2021年度

四川省马边彝族自治县

民主镇初级中学决算公开

目录

公开时间：2022年10月31日

第一部分单位概况 4

一、职能简介 4

二、2021年重点工作完成情况 5

第二部分 2021年度单位决算情况说明 6

一、收入支出决算总体情况说明 6

二、收入决算情况说明 7

三、支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 14

八、政府性基金预算支出决算情况说明 14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 14

十、其他重要事项的情况说明 16

第三部分名词解释 20

第四部分附件 26

第五部分附表 27

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(注：请单位根据实际注明页码)

                           第一部分 单位概况

一、职能简介

1．全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制农村初级中学。

2．我校为全额拨款事业单位，根据《中小学办学行为规范》和学校实际情况，共内设校长室、党支部活动室（会议室）、行政办公室、总务室、教师办公室、音乐室、体育室、美术室、实验室、安保室等15个机构。负责民主镇辖区内学生义务教育阶段中学学段教育教学工作。

二、2021年重点工作完成情况

(一)以提高办学效益为宗旨，狠抓教学

常规教学常抓不懈。我们继续狠抓了常规教学，落实了教学工作的规范化管理。教研教改有声有色。我们本着“讲实效，切实际”的原则，采取灵活多样的形式,开展教研活动。鼓励和引导教师积极参加教改实验，撰写教学教研论文,注重教师教育教学的更新及素质提升。毕业班工作扎实有序。加大对本届毕业班的管理力度，加强了毕业班工作的研讨，不断总结经验，找出差距。力保优等生的策略整顿班风和学风方面开展了卓有成效的工作。

(二)扎实开展安全和卫生防疫教育，保障师生生命安全。

强化了安全教育。本年度，我校大力强化了对学生人身及财产的安全教育。学校要求各班每月上好一节安全教育课，要有教案、活动记载等文字材料。卫生防疫工作丝毫不放松。学校成立了防控新冠肺炎领导小组和防控管理网络体系，制定和完善了学校防控工作方案和应急预案，全面梳理了防控疫情条件下开学前后的各种注意事项，制定了详实的开学工作计划，必要时会组织应急演练。

(三)以优质服务为目标，做好营养餐供餐工作。

为了提高营养餐的供餐能力，我们努力提升后勤工作人员的服务质量，建立健全了各项规章制度，严格落实各项奖惩办法，确保了营养餐的食品安全和资金安全。

(四)群策群力，以集体智慧为学校大事把关

 学校有基础建设工程:操场上铺悬浮地板，学校每个关键性环节进行严格把关，确保了此项工程以优良的工程质量顺利通过竣工验收。

(五)加强教职工师德教育工作

 学校的希望在教师，而师德又是教师素质的关键。我校通过多种途径实施师德教育工作。组织教师听取县师德报告团的讲座;定期组织教师开展师德集体学习，开展师德师风评议。尤其是加强党员教师的党性教育。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计393.41万元。与2020年相比，收、支总计各增加25.52万元，增长6.94%。主要变动原因是：上年结转结余5.67万，新增人员追加人员基本支出，增加工资福利支出。

（图1：注：数据来源于财决01表，决算-总计栏，收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计387.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入387.74万元，占100%；。

               （图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

  2021年本年支出合计393.41万元，其中：基本支出335.7万元，占81.14%；项目支出57.7万元，占18.86%；。

               （图3：支出决算结构图）饼状图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2021年财政拨款收、支总计393.41万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加25.52万元，增长6.94%。主要变动原因是：上年结转结余5.67万，新增人员追加人员基本支出，增加工资福利支出。

            （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

   2021年一般公共预算财政拨款支出393.41万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加25.52万元，增长6.94%。主要变动原因是工资福利支出增加。

      （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

 2021年一般公共预算财政拨款支出393.41万元，主要用于以下方面:教育支出（类）254.48万元，占64.69%；社会保障和就业（类）支出98.19万元，占24.96%；卫生健康支出16.38万元，占4.16%；住房保障支出24.36万元，占6.19%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为393.41，完成预算100%。其中：

1.205教育（类）20502普通教育（款）2050203中学教育（项）:支出决算为254.48万元。完成预算100%；决算数等于预算数。

2.208社会保障和就业（类）20801人力资源和社会保障管理事务（款）2080199 其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）支出决算为57.42万元；20805行政事业单位离退休（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为29.73万元；2080506 机关事业单位职业年金缴费出（项）:支出决算为3.87万元；208999 其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为7.17万元。社会保障和就业类合计支出98.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.210卫生健康（类）21011普通教育（款）2101102事业单位医疗（项）支出决算为14.4万元；2101103公务员医疗补助（项）支出决算为1.98万元。卫生健康类合计支出16.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.221住房保障支出（类）22102住房改革支出（款） 2210201住房公积金（项）:支出决算为24.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出335.71万元，其中：人员经费328.91万元，主要包括：

