2021年度

   四川省马边彝族自治县

     教育系统部门决算

目录

公开时间：2022年10 月31日

第一部分 部门概况............................................1

一、基本职能及主要工作...................................1

二、机构设置.............................................5

第二部分度部门决算情况说明...................................9

一、收入支出决算总体情况说明.............................9

二、收入决算情况说明.....................................9  

三、支出决算情况说明.....................................10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................11

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.................11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.............17

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.................18

八、政府性基金预算支出决算情况说明.......................20

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明....................20

十、其他重要事项的情况说明...............................20

第三部分 名词解释............................................25

第四部分 附件................................................29

附件1....................................................29

附件2....................................................31

附件3....................................................33

附件4....................................................35

附件5....................................................36

附件6....................................................37

附件7....................................................44

附件8....................................................48

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

 1.贯彻执行党和国家有关教育工作的方针、政策和法律、法规，研究拟订全县教育工作的政策并监督实施。

2.拟订全县教育体制改革政策、教育事业发展规划和年

度计划并组织实施，负责各类教育的统筹规划和协调管理；负责教育系统基本信息的统计、分析、发布工作；指导教育信息化建设工作。

3.负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和措施，监督全县教育经费的筹措和使用，指导管理国（境）外教育援助、教育贷款和教育合作项目的执行。提出有关教育收费项目和标准的意见，配合物价、财政部门规范学校收费行为，治理各种乱收费。

4.负责义务教育的宏观指导与协调，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平；推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。综合管理各类教育机构举办的学历教育；按管理权限上报或直接审批学校的设置、更名、撤销与调整；负责对社会力量办学机构的审核、监督和管理；编制各类招生计划；负责全县教育的学籍管理工作；指导并审定地方教材、校本教材的编写、使用工作；指导学校的教育教学改革和示范学校建设；发展民族教育，协调教育援助工作。

5.指导全县各类学校的思想政治、德育、教学、体育卫生与美育工作、劳动技术教育、国防教育和安全稳定工作。配合有关部门保护未成年学生身心健康，保护未成年学生的合法权益。

6.主管全县教师工作，负责规划并指导全县教师队伍建设；根据编制标准，指导各类学校核定教职工编制和岗位设置；负责中小学教师资格认定、招聘录用、专业技术职务资格评审、培养培训、继续教育和考核管理；指导学校内部管理体制改革和人事、分配制度改革。

7.协调管理全县中小学（幼儿园）校（园）长的选拔、任用、培训；具体承办管理权限范围内学校领导干部的考核任免工作。

8.统筹管理全县各级各类学校的学历教育考试工作；组织各级各类学校的招生工作；承担县大学中专招生委员会和高等教育自学考试委员会的日常工作。

9.规划并指导全县教育科研和教育科研成果的推广工作，管理全县教育情报、技术装备、信息化教育的规划与发展建设工作。

10.统筹管理并协调全县教育系统的外事工作；承办教育系统的国际交流与合作及与港、澳、台地区的交流与合作。

11.管理全县中小学（幼儿园）及其它直属事业单位；指导有关教育的学会、协会、研究会、基金会等教育社团组织的工作。

12.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，指导中等职业教育教材建设和职业指导工作，贯彻落实中等职业教育资助政策。

13.统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

14.统筹和指导全县教育督导工作，负责组织和指导中等及以下教育工作的督导检查和评估验收，指导成人教育、基础教育发展水平和质量的监测工作。

15.承担职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

16.承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）2021年重点工作完成情况

1.抓实疫情防控，确保停课不停学

新冠疫情突发，县教育局主动作为，建立师生健康卡，积极筹备疫情防控物口罩、体温枪、消毒药品等；落实“停课不停学”，实现“停课不停学”全覆盖。

2.落实扶贫政策，提升脱贫成效

认真贯彻落实中央和省、市、县重大决策部署，做到应免尽免，应助就助，有力推动教育扶贫事业健康持续发展。

3.教育惠民，全力办好满意教育

（1）深化基础教育改革，推进学前教育普及普惠发展。幼儿园普惠率为100%，完成省上下达的“80、50”目标，全面实行就近入学、划片招生，解决入园难问题。学前学会普通话试点行动成效显著，创建“学前学会普通话”市级示范幼儿园25个，受全国表彰先进工作者、优秀辅导员20人，2021年6月高质量通过国家督导评估验收。

