2021年度

四川省马边彝族自治县

城北幼儿园决算

目  录

公开时间：2022年10月31日

第一部分 单位概况

一、职能简介 01

二、机构设置

三、2021年重点工作完成情况 01

第二部分 2021年度单位决算情况说明 03

一、收入支出决算总体情况说明 03

二、收入决算情况说明 03

三、支出决算情况说明 04

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 05

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 05

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 07

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 08

八、政府性基金预算支出决算情况说明 09

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 09

十、其他重要事项的情况说明 09

第三部分 名词解释 11

第四部分 附件 15

第五部分 附表 16

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出

第一部分 单位概况

一、职能简介

马边彝族自治县城北幼儿园（统一信用代码12511033451661836T）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围：实施学前教育，全面贯彻国家教育方针，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展教育，促进幼儿身心和谐发展。我园是全日制幼儿教育。

二、机构设置

我园为公益一类、财政全额拨款事业单位。我园领导职数：实有园长1名；内设机构4个：教务处、总务处、办公室、安全办公室。实有教研主任1名，总务主任1名，办公室主任1名，安办主任1名。现有编制 21 个，其中：行政编制0 个、工勤编制 0 个、事业编制21个，年末实际在编在职 19人。

三、2021年重点工作完成情况

我园在上级主管部门正确领导下，严格按照上级有关部门的工作部署，依据本园的实际，认真执行各项工作，扎实贯彻“科学发展观”的重要思想，全面完成各项任务，提高办学水平和保教质量，以《纲要》精神的贯彻落实为突破口，以“一切为了孩子的成长和发展”为出发点，致力于教学和管理的改革。

（一）严守政治纪律，强化师德师风建设，改进工作作风

严格遵守“六大纪律”，改进工作作风，认真践行习总书记对领导干部“三严三实”的新要求，履行“九不准”等纪律要求。

（二）多措并举，管理有法，工作有序

贯彻“一岗双责”机制，启用一批年轻教师，充实管理队伍。进一步健全、落实各项规章制度，各部门认真制定各级各类管理制度和工作计划并认真执行。   

（三）增强常规工作管理督导，在扎实的保教工作中谋求发展

按照园务计划定期组织开展教研活动，本学年重点围绕童谣教育和教育实践中存有的问题，使用相关的教育理论转变旧的教学手段和策略，通过几次大型教研活动活动展开了园本教研——课程审议活动。

（四）德育为先，安全护航，建和谐平安校园

我园始终将师德作为师资管理的重点工作来抓，开展各类师德建设活动，在园内弘扬尊师重教氛围，并树立牢固的服务意识。在安全管理上求真务实，坚持“预防为主、防治结合、加强教育”的原则，确保幼儿在园安全，全力营造“和谐校园、和谐教育”的良好氛围。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计270.69万元。与2020年相比，收、支总计各增加23.31万元，增长8.65%。主要变动原因是教师晋升晋级有变动。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计270.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入270.69万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计270.69万元，其中：基本支出242.43万元，占90%；项目支出28.26万元，占10%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计270.69万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加23.31万元，增长8.65%。主要变动原因是教师晋升晋级有变动。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出270.69万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加23.31万元，增长8.65%。主要变动原因是教师晋升晋级有变动。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出270.69万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）189.10万元，占69.86%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出50.08万元，占18.5%；卫生健康支出11.01万元，占4.07%；住房保障支出20.51万元，占7.57%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为233.50万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）20502（款）2050201（项）: 支出决算为189.10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）208（款）2080505（项）: 支出决算为50.08万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康（类）21011（款）2101102（项）:支出决算为11.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障（类）22102（款）2210201（项）:支出决算为20.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出270.69万元，其中：

（一）人员经费支出233.50万元。其中：

1.工资福利支出（类）基本工资（款）：支出决算为75.77万元。

2.工资福利支出（类）津贴补贴（款）：支出决算为18.67万元。

3.工资福利支出（类）绩效工资（款）：支出决算为61.64万元。

4.工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险费（款）：支出决算为25.45万元。

5.工资福利支出（类）职业年金缴费（款）：支出决算为15.61万元。

6.工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）：支出决算为8.83万元。

7.工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）：支出决算为2.18万元。

8.工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）：支出决算为4.84万元。

9.工资福利支出（类）住房公积金（款）：支出决算为20.51万元。

10. 对个人和家庭的补助（类）生活补助（款）：支出决算为4.18万元。

（二）日常公用经费4.75万元，其中：

1.商品和服务支出（类）工会费（款）：支出决算为1.74万元。

2.商品和服务支出（类）福利费（款）：支出决算为3.02万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，马边彝族自治县城北幼儿园机关运行经费支出0万元，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，马边彝族自治县城北幼儿园政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，马边彝族自治县城北幼儿园共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

1.根据预算绩效管理要求，马边彝族自治县城北幼儿园在年初预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对保教费项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我园按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2021年预算执行中，我园严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全园全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好、保障了教育教学工作的正常运行。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按时完成部门预算编制,全年编制预算拨款收入270.69万元，执行数为270.69万元，年末结转和结余0万元。自评得分100分。

学校保教费以项目形式授权支付。我园在2021年度部门决算中反映保教费项目绩效目标实际完成情况。项目全年预算数28.26万元，执行数为28.26万元，完成预算的100%，年末结转和结余0万元。2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见（第四部分）附件

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出类教育管理事务款行政运行项:本单位的基本支出。

10.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出。

12.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出。

13.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出。

14.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出。

15.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出。

16.教育支出类普通教育款高等教育项：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助。

17.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出。

18.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于中等专业学校的支出。

19.教育支出类职业教育款高等职业教育项：用于职业中学的支出或补助。

20.教育支出类特殊教育款其他特殊教育项：用于教师进修、师资培训的支出。

21.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出。

22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

23.教育支出类教育费附加安排的支出款中等职业学校教学设施项。

24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出。

25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出。

26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工养老保险金支出。

27.社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款其他社会保障和就业支出项：

28.卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗项。

29.城乡社区支出类国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出款其他国有土地使用权出让收入安排的支出项。

30.农林水支出类扶贫款其他扶贫支出项。

31.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出。

32.其他支出类其他支出款其他支出项。

33.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

34.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

35.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

36.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用
第四部分 附件

                                  马边彝族自治县城北幼儿园

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表