2021年度马边彝族自治县社会保险事务中心单位决算
二、机构设置及人员情况
附件1马边彝族自治县社会保险事务中心2021年度部门整体支出绩效自评报告 25
附件2县级财政城乡居民养老保险缴费补贴项目2021年绩效评价报告 32
第一部分 单位概况
一、职能简介
1.贯彻执行党和国家社会保险、养老保险的法律、法规、规章和政策。
2.拟定全县社会保险参保登记、缴费申报、费用征缴、财务核算、权益记录、稽核检查、关系建立、终止和转移、接续、待遇审核、支付等经办规程和操作规范，并组织实施。会同有关部门审核补充养老保险方案。
3.承担编制全县社会保险基金预决算草案，组织实施社会保险基金预算；指导编制社会保险基金年度报告；负责全县社会保险统计数据的采集汇总、整理分析工作，参与拟定社会保险统计指标体系，指导全县社会保险经办系统执行统计报表制度和开展统计工作，参与拟订社会保险统计报表制度。
4.拟订社会保险经办业务档案管理规定并组织实施，指导全县社会保险经办系统开展社会化管理服务工作；指导全县社会保险经办系统开展社会保险咨询和个人账户基金查询服务工作。
5.拟定社会保险经办岗位设置规范、工作人员任职资格标准、业务培训规划、考核规范和内部自律制度并组织实施。
6.参与社会保险宣传工作。
7.承担职责范围内的安全生产和职业健康、生产环境保护等工作。
8.承办县政府和行政主管部门及上级业务部门交办的任务。
9.工伤保险待遇支付管理工作职责。
二、机构设置及人员情况
马边彝族自治县社会保险事务中心（简称县社保中心），为县人力资源和社会保障局下属公益一类事业单位，主要负责全县社会保险事业管理服务工作。单位设有办公室、基金财务股、离退休人员服务股、失地农民社会保障股、工伤保险股、城乡居民养老保险股、风险防控股共7个股室。2021年，县社保中心参照公务员编制18名。其中，主任1名（副科级），副主任2名（股级），中层职数7名（股级）。当年我单位调出2人，年末实有14人。
三、2021年重点工作完成情况
2021年我县养老保险基金征收21430万元。其中：企业职工养老保险征收10652万元；机关事业单位养老保险基金征收8276万元。工伤保险基金征收1220万元。城乡居民养老保险征收1282万元。
2021年，发放企业职工养老保险待遇47112万元，发放城乡居民养老金1517万元，发放机关事业单位养老待遇16044万元，社会化发放率100%。完成工伤支付1357万元。圆满完成机关事业单位离退休人员2020年度年终慰问金发放工作，共计发放2084人，发放金额803.87万元。完成企业职工养老待遇领取资格认证19109人，认证率达到97.97%，完成城乡居民养老保险待遇领取资格认证10467人，认证率达到93.6%，并宣传推广“四川e社保”、“四川人社”等网络业务平台，方便群众，提高效率。
截止2021年11月10日，已完成我县退休中人老标准数据采集91人，完成退休人员和调出人员职业年金单位部分做实353人，已缴费到账225人。完成2018-2019年度退休中人新待遇兑现201人，完成在职死亡，退休死亡人员一次性待遇申领114人。
完成2020年12月31日及之前的退休人员调待工作，企业养老保险涉及调资人数19875人，发放总金额约1456万元；机关事业单位养老保险涉及调资人数2046人，发放总金额约248万元。
新制定《综合柜员管理制度》、《社会保险费清欠预警管理制度》；修改和完善《计算机及其外设设备管理制度》、《信息安全制度》；编制《2018—2020年社保基金经办风险防控工作回顾》手册。同时召开县社保中心党支部社保基金经办风险教育会2次。进一步强化制度建设，规范业务操作，加强稽核监督，从源头上防范社保经办风险，从制度上化解基金管理风险，以业务经办的规范性，确保社保基金的安全性和完整性，推动了社保经办风险管理制度化、常态化。
针对企业欠费时长进行分级预警，摸清欠费底数。对梳理出的50余家欠费企业进行摸底，了解企业生产经营状况，利用税务数据和工商数据比对排查出的云上科技公司、中天地公司等3家僵尸企业并分别做好告知义务和停保处理。今年以来，累计督促30余家企业补缴社保费200余万元，维护了数百名职工的合法权益。
在内部风险防控方面，一是创新工作方式，通过微信平台向单位工作人员发送内部风险防控温馨提示及时将工作中遇到的经办风险告知业务经办人员，做到提前预警防范未然，累计发送36条风险防控提示信息；二是加强数据稽核方面，利用数据共享，开展数据稽核工作。通过与公安、法院、民政、卫健等部门建立信息联动机制，以季为节点，定期进行数据信息共享，开展死亡、服刑人员数据与社保业务经办数据信息比对，今年以来累计发现死亡、服刑疑点数据200余条，对违规领取属实的立即停止发放待遇并启动基金追缴。
按照国家的部署，今年底养老保险将完成全国统筹，为保障参保人员的权益记录，我中心根据省市两级下发的数据进行及时整改，不断完善和补充相关的资料信息，保障我县的社保数据完整准确地进入国家统筹数据库。今年以来下发省集中系统重点指标核实和整改数据异常数据26560条（其中城乡居民社会养老保险2198条、城镇企业职工基本养老保险21726条、工伤保险2577条、机关事业单位养老保险59条），已整改完成 并核查反馈25548条（其中城乡居民社会养老保险2009条、城镇企业职工基本养老保险20903条、工伤保险2577条、机关事业单位养老保险59条）核查整改率96.19%。
