2021年度

马边彝族自治县民主镇中心校

决算公开

目录

公开时间：2022年10月31日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作 1

二、机构设置 7

第二部分 2021年度部门决算情况说明 7

一、收入支出决算总体情况说明 7

二、收入决算情况说明 8

三、支出决算情况说明 9

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 10

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 13

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 14

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 15

　 十、其他重要事项的情况说明 15

第三部分 名词解释 17

第四部分附件 21

附件1 21

附件2 22

附件3 23

附件4 27

第五部分附表 32

一、收入支出决算总表 33

二、收入总表 33

三、支出总表 33

四、财政拨款收入支出决算总表 33

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 33

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 33

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 33

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 33

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 33

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 33

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 33

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 33

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 33

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 33

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。马边彝族自治县民主镇中心校（统一信用代码：12511033769996193Q）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。

1.单位宗旨和业务范围：实施小学义务教育，促进基础教育发展以及小学学历教育（相关社会服务）。

2.负责民主镇辖区内学生义务教育阶段小学段教育教学工作。

（二）2021年重点工作完成情况。

1.全面实施依法治校

组织全体教职员工每周一次政治学习，认真学习宣传贯彻党的十九届四中、五中、六中全会精神，深刻领会国家教育中长期规划的重大意义和深远影响。切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”全校在思想上与党中央保持高度一致。组织学习了教育部颁发的《中小学教育惩戒规则》，严格落实国家对教育的“五管”和“双减”政策。全校师生坚持进行青年大学习，进入学习强国平台学习，时刻掌握中央各项政策和国内外动态。坚持学校管理，思想先行，依法治校的原则。

2.加强宣传、保证适龄儿童入学率，全面完成教育脱贫攻坚控辍保学任务。

不让一个学生辍学，让所有适龄儿童都到校学习是我校的宗旨。本年度我校在不影响教学前提下，灵活安排教师下乡。2021年累计下乡10批次，参与人员57人次。向每位学困生，厌学生以及特殊家庭学生逐一宣传国家的教育扶贫资助政策，人人了解国家政策。分批次和路线，覆盖全镇所有行政村组。通过一系列的动员和反复核实，我乡适龄儿童入学率达到100%。送教下乡的4位“三残儿童”，我校专人负责，每月送教不低于3次。在村幼儿园办学过程中，我们也加大宣传，争取家长的支持。依托学前学普线上线下平台，加强幼儿教师的培训，幼儿入学率达到91%。

3.千方百计抓教学质量，多渠道提高教师业务水平

2021年度，我校荣获2021年度市教科所联系学校教学质量综合评价二等奖和县教工委、县团委组织的“红领巾学党史树初心”主题演讲比赛三等奖等，都离不开广大教职员工的不懈努力，2021年度教育教学工作如下：

认真做好新教师的入职引导，集中学习与个别指导相结合，跟踪帮扶，师徒结对，随堂推门课，分学科小教研20余次，利用与井研县研城小学结对帮扶资源平台，实现全学科送教指导，实地提高。

教育教学严格落实“五项管理”和“双减”政策，组织全校教师多次学习了具体内容，并加大宣传，让家长知晓政策内容。托管服务按照相关文件精神要求稳步进行，内容丰富，充分利用县科协科技流动馆和少年宫，各类兴趣培养，开展多样性的托管服务。各位教职工各司其职，保证了时间、形式和质量，有利于促进了教学质量提高。

鼓励教师积极参加省、市、县的各类培训学习和各类比赛。本年度参加国培计划4人，省级培训达5人次；市级培训32人次；县级培训84余人次。2021年中先后有彭梅、伍仙洪、徐昭宇同志获得乐山市2021年消息科学论文、STEM课例评选三等奖，沈祖梅同志获得马边县小学语文群文阅读微型课比赛二等奖，张正丽同志先后获得四川省第二届义务教育，职业教育阶段“唱家乡的歌”唱歌微课比赛县一等奖、市二等奖，刘强同志获得马边信息技术微型课赛课活动二等奖，王秋菊、阿克阿亚同志获得学生朗诵作品《红领巾学党史树初心》指导三等奖等。

4.一心一意抓寄宿制管理  助力教学质量的稳步提升

寄宿制小学给教师多出了几倍的工作量，我们不敢怠慢，中心校有寄宿制学生451名，制定并完善宿舍管理的各项规章制度，注重寝室安全、文明管理，谁管理，谁负责，落实具体责任。