1.工资福利支出（类）30101（款）支出决算为85.69万元。

2.工资福利支出（类）30102（款）支出决算为48.34万元。

3.工资福利支出（类）30107（款）支出决算为55.95万元。

4.工资福利支出（类）30108（款）支出决算为29.73万元。

5.工资福利支出（类）30109（款）支出决算为3.87万元。

6.工资福利支出（类）30110（款）支出决算为14.4万元。

7.工资福利支出（类）30111（款）支出决算为1.98万元。

8.工资福利支出（类）30112（款）支出决算为7.17万元。

9.工资福利支出（类）30113（款）支出决算为24.36万元。

10. 工资福利支出（类）301199（款）支出决算为57.42万元。

日常公用经费6.8万元，主要包括：

1.商品和服务支出（类）30201（款）支出决算为1.6万元。

2.商品和服务支出（类）30206（款）支出决算为0.5万元。

4.商品和服务支出（类）30228（款）支出决算为1.97万元。

5.商品和服务支出（类）30229（款）支出决算为2.73万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算等于2020年。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算等于2020年。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2021年12月底，单位无公务用车。

公务用车运行维护费支出0万元。

3. 公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年增加/减少0万元，无增无减。

4. 国内公务接待支出0万元，0。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元，与2020年决算数持平。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年决算数持平。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，机关运行经费支出0万元，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，马边彝族自治县民主镇初级中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，马边彝族自治县民主镇初级中学共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看良好。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看良好、保障了教育教学工作的正常运行。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2021年度部门决算中反映项目绩效目标实际完成情况。

公用经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数57.7万元，执行数为57.7万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障教育教学需求，极大改善农村学校教育教学环境，发现的主要问题：资金支付相对较慢。下一步改进措施：加快资金支付

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县民主镇初级中学部门2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对公用经费项目开展了绩效评价，《公用经费项目2021年绩效评价报告》见附件（附件2）。2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评见附件（附件3）

            第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　 8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出类教育管理事务款行政运行项:本单位的基本支出

10.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出

11.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出

12.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出

13.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出

14.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出

15.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出

16.教育支出类普通教育款高等教育项：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助

17.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出

18.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于中等专业学校的支出

19.教育支出类职业教育款高等职业教育项：用于职业中学的支出或补助

　20.教育支出类特殊教育款其他特殊教育项：用于教师进修、师资培训的支出

21.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出

22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出

23.教育支出类教育费附加安排的支出款中等职业学校教学设施项

24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出

　　25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出

26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工养老保险金支出

27.社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款其他社会保障和就业支出项：

28.卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗项：

　29.城乡社区支出类国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出款其他国有土地使用权出让收入安排的支出项：

30.农林水支出类扶贫款其他扶贫支出项：

31.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出

32.其他支出类其他支出款其他支出项：

33.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

34.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

35.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

36.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                                第四部分 附件

附件一

                  马边彝族自治县民主镇初级中学       

                 2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

学校为公益一类、全额拨款事业单位。内设机构5个：教务处、总务处、德育处、行政办公室，校团委。

（二）机构职能

1．全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制农村初级中学。

2．负责民主镇辖区内学生义务教育阶段初中段教育教学工作。

（三）人员概况

现有编制数28人，年末实际在编在职25人。实有校长1名；实有教务主任1名，总务主任1名，德育主任1名，校长助理1名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

民主镇初级中学2021年本年收入合计393.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入393.41万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况

民主镇初级中学2021年度基本支出财政拨款基本支出335.71万元，其中：

人员经费328.91万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费6.8万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费等。

（三）项目预算支出情况

2021年项目支出57.7万元，占14.67%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。民主镇初级中学按照县财政预算编制通知和有关要求,按时完成部门预算编制,做到项目绩效目标编制明确、完整、合理。按进度拨付预算资金.执行中期评估,适时调整预算.严格执行“三公经费”预算。

（二）专项预算管理

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况

部门整体支出绩效评价自评100分，绩效评价项目覆盖率达100%,按要求向财政部门报告单位绩效自评等相关信息,针对绩效评价发现问题制定并落实整改措施。及时公开部门整体绩效目标完成情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年部门财政预算支出，保障了学校日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了教育局下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。评价得分95分。

（二）存在问题

一是财务会计人员水平有待提高，会计核算不太准确。二是内部控制工作有待进一步加强。

（三）改进措施

一是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。二是进一步完善内部控制制度。

附件2

               马边彝族自治县民主镇初级中学

              关于2021年公用经费项目支出绩效

评价报告

一、项目概况

（一） 公用经费项目

用于学校日常办公开支，运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费。

（三）项目绩效目标

用于学校日常办公开支，运行用于购买货物和服务的各项资金，改善教学环境，提高办学条件，满足459名师生运转。

（四）项目资金申报相符性

项目申报内容与具体实施的内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金实施及管理情况

 （一）资金到位及使用情况

1.资金计划。2021年上级安排专项资金57.7万元。

2.资金到位。截止评价时点，该项目资金到位57.7万元，资金到位情况与资金计划相符。

3.资金使用。项目资金全数用于学校日常办公。严格按照资金管理办法予以支付，依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

严格按照项目资金管理办法执行划拨，严格执行财务管理制度、及时财务处理、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

按教育局核算中心报账程序进行拨付。按实际产生情况予以实施。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

2021年我校公用经费项目完成支付57.7万元。

（二）项目完成进度

2021年我校经学校领导审核相关票据，严格执行财务管理制度、及时财务处理、及时拔付第三方资金。

四、项目效益情况

改善教学环境，提高办学条件，得到了社会及全校师生的一致好评。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施效果好，达到了预期效果。学校正常运转。

（二）存在的问题

财务会计人员水平有待提高，会计核算不太准确。

（三）相关建议

加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平，加强对项目经费的监督和管理，提高经费使用率。

                            马边彝族自治县民主镇初级中学

                                  2022年10月31日

                                第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表