按照《乐山市社会保险基金管理问题专项整治风险排查阶段工作实施方案》的通知精神，按照社保基金管理风险排查项目内容，结合我县社保基金经办机构的实际情况，比对省平台下发疑点数据，我中心对养老保险待遇审核、发放、资格认证等管理情况、稽核内控、基金监督工作情况等九个方面进行了全覆盖自查。建立问题台账，组织整改。认真落实省市业务部门检查反馈意见，及时整改到位。通过这次专项整治工作，我中心建立健全了社保基金管理各项制度，堵牢社保基金管理问题上的漏洞。同时，追回违规领取社保基金30余万元。
（1）社保扶贫工作。
2021年，继续将符合条件特殊困难群体（建档立卡贫困人口、低保对象、特困人员、重残人员）全部纳入城乡居民养老保险覆盖范围，为确保特殊困难群体应保尽保，应代尽代、应享尽享，我中心积极与县扶贫局、民政局和残联等部门进行数据对接，收集特殊人员信息数据，依据数据信息进行数据分析，分类罗列，有疑数据及时下发乡镇排查，确保数据精准有效；定期与相关部门进行数据交换，及时更新人员标识，动态掌握特殊人员信息，形成长效机制。2021年完成特殊困难群体代缴30424人，其中代缴低保对象、特困人员、重残人员13465人，完成民生实事目标任务11200人的120.22%。
（2）结对帮扶工作。我中心2021年上半年对口帮扶下溪镇观音岩村，我局帮扶责任人共14人，结对帮扶观音岩村贫困户42户。今年以来，我中心严格按照县委，县政府要求，按时开展每月一次的入户走访工作。做好防止返贫动态监测，查摆问题短板，针对性制定帮扶措施，防止返贫。在春节、六一儿童节、七一建党100周年重大节气，对帮扶单位开展了节前慰问。2021年下半年我中心对口联系荍坝镇石丈空村，开展“金秋助学、同梦大学”活动，资助2021年荍坝籍新入大学生7人，资助8500元。
第二部分 2021年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年收入、支出总计296.07万元，相比2020年的收入支出总计976.45万元，减少680.38万元，减少69.68%，其中，基本支出与上年持平，项目支出减少670.79万元，主要原因是：1.2020年上级资金财政对城乡居民养老保险的补助资金到位203.53万元，项目军龄视同缴费年限县级承担以直达资金的性质到位158.4万元，以上两项资金下达时的功能科目上下年有变，纳入2020年决算而未纳入2021年部门决算，导致两年收支差异大；2.中央资金2119901——财政对工业企业的补助资金2020年到位103万元，2021年该项资金未到位；3.2020年中央直达资金到位，导致年末我中心项目军龄视同缴费年限县级承担、财政代缴困难人群城乡居民养老保险补助资金年末有结存金额，相应2021年压缩了项目资金的预、决算金额。2021年收入支出与上年度对比情况如下图：
图1：收、支决算总计变动情况图
二、收入决算情况说明
2021年本年收入合计283.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入281.63万元，占99.39%；政府性基金预算财政拨款收入1.74万元，占0.61%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2021年本年支出合计296.07万元，其中：基本支出226.14万元，占76.38%；项目支出69.92万元，占23.62%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收、支总计296.07万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加/减少673.23万元，下降69.46%。其中，基本支出与上年持平，项目支出减少670.79万元，主要原因在于：1.2020年上级资金财政对城乡居民养老保险的补助资金到位203.53万元，项目军龄视同缴费年限县级承担以直达资金的性质到位158.4万元，以上两项资金下达时的功能科目上下年有变，纳入2020年决算而未纳入2021年部门决算，导致两年收支差异大；2.中央资金2119901——财政对工业企业的补助资金2020年到位103万元，2021年该项资金未到位；3.2020年中央直达资金到位，导致年末我中心项目军龄视同缴费年限县级承担、财政代缴困难人群城乡居民养老保险补助资金年末有结存金额，相应2021年压缩了项目资金的预、决算金额。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出294.33万元，占本年支出合计的99.41%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少657.91万元，下降69.09%。