2021年度

四川省马边彝族自治县苏坝镇中心校单位决算

目录

公开时间：2022年10月31日

第一部分 单位概况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分附表

第一部分 单位概况

一、职能简介

马边彝族自治县苏坝镇中心校为全日制农村小学，主要职能为全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人，并负责苏坝镇苏坝辖区内学生学前及义务教育阶段教育教学工作。

二、机构设置

学校为公益一类、全额拨款事业单位。我校领导职数:领导正职1人，实有校长1名，副校长2名;内设机构5个:教务处、副校长办公室、总务处（财务室）、德育处（安全处）、行政办公室。实有副校长2名，教导主任1名，总务主任1名，德育主任兼安办主任1名，财务室报账员1名，办公室主任1名。年末在编人数为43人。

三、2021年重点工作完成情况

(一）抓好班级管理，强化安全卫生

组建了学校安全工作领导小组，由学校校长负总责，分管校长具体抓，强化安全管理。组织学校安全工作领导小组对各校的校舍进行安全检查；认真做好学校食堂的清洁卫生和食品卫生工作，防止食品污染和有害因素对人体的危害，保障师生的身体健康，杜绝食物中毒等恶性事件的发生；认真做好伙食团台帐及资料的报送工作。

学校常规工作无重大失误，师生无违法违纪行为。学校制定切实可行的安全应急预案和防灾应急演练方案等安全工作制度，一年来，开展地震演练2次，消防演练2次，防溺水教育2次，交通安全告家长一封信。确保校园财产和师生生命的安全；学校和班级均有安全工作记录。

（二）抓好教师队伍建设，提高教师素质

1.继续开展帮教活动。学校每学期集中安排了公开教学周，通过听课、评课，反馈教学情况，使教师比较迅速地成长起来。

2.发挥骨干教师、教学能手的示范和引领作用，在中心校的统一部署下，教导处组织了语文数学老师参加到对口帮扶学校听课、讲课、评课活动。此外，学校还开展了一系列教研活动，促使教师学习课改精神和理念。

（三）抓后勤、促民生

后勤工作的好坏，直接影响学校各项工作的顺利开展，也是学校工作的重要组成部分，我校在管理中坚持厉行节约，严格按照财经纪律实报实销，切实为广大师生服务，做到了后勤制度健全、保障有力。

（四）抓实党建工作

 1.建立和完善党建工作责任制，落实“一岗双责”。学校党支部工作做到支部书记亲自抓，分管领导具体抓，支委成员齐抓共管；定期召开党建工作会议，总结部署党建工作，党建工作纳入学校总体工作安排。

2.对党忠诚、不负人民，加强党员管理、健全党内生活制度，讲奉献、不负人民对美好教育的期望。按规定过好民主生活会和党员组织生活会。按时时足够交纳党费。

（五）坚持财务制度，保障师生生活

我校严格按照上级财务管理的有关规定,规范收支程序,严格审批手续,节约支出，学校经费严格按年初的预算执行，接受教育主管局领导和会管中心的监督和指导。做到收有凭、支有票，学校有较大金额支出，召开校务委员会讨论决定，取得一致意见后方可执行。经常向教师公开经费收支情况，接受教职工的监督。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计639.4万元。与2020年相比，收、支总计各增加 41.97万元，增长7.03%。主要变动原因是上年结转结余7.09万元及人员增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计632.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入632.31万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计639.4万元，其中：基本支出537.73万元，占84.10%；项目支出101.66万元，占15.90%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计639.4万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加41.97万元，增长7.03%。主要变动原因是有年初结转结余及人员有新增。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出639.4万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加49.05万元，增长8.30%。主要变动原因是人员增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出639.4万元，主要用于以下方面:教育支出（类）480.06万元，占75.08%；社会保障和就业（类）支出87.72万元，占13.72%；卫生健康支出24.83万元，占3.88%；住房保障支出46.79万元，占7.32%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为639.4，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为15.06万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为480.06万元，完成预算100 %。

3.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）: 支出决算为13.84万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）  事业单位离退休（项）: 支出决算为5.93万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为52.46万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）   机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为4.95万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）    其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为10.54万元，完成预算100%。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为21.2万元，完成预算100%。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）  公务员医疗补助（项）:支出决算为3.63万元，完成预算100%。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为46.79万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出537.73万元，其中：

人员经费525.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助等。

公用经费11.77万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是无本项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无因公出国（境）公务活动。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无本项支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