我校在2021年9月，学校集中物力，财力，结束了我校寄宿制学生无热水使用的难题，安装各类热水器8台，让所有寄宿制学生在寒冷的冬季能够使用有限的热水洗脸洗脚，改善了寝室卫生环境。

5.集中精力抓村小管理，缩小差距，实现教育的均衡发展

（1）加大硬件建设

凡有教师住校的村小，均建成了教师厨房、教师浴室，购买了冰箱、热水器等，生活设施一应俱全。2021年完成古坟小学的原拆原建，实现了古坟小学与中心校一样的教学硬件配置。我校将并进一步改善教师用电、用水条件，学校尽力为教师提供应有的生活硬件设施，让教师能够安心、静心教书。

（2）优化整合村小教育资源，制定出三年村小规划方案

村小教学班人数偏少，加之村小教学资源不足，短板较多，不便管理。初步规划如下：其一，做好详细的方案，由教育局和镇政府审议，同时完善中心校内部管理和规划，做好整合各项具体准备；其二，由镇政府和村组干部牵头，做好整合学校家长、学生、教师的思想工作，详细讲明整合的益处，做好前期整合民意调研，以便于整合顺利完成；其三，中心校有完善的师生生活和教育设施，教育教学资源较为丰富，三年内争取整合丰产小学、光华小学、东湾小学，让村小学生享受优质中心校资源，形成中心校，古坟完小，和10所村幼三足鼎立之势，便于学校内部综合管理，促进整体教学质量提高。

6.抓住新机遇，逐步完善村级幼儿园的建设及规范化管理。

目前有中心幼儿园一个，村级幼儿园11个。以中心幼儿园为龙头，逐步向全乡辐射。2021年4月犍为县教育局组织的犍为县幼儿园参观团前来各村调研、指导，促进村级幼儿园的发展。2021年6月，我校较高质量完成“学前学普”国家级验收检查，我们将利用“学前学普”平台，进一步加大内涵建设，提升幼儿园管理和教育质量。

7.基建、财经、安全。

（1）财务管理方面

学校一直坚持每张票据三个人审批制度，村小的经费使用情况则是单笔200.00元以下的村小负责人自己做主，超过200.00元的需向中心校相关经办人请示。经费使用定期公示，目的是增强学校办公经费使用的合理度和透明度，还教师以知情权、主人翁权。

（2）学校基建

今年完成了古坟校园原拆原建，按照村完小规模修建，总投资400多万元。教师职工宿舍7间，室内生活设施齐全，解决了村小教职工住宿问题，改善住宿环境；学生食堂设施设备已经安装完备，各类证照也在办理中，将于2022年春投入使用，解决学生午餐，让村小学生能够吃上热腾腾的午餐；标准白板教室6间，计算机室一间，美术室一间，图书室一间，所有设备都已安装完毕已经投入使用；还将优化该校教师资源，让村小学生享受和中心校一样的教育教学资源，准备3年内把该校打造成民主小学第二个教学中心，助力村小教学发展。2021年7月完成了光明村幼的维修改造，对墙壁、天花板、地面、沟渠、管电线等进行了全面的维修改造，使得其焕然一新。2021年8月完成了中心校功能室集中搬迁至综合楼，使得教学地域更规范，便于综合性教学管理。

（3）秉承安全第一的原则

严格落实安全教育和安全隐患排查，发现问题，及时解决。落实新冠疫情两案九制，防患于未然，全校教职工疫苗接种完成度高，通过全校教职工的认真配合，2021年11月—12月，顺利组织完成3—18周岁1000余名在校学生两针疫苗接种，做到了全校师生职工应种尽种。

存在的问题及解决的办法

1.村小新教师入职培训困难，缺乏指导空间,依然是学校教育教学成绩整体提升的瓶颈问题，全校缺乏优秀教师引领。加大培养教育教学骨干力量，学校争取更多外部资源，搭建更多平台，促进教师思想和业务能力提升。鼓励教师发挥主观能动性，激发创新工作潜力。

