务教育均衡发展会议精神的引领下，正确进行脱贫攻坚走访、调查、帮扶工作。实施“送教上门”工作，让他们感受到学校和社会的温暖。

2.认真制订教学计划。要严格按照课标制订春季学期教学计划，确保开学后教学工作正常有序进行；认真分析每名学生上学期学习情况，对有学习困难的学生，积极做好辅导答疑工作；进一步完善课后服务实施方案，丰富课后服务内容，更好满足学生多样化学习需求；充分利用冬奥会的宝贵教育资源，认真做好学生开学教育，激发学生爱国情怀。

3.抓巩固提高，聚焦“双减”，重点提高“四个水平”。

积极开展家校沟通。学校在开学后，要召开一次专题家长会，全面介绍去年秋季学期学校“双减”工作成效，特别是教育教学质量保障情况，积极听取家长对本学期进一步做好“双减”工作的意见建议，切实增强家校协同做好“双减”工作的合力。

一是提高作业设计水平。

二是提高课后服务水平。

三是提高课堂教学水平。

四是提高均衡发展水平。

4.严肃财经纪律、强化廉洁自律意识。学校总务工作计划并组织实施，配合学校教学任务的完成。做好财务核算、费用报销及审核工作，做好有关考勤、考核、劳动服务费等发放工作。合理使用经费，按期报好报表。关心师生生活，办好食堂，做好教职工集体福利事业。

5.加强中小学思政课建设上突破。研制进一步加强中小学思政课建设的意见，着力提高思政课教师专职化专业化水平。在广大中小学生中深入开展“学习新思想，做好接班人”主题教育活动，不断增强吸引力感染力。促进学生良好行为习惯的养成及思想道德水平的提高。

6.安全工作做到常抓不懈，保障校园平安和谐。

7.积极做好校园文化建设。

二、机构设置

我校为公益一类，全额拨款事业单位。我校领导职数：领导正职1人，副职1人，实有校长1名，副校长0名。内设机构7个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、教科室、少队室、安办。实有教导主任1名，总务主任1名，德育主任1名，办公室主任1名，教科室主任1名，少队办辅导员1名，安全办主任1名。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计176.58万元。2021年支出总计176.58万元。

图一：收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计176.58万元，其中：一般公共预算财政拨款收入76.58万元，占43.37%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入100万元，占56.63%。

图2:收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计176.58万元，其中：基本支出65.47万元，占32.08%；项目支出111.12万元，占62.92%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款总计76.58万元。2021年支出总计76.58万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（单位:万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出76.58万元，占本年支出合计的100%。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出76.58万元，主要用于以下方面:教育支出（类）43.24万元，占56.46%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出25.17万元，占32.87%；卫生健康支出3.52万元，占4.60%；住房保障支出4.65万元，占6.07%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为76.58万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为43.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为25.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为4.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出76.58万元，其中：

人员经费64.52万元，主要包括：

1.工资福利支出（类）30101（款）11.79万元。

2.工资福利支出（类）30102（款）9.18万元。

3.工资福利支出（类）30107（款）10.20万元。

4.工资福利支出（类）30108（款）7.07万元。

5.工资福利支出（类）30110（款）3.26万元。

6.工资福利支出（类）30111（款）0.26万元。

7.工资福利支出（类）30112（款）0.53万元。

8.工资福利支出（类）30113（款）4.65万元。

9.工资福利支出（类）30199（款）17.58万元。。

日常公用经费0.95万元，主要包括：

1.商品和服务支出（类）30201（款）0.15万元。

2.商品和服务支出（类）30206（款）0.05万元。

3.商品和服务支出（类）30228（款）0.40万元。

4.商品和服务支出（类）30229（款）0.34万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，机关运行经费支出0万元，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，民主镇小谷溪小学政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，民主镇小谷溪小学共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，马边彝族自治县民主镇小谷溪小学在年初预算编制阶段，组织对生均公用经费和学前保教费2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我校按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2021年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好、保障了教育教学工作的正常运行。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按时完成部门预算编制,全年编制预算拨款收入176.58万元，执行数为176.58万元，完成预算的100.00%。自评得分100分。

2.项目绩效目标完成情况。

2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件1、附件2（第四部分）

3.部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县民主镇小谷溪小学2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件3。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出类教育管理事务款行政运行项:本单位的基本支出。

