2021年度

马边彝族自治县中学校

决算公开

目 录

公开时间：2022年10月31日

第一部分 单位概况

一、职能简介

二、机构设置

三、2021年重点工作完成情况

第二部分2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 单位概况

一、职能简介

主要职能

马边彝族自治县中学校（统一信用代码125110334516605502）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。

单位宗旨和业务范围：践行“立德树人”总要求，切实履行自治县第九次党代会作出的“打造民族地区教育新高地”总体部署，认真做好各项工作，努力办好人民满意教育，保障高中教育阶段正常运行，推动学校办学质量再上新台阶。

二、机构设置

学校属于全额拨款事业单位（公益一类）;内设机构9个:教务处、总务处、工会、教研室、安保处、德育处、党政办公室、校团委、党总支。实有教导主任1名，总务主任1名，工会主席1名，教科室主任1名，安保主任1名，德育主任1名，党政办公室主任1名，校团委书记1名，校长1名，副校长2名。

三、2021年重点工作完成情况

1.教学工作：学校全体教职员工在学校党总支和行政班子领导下，始终树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，认真践行习近平总书记关于教育工作系列讲话精神，积极落实自治县委关于打造“大小凉山教育新高地”总体要求，勤劬奋励，艰苦奋斗，各项工作均取得了令人满意的成绩。学校被县委、县政府批准为民族教育先进集体；

2.德育工作：重点以“纪念建团一百周年”为主线推动德育常规工作。德育处、校团委牵头拟订《纪念建团一百周年系列活动方案》，精心策划组织，认真按期落实。开展了各类形式的党史、团史宣讲活动，组织了“清明”祭奠英烈活动，进一步弘扬红色文化，传承红色基因；深入开展团员“正风肃纪”活动，加大各类专项整治力度，对各类违纪行为坚决依规处理，校风、学风得到进一步优化；组织开展“五清”行动，维护校园社区环境卫生，进一步展现了马边中学学生积极向上、热爱公益的良好形象；积极组织师生参与各级各类文体活动，其中有三个节目获县级二等奖，李林、李雪、谢凌寒等多位老师获优秀指导奖；组织开展了为期一周的“篮球节”，深受师生欢迎；组织男子篮球队参加乐山市中学生篮球赛，勇夺亚军，为学校挣得了荣誉，彰显了学校办学特色。

更加重视学生心理及体质健康教育，始终保持对“问题学生”的关注与关怀，建立并完善“问题学生”台账，实施科学引导与教育；体育课、大课间活动质量提高，体育设施进一步完善，学生体质健康水平不断提高。

3.安保工作：特别重视“新冠”肺炎和肺结核防控工作：切实做到防控常态化、不松懈；组织开展了多次结核病筛查，积极干预，处置规范；严肃疫病防控纪律，确保工作人员认真履职。配合相关部门开展“毛发”检测，积极开展禁毒宣传。高度重视校园安全隐患的排查与治理。积极开展防火、防溺水、防性侵、防校园欺凌、防电信诈骗、交通安全、饮食安全、交往安全等教育。按计划开展了应急疏散演练。

4.后勤保障：学校正门门径系统、新的值班亭建成并投入使用，充分发挥了疫病防控功能、安全保卫功能和管理考勤功能；运动场建设按计划推进，现已完成招标工作（预计暑假期间可以完成修建）。维修维护工作效率提高，各类临时维修工作开展较为迅速，维修信息公布较为及时，维修诉求、修理、反馈渠道保持畅通。

5.群团组织：倾听教师心声、畅通沟通渠道、保护教师权益，“教师之家”作用更明显。

第二部分2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计3473.36万元。与2020年相比，收、支总计各增加654.46万元，增长23%。主要变动原因是：原因是2021年调资，增加项目经费。

 （图1：年度收、支总计图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计3473.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3455.95万元，占99%；年初结转结余17.41万元，占1%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计3473.36万元，其中：基本支出1835.85万元，占52.86%；项目支出1637.51万元，占47.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计3473.36万元。与2020年相比，收、支总计各增加654.46万元，增长23%。主要变动原因是原因是增加项目经费。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出3473.36万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加671.87万元，增长23.98%。主要变动原因是：原因是2021年调资，增加项目经费。 

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出3473.36万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）2966.25万元，占85.40%；社会保障和就业（类）支出265.18万元，占7.63%；卫生健康（类）82.15万元，占2.37%；农林水（类）0万元，占0%；住房保障（类）159.78万元，占4.60%；其他支出（类）0万元，占0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年般公共预算支出决算数为3473.36万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）20110（款）2011099（项）: 支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育支出（205）普通教育（02）高中教育（04）: 支出决算为2966.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）事业单位离退休（02），支出决算为29.15万元，完成预算100%；

4.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）支出决算为189.23万元，完成预算100%；

5.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）支出决算为13.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）支出决算为33.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）:支出决算为67.83万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）:支出决算为14.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:支出决算为159.78万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出1835.85万元，其中：