其中，基本支出与上年持平，项目支出减少670.79万元，主要原因在于：1.2020年上级资金财政对城乡居民养老保险的补助资金到位203.53万元，项目军龄视同缴费年限县级承担以直达资金的性质到位158.4万元，以上两项资金下达时的功能科目上下年有变，纳入2020年决算而未纳入2021年部门决算，导致两年收支差异大；2.中央资金2119901——财政对工业企业的补助资金2020年到位103万元，2021年该项资金未到位；3.2020年中央直达资金到位，导致年末我中心项目军龄视同缴费年限县级承担、财政代缴困难人群城乡居民养老保险补助资金年末有结存金额，相应2021年压缩了项目资金的预、决算金额。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出294.33万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出264.51万元，占89.86%；卫生健康支出7.64万元，占2.6%；住房保障支出21.15万元，占7.2%；农林水支出1.04万元，占0.34%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
2021年一般公共预算支出决算数为294.33万元，预算数为517.38万元（其中：财政对城乡居民养老保险的补助资金纳入部门预算，未纳入部门决算），完成预算56.89%。其中：
1. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障事务（款）行政运行（项）: 支出决算为162.86万元，完成预算100%。
2. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为26.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障事务（款）信息化建设（项）: 支出决算为13.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障事务（款）社会保险业务管理事务（项）: 支出决算为2.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障事务（款）社会保险经办机构（项）: 支出决算为2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）:支出决算为1.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出
（款）事业单位离退休（项）：支出决算5.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出
（款）离退休人员管理机构（项）：支出决算21.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出
（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算17.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出
（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算9.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算2.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算6.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算1.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
14.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算1.04万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算21.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2021年一般公共预算财政拨款基本支出226.14万元，其中：
人员经费199.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费26.49万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.68万元，具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.68万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年增加0.13万元，两年数据基本持平。 其中：