（2）推进城乡教育一体化发展，义务教育质量再上新高度。义务教育入学率达100%，2021年中考600分以上160人，700分以上16人，“义务教育基本均衡发展”于今年6月通过国家督导评估验收。完成《马边彝族自治县人民政府推进县域义务教育优质均衡发展督导评估工作规划》编制上报，义务教育正向着优质均衡发展的道路坚实迈进。

（3）深化教学改革，为接轨新高考奠定基础。持续深化与成都七中、西南民族大学“校地合作”，积极与北京师范大学、成都西北中学开展教育交流，推动高中教育高质量多样化发展。2021年我县高考取得优异成绩，马边中学参考人数610人，重本上线39人，上线率6.4%，本科上线382人，上线率62.6%，比去年增长16.2%。

（4）制定职业教育改革实施方案，完成《马边彝族自治县碧桂园职业中学专项规划》编制上报。继续办好“普职融通班”，打通升学渠道、提升办学质量，2021年中职学生升入大学105人，其中本科2人，较上年增加9人。

（5）按照“双减”政策，全部停止学科类培训机构审批，不断规范民办教育办学行为，联合县级相关部门积极开展校外培训机构整治，已排查校外培训机构14家，14家均有证有照，其中8家是学科类和非学科类混合，6家是纯艺术类，现对含学科类的培训机构正在进行集中整改。

二、机构设置

马边彝族自治县教育局（简称县教育局）是马边彝族自治县人民政府工作部门，为正科级，为全额财政拨款行政单位。内设办公室、教育股、人事股、计划财务基建股、教育股、安全管理股等5个股室。负责贯彻落实党中央和省委、市委关于教育工作的方针政策以及县委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。县教育局下属二级单位46个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位46个。

纳入教育系统2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.马边彝族自治县光明幼儿园

2.马边彝族自治县城北幼儿园

3.马边彝族自治县实验幼儿园

4.马边彝族自治县城南幼儿园

5.马边彝族自治县三河口镇中心校

6.马边彝族自治县苏坝镇袁家溪中心校

7.马边彝族自治县民建小学

8.马边彝族自治县民族小学校

9.马边彝族自治县电教教仪站

10.马边彝族自治县劳动镇石梁小学

11.马边彝族自治县雪口山镇中心校

12.马边彝族自治县永乐小学

13.马边彝族自治县教师进修学校

14.马边彝族自治县梅林镇瓦侯库小学

15.马边彝族自治县劳动镇中心校

16.马边彝族自治县建设镇光辉中心校

17.马边彝族自治县实验小学

18.马边彝族自治县中学校

19.马边彝族自治县荍坝镇老河坝小学

20.马边彝族自治县荍坝镇中心校

21.马边彝族自治县碧桂园职业中学

22.马边彝族自治县第一初级中学

23.马边彝族自治县下溪镇镇江庙小学

24.马边彝族自治县苏坝镇中心校

25.马边彝族自治县梅林镇中心校

26.马边彝族自治县民主镇中心校

27.马边彝族自治县永红乡中心校

28.马边彝族自治县苏坝镇初级中学

29.马边彝族自治县民主镇初级中学

30.马边彝族自治大院子初级级中学

31.马边彝族自治县烟峰镇白家湾小学

32.马边彝族自治县烟峰镇中心校

33.马边彝族自治县荍坝镇初级中学

34.马边彝族自治县大竹堡乡中心校

35.马边彝族自治县高卓营小学

36.马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校

37.马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学

38.马边彝族自治县荣丁镇中学校

39.马边彝族自治县梅林镇梅子坝小学

40.马边彝族自治县三河口镇初级中学校

41.马边彝族自治县三河口镇涉水坝小学

42.马边彝族自治县下溪镇中小学

43.马边彝族自治县荣丁镇中心校

44.马边彝族自治县荍坝镇靛兰坝中心校

45.马边彝族自治县民主镇小谷溪小学

46.马边彝族自治县东方幼儿园

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支决算为54061.37万元。与2020年相比，收、支决算各减少11417.85万元，下降17.44%。主要变动原因是：一般公共预算财政拨款收入减少。