10.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出。

12.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出。

13.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出。

14.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出。

15.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出。

16.教育支出类普通教育款高等教育项：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助。

17.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出。

18.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于中等专业学校的支出。

19.教育支出类职业教育款高等职业教育项：用于职业中学的支出或补助。

20.教育支出类特殊教育款其他特殊教育项：用于教师进修、师资培训的支出。

21.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出。

22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

23.教育支出类教育费附加安排的支出款中等职业学校教学设施项。

24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出。

25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出。

26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工养老保险金支出。

27.社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款其他社会保障和就业支出项：

28.卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗项。

29.城乡社区支出类国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出款其他国有土地使用权出让收入安排的支出项。

30.农林水支出类扶贫款其他扶贫支出项。

31.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出。

32.其他支出类其他支出款其他支出项。

33.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

34.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

35.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

36.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

附件2

附件3

民主镇小谷溪小学

2021年部门整体支出绩效

评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

马边彝族自治县民主镇小谷溪小学（统一信用代码12511033MB1H66162P）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。内设机构7个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、教科室、少队室、安办。 

（二）机构职能

1．全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制农村小学。

2．实施小学义务教育，促进基础教育发展以及小学学历教育（相关社会服务）。

（三）人员概况

核定事业编制人数为6人，今年有正式教师4人，三支一扶2人。上年共有在职教职工0人（今年小谷溪村小独立，分出6人。）；在校小学生123人，幼儿园学生78人。

领导正职1人，实有校长1名，副职0名，副校长0名；内设机构7个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、教研室、少队委、安全办。实有教导主任1名，总务主任1名，德育主任1名，办公室主任1名，辅导员1名，安全1名。

二、部门财政资金收支情况

（一）单位本部门财政资金收入情况

我校本年收入765847.49元，支出765847.49元。

（二）部门财政资金支出情况

我校今年总支出765847.49元，其中人员经费有645199.36元，占总支出的84.25%；日常公用经费有9451.13元，占总支出的1.23％；项目支出111197.00元，占总支出的14.52%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

根据预算绩效管理要求，马边彝族自治县民主镇小谷溪小学在年初预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对１个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我校按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2021年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好、保障了教育教学工作的正常运行。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按时完成部门预算编制,全年编制预算拨款收入76.58万元，执行数为76.58万元。自评得分100分。

（二）专项预算管理。

无

（三）结果应用情况。

本部门整体支出绩效评价自评100分，绩效评价项目覆盖率达100%,按要求向财政部门报告单位绩效自评等相关信息,针对绩效评价发现问题制定并落实整改措施。及时公开部门整体绩效目标完成情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年马边彝族自治县民主镇小谷溪小学部门财政预算支出，保障了我校日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了局机关下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。

评价得分99分。

（二）存在问题

一是仍存在编制预算前置预判不够，不甚完整等问题，须在今后加以纠正和改进。二是财务人员水平有待提高。三是内部控制工作有待进一步加强。

（三）改进建议

一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。三是进一步完善内部控制制度。

附件4

民主镇小谷溪小学

公用经费项目2021年绩效

评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

公用经费项目，用于解决全校师生运转。

（二）项目绩效目标

满足219名师生运转，顺利完成2021年教育教学活动及其他日常工作任务。主要用于教学业务与管理、教学质量提升及第三方评价的办公、印刷、教师培训、文体活动、水电、交通差旅费、邮电费、教育信息化网络费用、仪器设备及图书资料、学生课桌凳、床铺、食堂设施设备、道路、围墙、教室内的零星补充购置及维修维护、校园文化、绿化美化等。

（三）项目资金申报相符性

项目申报内容与具体实施的内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金实施及管理情况

（一）资金到位及使用情况

1.资金计划。2021年上级安排专项资金111.12万元。

2.资金到位。截止评价时点，该项目资金到位111.12万元，资金到位情况与资金计划相符。

3.资金使用。项目资金全数用于全校师生运转。项目按实际产生情况予以实施。严格按照资金管理办法予以支付，依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

严格按照项目资金管理办法执行划拨，严格执行财务管理制度、及时财务处理、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

2021年公用经费项目于2021年3月财政授权支付，按实际产生情况予以实施。。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

2021年公用经费财政划拨11.12万元，捐赠资金100万元，实际支出111.12万元，解决了219名师生的运转。

（二）项目完成进度

项目按实际产生情况予以实施，实际支出111.12万元，有效满足了学校教育教学的需求，保障了全校师生的运转，保障了教育教学工作的正常运行。

四、项目效益情况

2021年公用经费满足了219名师生的运转。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年马边彝族自治县民主镇小谷溪小学部门财政预算支出，保障了我校日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了局机关下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。评价得分99分。

（二）存在的问题

一是仍存在编制预算前置预判不够，不甚完整等问题，须在今后加以纠正和改进。二是财务人员水平有待提高。三是内部控制工作有待进一步加强。

（三）相关建议

一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。三是进一步完善内部控制。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表