2.学校业务骨干流失严重，造成一定的业务工作困难，急需培养一批业务工作骨干。

3.在安全上，寄宿制学生在校安全隐患巨大。

4.校园硬件、软件增多，后勤管理以及维护工作滞后。村小学生就餐难，中心校校容校貌有待改善。

最后我校要立足于立德树人，依托于寄宿制教育的形式，稳抓学校常规管理，把常规管理形成习惯，做到坚持高标准就是山区教育特色，然后向更高阶的方向发展。

二、机构设置

我校为公益一类，全额拨款事业单位。我校领导职数：领导正职1人，副职3人，实有校长1名，副校长3名。内设机构7个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、教科室、少队室、安办。实有教导主任1名，总务主任1名，德育主任1名，办公室主任1名，教科室主任1名，少队办辅导员1名，安全办主任1名。

第二部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计687.12万元，与2020年相比，收入总计共减少56.33万元，减少7.58%。2021年支出总计693.81万元，与2020年相比，支出共减少49.66万元，减少6.68%。主要变动原因是2021年学校教师人数减少及撤销部分村小。

图一：收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计687.12万元，其中：一般公共预算财政拨款收入687.12万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2:收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计693.81万元，其中：基本支出594.64万元，占85.7%；项目支出99.17万元，占14.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款总计687.12万元。与2020年相比，财政拨款总计共减少 56.33万元，减少7.58%。2021支出总计693.81万元，与2020年相比，财政拨款支出总计共减少49.64万元，减少6.74%。主要变动原因是2021年学校教师人数减少及撤销部分村小。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（单位:万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出693.81万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款减少42.97万元，减少5.83%。主要变动原因是2021年学校教师人数减少及撤销部分村小。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出693.81万元，主要用于以下方面:教育支出（类）448.07万元，占64.58%；社会保障和就业（类）支出173.76万元，占25.04%；卫生健康支出28.49万元，占4.11%；住房保障支出43.49万元，占6.27%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为693.81万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为448.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为173.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为28.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为43.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出693.81万元，其中：

人员经费584.03万元，主要包括：

1.工资福利支出（类）30101（款）159.38万元。

2.工资福利支出（类）30102（款）78.76万元。

3.工资福利支出（类）30107（款）99.25万元。

4.工资福利支出（类）30108（款）54.99万元。

5.工资福利支出（类）30110（款）24.6万元。

6.工资福利支出（类）30111（款）3.89万元。

7.工资福利支出（类）30112（款）12.05万元。

8.工资福利支出（类）30113（款）43.49万元。

9.工资福利支出（类）30199（款）77.64万元。。

10、对个人和家庭的补助（类）30305（款）8.74万元。

日常公用经费10.61万元，主要包括：

1.商品和服务支出（类）30201（款）1.24万元。

2.商品和服务支出（类）30206（款）0.25万元。

3.商品和服务支出（类）30207（款）0.15万元。

4.商品和服务支出（类）30228（款）3.57万元。

5.商品和服务支出（类）30229（款）5.40万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，机关运行经费支出0万元，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，民主镇中心校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，民主镇中心校共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（四）预算绩效管理情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，马边彝族自治县民主镇中心校在年初预算编制阶段，组织对生均公用经费和学前保教费2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我校按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2021年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好、保障了教育教学工作的正常运行。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按时完成部门预算编制,全年编制预算拨款收入92.48万元，执行数为92.48万元，完成预算的100%。年末结转和结余6.69万元。自评得分100分。

学校公用经费等以项目形式授权支付。我校在2021年度部门决算中的公用经费、保教费2个项目绩效目标实际完成情况。项目全年预算数92.48万元，执行数为92.48万元，完成预算的100%，年末结转和结余6.69万元。

2.项目绩效目标完成情况。

2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件1、附件2（第四部分）

3.部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县民主镇中心校2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件3。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出类教育管理事务款行政运行项:本单位的基本支出。

10.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出。

12.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出。

13.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出。

14.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出。

15.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出。

16.教育支出类普通教育款高等教育项：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助。

17.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出。

18.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于中等专业学校的支出。

19.教育支出类职业教育款高等职业教育项：用于职业中学的支出或补助。

20.教育支出类特殊教育款其他特殊教育项：用于教师进修、师资培训的支出。

21.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出。

22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

23.教育支出类教育费附加安排的支出款中等职业学校教学设施项。

24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出。

25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出。

26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工养老保险金支出。

27.社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款其他社会保障和就业支出项：

28.卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗项。

29.城乡社区支出类国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出款其他国有土地使用权出让收入安排的支出项。