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入决算为50514.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入49441.14万元，占97.88%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入35.58万元，占0.06%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1073.3万元，占2.12%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出决算为54061.37万元，其中：基本支出26790.41万元，占49.56%；项目支出27270.96万元，占50.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支决算为52696.92万元。与2020年相比，财政拨款收、支决算各减少11586.31万元，下降18.02%。主要变动原因是：一般公共预算财政拨款收入、支出减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出51008.82万元，占本年支出合计的96.80%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款减少3758.8万元，下降6.86%。主要变动原因是：一般公共预算财政拨款收入、支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出51008.82万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）41765.32万元，占81.88%；文化旅游体育与传媒支出(类）6.85万元，占0.01%;社会保障和就业（类）支出5619.58万元，占11.02%；卫生健康（类）1144.21万元，占2.24%；农林水（类）387.1万元，占0.76%；住房保障（类）2085.74万元，占4.09%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为51008.82万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人力资源事务（款） 其他人力资源事务支出（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

2.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为217.79万元，完成预算100%。

教育（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为49.49万元，完成预算100%。

教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：支出决算为57.29万元，完成预算100%。

教育（类）教育管理事务（款）机关服务（项）：支出决算为10.22万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：支出决算为3555.12万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算为22458.8万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：支出决算为8719.34万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）高中教育（项）：支出决算为3866.32万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）高等教育（项）：支出决算为210.54万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）：支出决算为157.84万元，完成预算100%。

教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：支出决算为1020.9万元，完成预算100%。

教育（类）职业教育（款） 高等职业教育（项）：支出决算为3.91万元，完成预算100%。

教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）：支出决算为263.28万元，完成预算100%。

教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）：支出决算为44.28万元，完成预算100%。

教育（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：支出决算为165.47万元，完成预算100%。

教育（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）：支出决算为263.01万元，完成预算100%。

教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：支出决算为313.72万元，完成预算100%。

教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：支出决算为388万元，完成预算100%。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款） 宣传文化发展专项支出（项）支出决算为6.85万元，完成预算100%。

 4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）:支出决算为1264.18万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为4.03万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:支出决算为694.4万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为2523.73万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为630.69万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为81.79万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为420.76万元，完成预算100%。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为0.59万元，完成预算100%。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为964.82万元，完成预算100%。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为178.8万元，完成预算100%。

农林水支出（类）农业农村（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为25.06万元，完成预算100%。

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为362.04万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为2085.74万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出26716.54万元，其中：

人员经费24971.46万元，主要包括：工资福利支出(类）基本工资（款）8192.81万元；工资福利支出(类）津贴补贴（款）2751.33万元；工资福利支出(类）奖金（款）3.72万元；工资福利支出(类）伙食补助费（款）5.39万元；工资福利支出(类）绩效工资（款）5095.23万元；工资福利支出(类）机关事业单位基本养老保险费（款）2523.73万元；工资福利支出(类）职业年金缴费（款）630.69万元；工资福利支出(类）职工基本医疗保险缴费（款）965.41万元；工资福利支出(类）公务员医疗补助缴费（款）178.8万元；工资福利支出(类）其他社会保障缴费（款）427.6万元；工资福利支出(类）住房公积金（款）2085.74万元；工资福利支出(类）其他工资福利支出（款）1204.63万元；对个人和家庭的补助(类）抚恤金（款）117.36万元；对个人和家庭的补助(类）生活补助（款）780.05万元；对个人和家庭的补助(类）奖励金（款）1.97万元;对个人和家庭的补助(类）奖励金（款)7万元。

日常公用经费1745.08万元，主要包括：商品和服务支出(类）办公费（款）92.35万元；商品和服务支出(类）手续费（款）0.4万元；商品和服务支出(类）水费（款）13.15万元；商品和服务支出(类）电费（款）35.32万元；；商品和服务支出(类）邮电费（款）10.83万元；商品和服务支出(类）差旅费（款）9.82万元；商品和服务支出(类）维修（护）费（款）16万元；商品和服务支出(类）培训费（款）16.15万元；商品和服务支出(类）公务接待费（款）2.1万元；商品和服务支出(类）劳务费（款）1081.94万元；商品和服务支出(类）工会经费（款）168.65万元；商品和服务支出(类）福利费（款）281.74万元；商品和服务支出(类）其他交通费用（款）16.54万元。商品和服务支出(类）其他商品和服务支出（款）0.15万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为3.73万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.63万元，占43.70%；公务接待费支出决算2.1万元，占56.30%。具体情况如下： 