国内公务接待支出0.68万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待批次，60人次（不包括陪同人员），共计支出0.68万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算财政拨款支出1.74万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，县社保中心机关运行经费支出26.49万元，比2020年减少5.44万元，下降17.02%，主要原因是相应过紧日子要求，对机关运行经费进行了缩减。
（二）政府采购支出情况
2021年，县社保中心政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，县社保中心共有车辆0辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对项目--县级财政对城乡居民养老保险的缴费补贴开展了预算事前绩效评估，对10个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。
2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评 | ||||||
主管部门及代码 | 马边彝族自治县人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 马边彝族自治县社会保险事务中心 | |||
项目预算 | 预算数： | 108.624 | 执行数： | 108.624 | ||
其中： 财政拨款 | 108.624 | 其中： 财政拨款 | 108.624 | |||
其他资金 | 其他资金 | |||||
年度总体目标 完成情况 | 预期目标 | 目标实际完成情况 | ||||
为保证县级财政城乡居民养老保险缴费补贴足额到位，缴费人数预计45260人，按照省级平均标准每人48元/年，省、县两级按各50%负担，总计1086240元，年度终了按实结算。 | 县级财政城乡居民养老保险缴费补贴足额到位108.624万元。 | |||||
年度绩效指标完成情况 | 一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 预期指标值 | 实际完成指标值 | |
完成 指标 | 数量指标 | 补贴人数 | 45260人 | 45260人 | ||
数量指标 | 县级承担补贴金额 | 24元/人 | 24元/人 | |||
时效指标 | 补贴到位时间 | 2021.12.31之前 | 于当年12月足额到账 | |||
质量指标 | 资金支付进度 | 按时足额拨付 | 实际全额拨付，应补尽补。 | |||
效益 | 社会效益 指标 | 发挥社保兜底功能 | 确保城乡居保工作顺利推进，惠及45260位城乡居保缴费群众。 | 城乡居保工作顺利推进，惠及45260位城乡居保缴费群众。 | ||
满意 | 满意度指标 | 受益对象满意度 | 满意 | 满意 | ||
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。
7. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）反映反映财政监察派出机构的专项业务支出。
8. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项） 反映财政部门用于信息化建设方面的支出。
9. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）反映事业单位的基本支出。
10. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
11. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
12. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金费支出。
13. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）反映其他用于行政事业单位离退休方面的支支
14. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的病医行政单位的公费医疗经费，按国家享受离休人员、红军医院老战士待遇人员的医疗经费。
15. 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）反映用于其他扶贫方面的支出。
16. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）反映经财政部门批准用于住房公积金管理机构的管理费用支出。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