人员经费1716.3万元。其中：

1.工资福利支出（301）基本工资（01）支出决算为670.53万元。

2.工资福利支出（301）津贴补贴（02）支出决算为128.42万元。

3.工资福利支出（301）绩效工资（07）支出决算为410.14万元。

4.工资福利支出（301）机关事业单位基本养老保险费（08）支出决算为189.23万元。

5.工资福利支出（301）职业年金缴费（09）支出决算为33.15万元。

6.工资福利支出（301）职工基本医疗保险缴费（10）支出决算为67.83万元。

7.工资福利支出（301）公务员医疗补助缴费（11）支出决算为14.32万元。

8.工资福利支出（301）其他社会保障缴费（12）支出决算为13.65万元。

9.工资福利支出（301）住房公积金（13）支出决算为159.78万元。

10.对个人和家庭的补助（303）生活补助（05）支出决算为29.15万元。

11.对个人和家庭的补助（303）奖励金（10）支出决算为0.10万元。

日常公用经费119.55万元，其中：

1.商品和服务支出（302）办公费（01）支出决算为9.87万元。

2.商品和服务支出（302）水费（05）支出决算为10万元。

3.商品和服务支出（302）电费（06）支出决算为15万元。

4.商品和服务支出（302）维修（护）费（13）支出决算为15万元。

5.商品和服务支出（302）培训费（16）支出决算为16万元。

6.商品和服务支出（302）劳务费（26）支出决算为18.7万元。

5.商品和服务支出（302）工会经费（28）支出决算为12.91万元。

6.商品和服务支出（302）福利费（29）支出决算为23.08万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.19万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.19万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无因公出国（境）公务活动。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.19万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年减少0.3万元，下降36.67%。主要原因是：公务车年久失修，很少用公务车加之疫情期间教师外出培训减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0.19万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2020年减少0万元，下降0%。主要原因是：严格执行中央八项规定，厉行节约，无公务接待各项费用开支。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待：无。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，马边彝族自治县中学校运行经费支出0万元，比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2021年，马边彝族自治县中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，马边彝族自治县中学校共有车辆1辆。

（四）预算绩效管理情况。

1.根据预算绩效管理要求，马边彝族自治县中学校在年初预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对１个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我校按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2021年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年高中阶段的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好、保障了教育教学工作的正常运行。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按时完成部门预算编制,全年编制预算拨款收入3455.95万元，执行数为3455.95万元，年末结转和结余17.41万元。自评得分100分。

学校公用经费等以项目形式授权支付。我校在2021年度部门决算中反映公用经费１个项目绩效目标实际完成情况。项目全年预算数1637.51万元，执行数为1637.51万元，完成预算的100%，年末结转和结余0万元。2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件1（第四部分）

2.部门绩效评价结果。

本校按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县中学校2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件2。

3.本校自行组织对公用经费项目开展了绩效评价，一个项目的评价报告见附件（附件3）。

　　             第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出类教育管理事务款行政运行项:本单位的基本支出

10.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出

11.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出

12.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出

13.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出

14.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出

15.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出

16.教育支出类普通教育款高等教育项：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助

17.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出

18.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于中等专业学校的支出

19.教育支出类职业教育款高等职业教育项：用于职业中学的支出或补助

20.教育支出类特殊教育款其他特殊教育项：用于教师进修、师资培训的支出

21.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出

22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出

23.教育支出类教育费附加安排的支出款中等职业学校教学设施项

24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出

25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出

26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工养老保险金支出

27.社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款其他社会保障和就业支出项：

28.卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗项：

29.城乡社区支出类国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出款其他国有土地使用权出让收入安排的支出项：

30.农林水支出类扶贫款其他扶贫支出项：

31.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出

32.其他支出类其他支出款其他支出项：

33.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

34.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

35.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

36.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                                                 马边彝族自治县中学校

                                                      2022年10月31日

第四部分 附件

附件1

附件2

马边彝族自治县中学校

关于2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

四川省乐山市马边彝族自治县中学校，属于公益一类、全额拨款事业单位。内设机构9个：教务处、总务处、工会、教研室、安保处、德育处、党政办公室、党总支，校团委。

（二）人员设置

校长1人，副校长2名；内设机构9个：教务处、总务处、工会、教研室、安保处、德育处、党政办公室、校团委，党总支。实有教务主任1名，总务主任1名，工会主席1名，教研室主任1名，安保主任1名，德育主任1名，党政办公室主任1名、校团委书记1名，党总支书记由校长兼任。

（三）机构职能

马边彝族自治县中学校（统一信用代码125110334516605502）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。主要职能是全面贯彻国家教育方针，实施高中阶段教育，促进基础教育发展，高中教育和相关社会服务。全面实施素质教育，培养德智体全面发展的社会主义事业的建设者和接班人，努力办好人民满意的教育。

（四）人员概况

马边彝族自治县中学校总编制170名，其中：行政编制0名，工勤编制0名，事业编制170名。在职人员总数146名，其中：行政0名，工勤0名，事业146名。离休0名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

马边彝族自治县中学校预算拨款收入3473.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3455.95万元，占99.50%.

（二）部门财政资金支出情况

1.基本支出预算使用情况

2021年一般公共预算财政拨款基本支出1835.85万元，占52.86%。

2.项目预算支出情况

2021年马边彝族自治县中学校本年项目支出1637.51万元，占47.14%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

马边彝族自治县中学校按照县财政预算编制通知和有关要求,按时完成部门预算编制,做到项目绩效目标编制明确、完整、合理。按进度拨付预算资金.执行中期评估,适时调整预算.严格执行 “三公经费”预算。

（二）专项预算管理

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况

部门整体支出绩效评价自评分98，绩效评价项目覆盖率达100%,按要求向财政部门报告单位绩效自评等相关信息,针对绩效评价发现问题制定并落实整改措施。及时公开部门整体绩效目标完成情况。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年马边彝族自治县中学校部门财政预算支出，保障了我校日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了局机关下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。

评价得分98分。

（二）存在问题

一是仍存在编制预算前置预判不够，不甚完整等问题，须在今后加以纠正和改进。二是财务人员水平有待提高。三是内部控制工作有待进一步加强。

（三）改进措施

一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。三是进一步完善内部控制制度。

部门整体支出绩效评价指标体系自查得分表

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表