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.63万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年减少3.95万元，下降70.79%。主要原因是：严格规范使用公务用，厉行节约，公务用车交由机关事务局统一管理。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2021年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：主要领导干部用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出1.63万元。主要用于公务车公务人员出差、下乡等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0.2万元，下降8.70%。主要原因是：严格执行中央八项规定，厉行节约，规范公务接待各项费用开支。

其中：国内公务接待支出2.1万元，主要用于：东西部援建接待、学前学普项目接待、基建项目等各项检查接待等执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。

国内公务接待19批次，300人次。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待：无。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款收入1688.1万元，支出1688.1万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）行政运行经费支出情况

2021年，教育局机关运行经费支出49.04万元，比2020年增加13.87万元，增加39.44%。主要原因是：为保障脱贫攻坚、学前学普、义务教育均衡等各项工作的顺利完成，运行经费有所增加。

（二）政府采购支出情况

2021年，教育局机关政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，教育局机关共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。其他用车主要是用于：无。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，我单位在年初预算编制阶段，组织对“义务教育阶段寄宿学生生活费补助项目”、“普通高中国家助学金”、“教育人才发展基金”、“学前营养改善计划项目”、“马边中学校教学综合楼项目”开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2021年预算执行中，教育局严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，加强“三公经费”支出的控制，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了机关全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好、保障了教育教学工作的正常运行。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2021年度部门决算中反映“义务教育阶段寄宿学生生活费补助项目”、“普通高中国家助学金”、“教育人才发展基金”、“学前营养改善计划项目”、“马边中学校教学综合楼项目”5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）义务教育阶段寄宿学生生活费补助项目绩效目标完成情况。该项目2021年安排2262.87万元，按实结算2262.87万元。完成预算的100%。享受寄宿制生活补助学生达13394人，通过项目的实施，让家庭经济困难学生得到生活补助，缓解了农村困难家庭经济压力，为学生顺利完成学业提供了保障，促进了义务教育的均衡发展。项目绩效目标自评表见附件1。

（2）高中助学金项目绩效目标完成情况。该项目2021年预算数293.7万元，执行数为293.7万元，完成预算的100%。通过该项目实施，普通高中国家助学金的实施，减轻了家庭经济困难学生家庭的经济负担，为贫困学生顺利完成高中学业，进入高一级学校奠定了基础。项目绩效目标自评表见附件2。

（3）教育人才发展基金目标绩效完成情况。该项目2021年预算600万元，执行数为573.49万元，执行率为95.58%，原因是该项目是根据全县各级各类学校教育教学发展及质量评估进行综合核定奖励，对教育教学质量及对教育做出突出贡献的学校、教师和优秀学生奖励，按实结算。项目的实施，有效调动广大教师的工作积极性，最大限度挖掘教师的潜能，激发学生学习积极性，促进民族地区教育教学质量的明显提升。项目绩效目标自评表见附件3。

（4）学前营养改善计划项目绩效目标完成情况。该项目2021年预算数378万元，全年按实结算执行数为369.25万元，完成预算的97.69%。其原因为2021年彝族年假等因素，幼儿园在校用餐天数低于预算天数，故执行率不高，在中期评估时及进行了预算调整。通过项目实施，保障我县学前教育阶段一村一幼 140所全部实施营养改善计划，受益幼儿达5135人，每月资金按实际人次乘以 4 元足额划拨支付。但仍有部分村幼尚不具备食堂供餐条件，下一步将加大投入，逐步实现食堂供餐全覆盖。项目绩效目标自评表见附件4。

（5）第一初级中学综合楼项目绩效目标完成情况。该项目2021年预算数1000万元，执行数为388万元，其中：工程款388万元。完成预算的38.8%。当年计划建设内容按照工程进度安全推进。通过项目实施，为进一步改善普通初中办学条件，提升教育教学质量提供了保障。项目绩效目标自评表见附件5。

2.部门绩效评价结果

我单位按要求对2021年教育系统整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县教育系统2021年部门整体支出绩效评价告》见附件6。

我单位自行组织对“学前营养改善计划项目”开展了绩效评价，《学前营养改善计划项目2021年绩效评价报告》见附件8。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9教育支出类教育管理事务款行政运行项: 本单位的基本支出

10.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出

11.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出

12.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出

13.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出

14.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出

15.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出

16.教育支出类普通教育款高等教育项：用于全日制普通高等院校（包括研究生）的支出，包括各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助