马边彝族自治县社会保险事务中心2021年度部门整体支出绩效自评报告
马边彝族自治县社会保险事务中心（简称县社保中心），为县人力资源和社会保障局下属公益一类事业单位，主要负责全县社会保险事业管理服务工作。单位设有办公室、基金财务股、离退休人员服务股、失地农民社会保障股、工伤保险股、城乡居民养老保险股、风险防控股共7个股室。
（二）机构职能。
1.贯彻执行党和国家社会保险、养老保险的法律、法规、规章和政策。
2.拟定全县社会保险参保登记、缴费申报、费用征缴、财务核算、权益记录、稽核检查、关系建立、终止和转移、接续、待遇审核、支付等经办规程和操作规范，并组织实施。会同有关部门审核补充养老保险方案。
3.承担编制全县社会保险基金预决算草案，组织实施社会保险基金预算；指导编制社会保险基金年度报告；负责全县社会保险统计数据的采集汇总、整理分析工作，参与拟定社会保险统计指标体系，指导全县社会保险经办系统执行统计报表制度和开展统计工作，参与拟订社会保险统计报表制度。
4.拟订社会保险经办业务档案管理规定并组织实施，指导全县社会保险经办系统开展社会化管理服务工作；指导全县社会保险经办系统开展社会保险咨询和个人账户基金查询服务工作。
5.拟定社会保险经办岗位设置规范、工作人员任职资格标准、业务培训规划、考核规范和内部自律制度并组织实施。
6.参与社会保险宣传工作。
7.承担职责范围内的安全生产和职业健康、生产环境保护等工作。
8.承办县政府和行政主管部门及上级业务部门交办的任务。
9.工伤保险待遇支付管理工作职责。
县社保中心参照《公务员法》管理事业编制18名，年末实际在编人数14名，其中，主任1名（副科级），副主任2名（股级），中层职数5名（股级）,包含临聘人员在内，年末实际在岗共21人。
2021年收入预算517.38万元，一般公共预算拨款收入517.38万元，其中：基本收入215.86万元，占41.72%；项目收入301.52万元，占58.28%。项目收入主要由以下组成：基金征缴项目26.59万元、信息化建设2万元、机关事业养老保险工作经费2万元、离退休人员管理机构21.38万元、基金追缴工作经费1.74万元、被征地农民养老保障项目2.77万元、驻村帮扶生活补助1.04万元、深度贫困县人才培养经费1.4万元。
2021年我单位财政拨款支出为294.33万元，其中基本支出为226.14万元，项目支出为68.19万元。基本支出中行政运行为162.86万元、机关养老保险缴费支出为17万元、职业年金9.17万元、其他社会保障及就业支出2.86万元、住房公积金21.15万元、行政事业单位医疗7.64万元；项目支出主要由以下组成：基金征缴工作经费26.59万元、信息化建设13万元、机关事业养老保险工作经费2万元、离退休人员管理机构16.68万元、驻村帮扶生活补助1.04万元、深度贫困县人才培养经费1.4万元、离退休人员管理机构21.38万元、被征地农民养老保障项目2.77万元。其中，剔除了实际在当年支出但不纳入部门决算的项目：1.财政对城乡居民养老保险基金的补助248.43万元（代缴、缴费补贴和基础养老金补贴），2.军龄视同缴费年限县级承担10万元。
县社保中心按照单位职能设置整体绩效目标：完成各项民生工程任务，管理被征地农民养老保障基本信息和被征地农民个人养老保障收支信息，实现各项社会保险业务的全程信息化，保证用于基金征缴工作的信息化系统的正常运行，保障退伍军人军龄视同缴费年限县级养老金足额按月发放，配合社会保险经办机构做好确保养老金按实足额发放工资，协助社会保险经办机构进行领取养老金资格认证，提升窗口服务水平，提高服务对象满意度，按照兜底线、织密网、建机制的要求,全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系，推动我县社会保险事业高质量发展。2021年社保中心2021年收支总预算517.38万元，其中：人员支出预算215.88万元，特定目标类项目预算301.5万元，包括：1.财政对城乡居民养老保险基金的补助248.43万元（代缴、缴费补贴和基础养老金补贴），2.军龄视同缴费年限县级承担10万元，此两项未纳入部门决算。
2021年，县社保中心按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排301.5万元，其中编制了项目绩效目标的预算301.5万元，主要是财政对城乡居民养老保险基金的补助、基金征缴工作经费等。
（三）项目预算管理。