30.农林水支出类扶贫款其他扶贫支出项。

31.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出。

32.其他支出类其他支出款其他支出项。

33.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

34.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

35.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

36.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

附件2

附件3

民主镇中心校

2021年部门整体支出绩效

评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

马边彝族自治县民主镇中心校（统一信用代码12511033769996193Q）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。内设机构7个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、教科室、少队室、安办。 

（二）机构职能

1．全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制农村小学。

2．实施小学义务教育，促进基础教育发展以及小学学历教育（相关社会服务）。

（三）人员概况

核定事业编制人数为41人，今年有正式教师37人，正式工勤1人，三支一扶3人。上年共有在职教职工50人（今年小谷溪村小独立，分出6人，调出3人，新招0人，调入0人。）；在校小学生777人，幼儿园学生206人；遗属人员1人。

领导正职1人，实有校长1名，副职3名，副校长3名；内设机构7个：教务处、总务处、德育处、行政办公室、教研室、少队委、安全办。实有教导主任1名，总务主任1名，德育主任1名，办公室主任1名，教研主任2名，辅导员1名，安全1名。

二、部门财政资金收支情况

（一）单位本部门财政资金收入情况

我校本年收入6871159.80元，支出6938059.50元，上年结转结余66899.70元。

（二）部门财政资金支出情况

我校今年总支出6938059.50元，其中人员经费有5840261.02元，占总支出的84.18%；日常公用经费有106067.23元，占总支出的1.53％；项目支出991731.25元，占总支出的14.29%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

根据预算绩效管理要求，马边彝族自治县民主中心校在年初预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我校按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2021年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好、保障了教育教学工作的正常运行。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按时完成部门预算编制,全年编制预算拨款收入687.12万元，执行数为693.81万元，年末结转和结余6.69万元。自评得分100分。

（二）结果应用情况。

本部门整体支出绩效评价自评100分，绩效评价项目覆盖率达100%,按要求向财政部门报告单位绩效自评等相关信息,针对绩效评价发现问题制定并落实整改措施。及时公开部门整体绩效目标完成情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2021年马边彝族自治县民主中心校部门财政预算支出，保障了我校日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了局机关下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。

评价得分99分。

（二）存在问题。

一是仍存在编制预算前置预判不够，不甚完整等问题，须在今后加以纠正和改进。二是财务人员水平有待提高。三是内部控制工作有待进一步加强。

（三）改进建议。

一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。三是进一步完善内部控制制度。

附件4

民主镇中心校

公用经费项目2021年绩效

评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

公用经费项目，用于解决全校师生运转。

（二）项目绩效目标。

满足1043名师生运转，顺利完成2021年教育教学活动及其他日常工作任务。主要用于教学业务与管理、教学质量提升及第三方评价的办公、印刷、教师培训、文体活动、水电、交通差旅费、邮电费、教育信息化网络费用、仪器设备及图书资料、学生课桌凳、床铺、食堂设施设备、道路、围墙、教室内的零星补充购置及维修维护、校园文化、绿化美化等。

（三）项目资金申报相符性。项目申报内容与具体实施的内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金实施及管理情况

（一）资金到位及使用情况

1.资金计划。2021年上级安排专项资金92.48万元。

2.资金到位。截止评价时点，该项目资金到位92.48万元，资金到位情况与资金计划相符。

3.资金使用。项目资金全数用于全校师生运转。项目按实际产生情况予以实施。严格按照资金管理办法予以支付，依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

严格按照项目资金管理办法执行划拨，严格执行财务管理制度、及时财务处理、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

2021年公用经费项目于2021年1月财政授权支付，按实际产生情况予以实施。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

2021年公用经费财政划拨92.48万元，上年结转结余6.69万元，实际支出99.17万元，解决了1043名师生的运转。

（二）项目完成进度

项目按实际产生情况予以实施，实际支出99.17万元，有效满足了学校教育教学的需求，保障了全校师生的运转，保障了教育教学工作的正常运行。

四、项目效益情况

2021年公用经费满足了1043名师生的运转。

五、评价结论及建议 

（一）评价结论

2021年马边彝族自治县民主镇中心校部门财政预算支出，保障了我校日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了局机关下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。评价得分99分。

（二）存在的问题

一是仍存在编制预算前置预判不够，不甚完整等问题，须在今后加以纠正和改进。二是财务人员水平有待提高。三是内部控制工作有待进一步加强。

（三）相关建议

一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。三是进一步完善内部控制。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表