17.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出

18.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于中等专业学校的支出

19.教育支出类职业教育款高等职业教育项：用于职业中学的支出或补助

20.教育支出类特殊教育款其他特殊教育项：用于其他用于特殊教育方面的支出

21.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出

22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出

23.教育支出类教育费附加安排的支出款中等职业学校教学设施项：用于中等职业学校教学设施的支出

24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出

25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出

26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工基本养老保险金支出

27.社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款其他社会保障和就业支出项：用于社会保障和就业方面的支出

28.卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗项：用于基本医疗保险缴费支出

29.城乡社区支出类国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出款其他国有土地使用权出让收入安排的支出项：反映土地出让收入用于其他方面的支出

30.农林水支出类扶贫款其他扶贫支出项：用于其他扶贫方面的支出

31.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出

32.其他支出类其他支出款其他支出项：

33.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

34.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

35.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

36.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

附件2

附件3

附件5

附件6

马边彝族自治县教育系统

2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

马边彝族自治县教育局（简称县教育局）是马边彝族自治县人民政府工作部门，为正科级，为全额财政拨款行政单位。内设办公室、教育股、人事股、计划财务基建股、教育股、安全管理股等5个股室。县教育局下属二级单位46个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位46个。

（二）机构职能

 1.贯彻执行党和国家有关教育工作的方针、政策和法律、法规，研究拟订全县教育工作的政策并监督实施。

2.拟订全县教育体制改革政策、教育事业发展规划和年

度计划并组织实施，负责各类教育的统筹规划和协调管理；负责教育系统基本信息的统计、分析、发布工作；指导教育信息化建设工作。

3.负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和措施，监督全县教育经费的筹措和使用，指导管理国（境）外教育援助、教育贷款和教育合作项目的执行。提出有关教育收费项目和标准的意见，配合物价、财政部门规范学校收费行为，治理各种乱收费。

4.负责义务教育的宏观指导与协调，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平；推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。综合管理各类教育机构举办的学历教育；按管理权限上报或直接审批学校的设置、更名、撤销与调整；负责对社会力量办学机构的审核、监督和管理；编制各类招生计划；负责全县教育的学籍管理工作；指导并审定地方教材、校本教材的编写、使用工作；指导学校的教育教学改革和示范学校建设；发展民族教育，协调教育援助工作。

5.指导全县各类学校的思想政治、德育、教学、体育卫生与美育工作、劳动技术教育、国防教育和安全稳定工作。配合有关部门保护未成年学生身心健康，保护未成年学生的合法权益。

6.主管全县教师工作，负责规划并指导全县教师队伍建设；根据编制标准，指导各类学校核定教职工编制和岗位设置；负责中小学教师资格认定、招聘录用、专业技术职务资格评审、培养培训、继续教育和考核管理；指导学校内部管理体制改革和人事、分配制度改革。

7.协调管理全县中小学（幼儿园）校（园）长的选拔、任用、培训；具体承办管理权限范围内学校领导干部的考核任免工作。

8.统筹管理全县各级各类学校的学历教育考试工作；组织各级各类学校的招生工作；承担县大学中专招生委员会和高等教育自学考试委员会的日常工作。

9.规划并指导全县教育科研和教育科研成果的推广工作，管理全县教育情报、技术装备、信息化教育的规划与发展建设工作。

10.统筹管理并协调全县教育系统的外事工作；承办教育系统的国际交流与合作及与港、澳、台地区的交流与合作。

11.管理全县中小学（幼儿园）及其它直属事业单位；指导有关教育的学会、协会、研究会、基金会等教育社团组织的工作。

12.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，指导中等职业教育教材建设和职业指导工作，贯彻落实中等职业教育资助政策。

13.统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

14.统筹和指导全县教育督导工作，负责组织和指导中等及以下教育工作的督导检查和评估验收，指导成人教育、基础教育发展水平和质量的监测工作。

15.承担职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

16.承办县委、县政府交办的其他事项。

（三）人员概况

教育系统2021年年初编制人数1849个，其中行政编制11个，机关事业编制12个，机关工勤2个，教师编制1824个；年末行政编制11人，工勤编制2人、机关事业编制12人，在职教师1824人，离退休教师858人，在校学生45096人，其中学前教育7780人，义务教育阶段学生32993人，高中教育2280人，中职教育1173人。单位有公务用车0辆。