2021年度编制项目10个，具体项目如下：1.基金征缴工作经费10万元，保证基金正常征缴及经办工作正常开展；2.离退休人员生活补贴19.07万元，保证符合条件的企业离退休人员的补贴按月到位；3.金保工程2万元，用于社会保险经办系统维护；4.离退休人员管理费5万元，管理全县退休人员，协助社会保险经办机构进行领取养老金资格认证，组织企业退休人员中的党员经常开展组织活动，加强企业退休人员的思想政治工作；5.机关养老保险项目2万元，该笔项目资金拟用于工伤，养老，机关养老，失业，城乡养老等律师诉讼及咨询费用；6.军龄视同缴费养老待遇核定及发放项目10万元，保证退休人员中退伍军人的军龄视同缴费年限需养老金费用到位；7.城乡居民养老保险缴费补贴108.62万元，保证县级财政城乡居民养老保险缴费补贴足额到位；8.财政代缴困难人群城乡居民养老保险98.5万元，对建档立卡贫困人口中已脱贫人员代缴城乡居民养老保险；9.城乡居民养老保险基础养老金补贴41.31万元，保证县级财政城乡居民养老保险基础养老金足额到位；10.被征地农民养老保障经费5万元，管理被征地农民养老保障基本信息和被征地农民个人养老保障收支信息。
单位严格按照财政要求，按时在马边彝族自治县门户网站公开绩效自评报告，并对绩效管理及运用过程中存在的问题及时进行整改。
按照评价指标体系标准，我单位建立健全财务基础管理制度和约束机制，制定了单位内部财务监督制度，做到单位会计与出纳分设，负责单位报账和财务会计核算工作，使用A++财务软件进行会计核算，同时编制财务会计和预算会计分录，并用权责发生制核算财务会计日常业务。严格遵守政府采购制度，对符合政府采购条件的按照规定执行，严格履行部门职责，保质保量完成下达的各项目标任务。在单位内部控制开展的工作中，对预算绩效管理工作制定了详细的流程，并且安排专人专岗开展绩效管理工作。现将部门支出绩效评价指标体系打分情况罗列如下：
1. 部门管理
（1）预算管理
预算目标制定，中心绩效目标编制要素完整、并按要求细化量化；预算目标完成，中心绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度较低；预算编制准确，中心年初预算编制科学准确；预算支出规范，中心严格执行财经纪律，财务核算做账及时，按要求发放津贴补贴，单位并未收到财务监管平台反馈的问题；预算动态调整，单位将绩效监控结果应用到预算调整。该项分值50分,自评得分46分。（后附佐证资料：2021年预算编制绩效目标表、预决算数据）
（2）内部控制管理
单位内控制度建设和执行完整、规范。该项分值10分，自评得分5分。（后附佐证资料：单位内控制度截图）
（3）完成结果
从预算完成情况来看，中心年终预算的执行度；从违规记录来看，检查审视巡视巡查、人大联网监督、审计、财政检查未反馈违规问题。该项分值20分，自评得分20分。
2. 绩效结果运用
信息公开，评价绩效目标和绩效自评准确，并按要求向社会公开。该项分值20分，自评得分14分。（后附佐证资料：绩效目标公开截图、绩效目标评价报告公开截图）
综上,县社保中心2021年部门整体支出绩效自评得分85分，总体情况良好。
（二）存在问题。
根据工作的要求，我单位顺利的开展了此次整体支出绩效自评工作，取得成效，同时也发现了一些问题：
1.部门预算的项目绩效目标编制不够细化，资金执行情况存在滞后的情况。
2.对绩效评价工作的理解肤浅，缺乏有力指导。
3.中心编制项目预算时，项目——县级财政对城乡居民养老保险的补助纳入预算范围，年终决算时，按要求不纳入决算，导致部门决算数据与预算数据出入较大，部门整体绩效目标就会比年初绩效目标资金量增大，但非我单位可控范围。
通过此次部门绩效评价查找出的问题，在以后的财务工作中，我们将总结经验，合理安排单位工作进度，加快预算执行力度，使单位的财务核算和管理做到有条不紊；加大对单位往来资金和结余资金的清理工作；在编制部门预算时，认真测算本部门支出，按支付进度安排资金；在预算时加强项目工作经费的细化，提高资金使用效益，切实提高本单位预算支出执行进度的绩效。并且，在对预算绩效管理执行过程中及时在政府门户网站进行公开。
附件2县级财政城乡居民养老保险缴费补贴项目2021年绩效评价报告
为保证县级财政城乡居民养老保险缴费补贴足额到位，2021年年初预算时，预计缴费人数45260人，按照省级平均标准每人48元/年，省、县两级按各50%负担，总计1086240元，年度终了按实结算。
二、评价工作开展情况
（一）现场评价抽样选点情况。
由于该项政策性补贴对象范围广，全覆盖到位，社保系统业务系统可查看，此次自评未采取抽样选点。
（二）政策总体评价。
县级财政对城乡居民养老保险的缴费补贴足额到位，保障了参保群众的利益。
三、政策绩效情况
根据乐府办发【2014】23号文件，各级政府需对城乡居民养老保险缴费对象给予补贴，按各档次补贴标准足额补贴到位。
根据社保业务处理进度，及时划款转入财政局社保基金专户，该项目保证县级补贴按时足额到位。
2021年该项目资金为45260为参保群众补贴到位，发挥社保功能，切实提升参保群众的生活水平。
无
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第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
主办单位:马边彝族自治县人民政府 承办单位:马边彝族自治县人民政府人民政府办公室 联系电话：0833-4511157
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