3.公务用车运行维护费支出0万元。

4.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：国内公务接待支出0万元。外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，苏坝镇中心校机关运行经费支出0万元，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，苏坝镇中心校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，苏坝镇中心校共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对2021年义务教育生均公用经费项目、2021年学前保教费2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、教育支出类教育管理事务款行政运行项:本单位的基本支出

10.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出

11.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出

12.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出

13.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出

14.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出

15.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出

16.教育支出类普通教育款高等教育项：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助

17.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出

18.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于中等专业学校的支出

19.教育支出类职业教育款高等职业教育项：用于职业中学的支出或补助

20.教育支出类特殊教育款其他特殊教育项：用于教师进修、师资培训的支出

21.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出

22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出

23.教育支出类教育费附加安排的支出款中等职业学校教学设施项：

24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出

25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出

26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工养老保险金支出

27.社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款其他社会保障和就业支出项：

28.卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗项：

29.城乡社区支出类国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出款其他国有土地使用权出让收入安排的支出项：

30.农林水支出类扶贫款其他扶贫支出项：

31.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出

32.其他支出类其他支出款其他支出项：

33.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

34.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

35.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

36.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

苏坝镇中心校

2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

马边彝族自治县苏坝镇中心校（统一信用代码：12511033451661270A）学校为公益一类、全额拨款事业单位。内设机构4个：教务处、总务处、德育处、办公室。我校领导：实有校长1名，副校长2名，教导主任1名，总务主任1名，德育主任兼安办主任1名。

（二）机构职能

1．全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制农村小学。

2．负责苏坝镇辖区内学生义务教育阶段小学段教育教学工作。

（三）人员概况

核定事业编制人数为43人，年末正式教师43人;在校学生1155人，遗属人员1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

马边彝族自治县苏坝镇中心校预算拨款收入639.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入639.4万元，占100%.

（二）部门财政资金支出情况

我校今年总支出639.4万元，其中人员经费有525.96万元，占总支出的82.26%；日常公用经费有11.77万元，占总支出的1.84％；项目支出101.66万元，占总支出的15.90%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

苏坝镇中心校严格按照县财政预算编制通知和有关要求,按时完成部门预算编制,做到项目绩效目标编制明确、完整、合理。按进度拨付预算资金，执行中期评估，适时调整预算.严格执行经费使用管理。严格规范学校财务管理，遵守财经管理制度和预算决算管理制度，加强绩效管理。成立单位决算支出管理小组。坚决按照实际收支情况进行决算。认真仔细审核，保证决算质量。

（二）结果应用情况

部门整体支出绩效评价自评99分，绩效评价项目覆盖率达100%,按要求向财政部门报告单位绩效自评等相关信息,针对绩效评价发现问题制定并落实整改措施，及时公开部门整体绩效目标完成情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

苏坝镇中心校部门整体支出绩效评价自评99分。

（二）存在问题。

无

（三）改进建议

完整合理编制部门整体绩效,加快支付进度,完善资产管理工作。

部门整体支出绩效评价指标体系自查得分表

附件3

2021年城乡义务教育中央补助

资金（公用经费）项目2021年

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

2021年城乡义务教育中央补助资金（公用经费）项目，用于解决学校正常运转。

（二）项目绩效目标

满足1155名师生运转。

（三）项目资金申报相符性

项目申报内容与具体实施的内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金实施及管理情况

（一）资金到位及使用情况

1.资金计划。2021年上级安排专项资金101.66万元。

2.资金到位。截止评价时点，该项目资金到位101.66万元，资金到位情况与资金计划相符。

3.资金使用。项目资金全数用于全校师生运转。项目按实际产生情况予以实施。严格按照资金管理办理予以支付，依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

严格按照项目资金管理办法执行划拨，严格执行财务管理制度、及时财务处理、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

2021年公用经费项目于2021年1月财政授权支付，按实际产生情况予以实施。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

2021年公用经费财政划拨101.66万元，实际支出101.66万元，解决了1155名师生的运转。

（二）项目完成进度

项目按实际产生情况予以实施，实际支出101.66万元。有效满足了学校教育教学的需求，保障了全校师生的运转，保障了教育教学工作的正常运行。

四、项目效益情况

2021年公用经费满足了1155名师生的运转。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施效果好，达到了预期效果。

（二）存在的问题

财务人员水平有待提高。

（三）相关建议

加强对财务人员业务水平的培训和项目经费的监督管理，同时提高经费使用率。

                                        马边彝族自治县苏坝镇中心校

                                                 2022年10月31日

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表