 二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年教育系统收入为54061.37万元，其中：上年结转3546.93万元，一般公共预算财政拨款收入49441.14万元，其他收入1073.3万元。

（二）部门财政资金支出情况

2021年教育系统支出为54061.37万元，其中：基本支出26790.41万元，占49.56%；项目支出27270.96万元，占50.44%，累计结转0万元。主要用于主要用于学校校舍维修、新建教学楼工程、学生营养改善计划、寄宿制学生生活补助等各类资助等相关支出及类基础教育运行管理，服务学校教育教学相关支出。

三、部门整体预算绩效管理情况

2021年项目建设资金，严格按国家招投标法、项目建设、政府采购法有关规定执行。县教育局负责对本部门项目的资金进行管理，管理遵照财政法规，严格执行各种财务规章制度；项目按标准预算，项目资金按人数与标准拨入学校，要求学校严格按有关规定使用资金。

（一）部门预算管理

2021年，马边彝族自治县教育局在县委、县政府的正确领导下，在市教育局的悉心指导下，紧扣年度各项工作任务，围绕办好人民满意教育目标，科学谋划，凝聚力量，务实重干，开拓创新，保证了全县教育系统工作的持续、健康、和谐、稳定发展，马边县教育教学质量稳步上升。部门支出依法、依规。
    1.部门整体支出的经济性：严格执行财政预算制度，决算制度，按国家政策足额拨发人员经费，公用经费。促进马边教育持续健康有序发展。
    2.部门整体支出效率性：保障教师工资收入，学校项目建设正常进行。
    3.部门整体支出有效性：教育支出是一个地方持续发展根本动力，部门整体支出可持续性：“百年大计、教育为本”教育支出是国之根本，边远农村教师生活补助的实施，改善了农村学校教师待遇，留住青年教师扎根于农村教育。

（二）结果应用情况

2021年，我部门根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，地方财政资金的使用更加规范，避免出现不必要的资金浪费与流失问题，部门整体支出管理情况得到提升。
    预算执行管理方面，编制内在职人员控制率小于100%，支出总额控制在预算总额以内，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化，资金使用管理仍需进一步加强。
    目标管理方面，内部财务管理制度健全，制定了工作目标与项目质量要求标准；专项资金专款专用，支出报销审批手续完备，资金拨付审批程序完整。
    进一步优化支出结构，控制三公经费支出、压缩一般性支出，坚决抑制铺张浪费行为，降低政府运行成本，合理调度财政资金，保证机构正常的工作运转，实现财政资金利益最大化。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年教育系统部门财政预算支出，保障了教育系统各单位日常正常运转，教育投入不断增加，教育软硬件实施更加完善。部门履职尽责，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。

评价得分 99 分

（二）存在不足

一是预算编制科学化、完整性还需进一步加强。二是财务会计人员专业化水平有待提高。三是预算执行还需细化。

（三）改进建议

一是加强预算编制管理，细化预算编制，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强业务学习，提高财务管理水平，使用财务管理工作更加科学化、精细化。三是加强监督管理 ，优化资金使用率，合理分配资金，确保资金的使用更加科学、准确。

附件：部门整体支出绩效评价指标体系自查得分表

附件8

学前营养改善计划项目2021年绩效      评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．项目主管部门（单位）项目管理中的职能。

为实施好学前教育营养改善计划，我局负责学校食品安全管理。按照规定组织开展学校食堂食品日常安全自查，督促学校建立健全食品安全制度，落实各项措施；配合食品药品监管等部门并进行食品安全检查。负责学生营养改善工作日常管理工作，负责学校营养改善计划资金安全管理，按照规定组织开展学校营养改善计划资金日常安全检查。协调有关部门落实好各项措施和规定。

2．项目立项、资金申报的依据。

按照《马边彝族自治县人民政府办公室关于对学前教育营养改善计划实施方案议定事项的通知》（马府常定〔2015〕

16号）要求，从2015年春季学期起，在农村公办学前教育实施营养改善计划，资金由县财政按3元标准按实结算。2015年3月16日，按《马边彝族自治县人民政府办公室关于提高学前教育营养改善计划补助标准议定事项的通知》（马府常定〔2015〕48 号）文件的精神，将学前教育学校补助资金提高到每生4元。学前营养餐资金全额纳入县级财政部门预算，按学生在园用餐情况按实结算。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

资金管理参照义务教育营养改善计划资金管理办法进行

管理。严格按进度按实结算。

4．资金分配的原则及考虑因素。

该项目资金按每生每天4元标准，根据学生实际用餐天数按实结算。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容。

按照《马边彝族自治县人民政府办公室关于对学前教育营养改善计划实施方案议定事项的通知》（马府常定〔2015〕

16号）要求，从2015年春季学期起，在农村公办学前教育实施营养改善计划，资金由县财政按3元标准按实结算。2015年3月16日，按《马边彝族自治县人民政府办公室关于提高学前教育营养改善计划补助标准议定事项的通知》（马府常定〔2015〕48号）文件的精神，将学前教育学校补助资金提高到每生4元。学前营养餐资金全额纳入县级财政部门预算，按学生在园用餐情况按实结算。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。为农村幼儿每生每天提供4元营养餐补助，让农村幼儿的营养健康状况和身心健康得到明显提升，营养结构得到优化，学生身高和健康状况等各项指标均有改善。每学期开学后按月结算。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。所有申报内容与具体实施内容相符合，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

首先由业务股室经办人员、财务人员共同草拟自评报告，分别报分管领导、主要领导审阅后再报送。我局自评分95分。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

学前营养餐资金全额纳入县级财政部门预算，按学生在园用餐情况按实结算。2021年农村学前教育营养改善计划县级年初预算安排380万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划及到位。

该资金年初时县财政局按预算批复下达我局，资金全部到位。

2．资金使用。

因为2021年疫情影响及彝族年假等因素，幼儿园在校用餐天数远低于预算天数，全年按实结算执行数为369.25万元，资金已全部直接拨付食材供应商。

（三）项目财务管理情况

项目经费严格按照财务管理制度进行管理，保证专款专用，不存在截留、滞留、挤占、挪用等方面的问题，每月月末由学校根据实际执行天数和人次完善各校月报合表（资金结算表、月报表、人次统计表、膳食委员会、每周菜谱）→县营养办，营养办审核汇总完成全县资金结算及资金划拨明细表→计财审核→分管领导审核签字→局长审核签字→计财专人财政划拨。待价格出台以后，学校完成资金支付合表（支付明细表、报销清单）→营养办审核汇总→企业核账→报计财审核签字→分管领导审核签字→局长审核签字→计财支付。会计严格执行财务管理制度，财务处理及时，核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

    项目严格按照政府采购流程通过公开招标取得供应

商，所有食材均统采统购。

（二）项目管理情况

成立马边农村义务教育学生营养改善计划工作领导小组，由县级相关职能部门(单位)相关负责同志组成。学校负责具体组织实施，实行校长负责制。重点做好食堂管理，保证校园食品安全，组织和管理学生就餐；开展营养食品与食品安全教育，成立膳食委员会、做好信息公示等。

（三）项目监管情况

为确保食品安全，我局安全管理股具体负责学校食品安全管理。按照规定组织开展学校食堂食品日常安全检查，建立健全学校食品安全制度，落实各项措施；配合食品药品监管等部门并进行食品安全检查。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

2021年，我县学前教育阶段一村一幼140所全部实施营养改善计划，截止2021秋季学期结束，全年共计支出369.25万元。
（二）项目效益情况

1.社会效益
　　实施“营养计划”工作，减轻了学生家庭的经济负担，使广大群众踊跃送子女入园，按时接受学前教育，从 2015年来入园读书的学生逐年上升，让学生吃得饱、吃得安全、吃得营养。深受社会和家长好评。
　　2.可持续效益
　　该项目的实施，促进了教育公平，保证了教育事业持续协调健康发展，是构建社会主义和谐社会的基本要求，也是履行政府公共财政职能的重要措施。也为彝族孩子顺利过渡到小学奠定基础。
    五、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年度学前营养改善计划项目，目标明确，项目符合申报条件，程序到位，资金使用规范，项目质量达到相关行业标准，达到预期绩效目标要求。

（二）存在的问题

虽然农村学前教育全部实施了营养改善计划，但仍有部分村幼尚不具备食堂供餐条件，只能采购企业供餐模式（牛奶+点心），下一步将加大投入，逐步实现食堂供餐全覆盖。

（三）相关建议

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表