按照《马边彝族自治县财政局关于批复2021年部门决算的通知》（马边财政〔2022〕208号附113号）要求，现将马边彝族自治县工商业联合会（商会）2021年部门决算编制说明如下。

              目录

             公开时间：2022年10月25日

第一部分 单位概况····························4

   一、职能简介····························4     

   二、机构设置····························5

   三、2021年重点工作完成情况·····················5

第二部分 2021年度单位决算情况说明····················10

  一、收入支出决算总体情况说明·····················10

  二、收入决算情况说明·························10

  三、支出决算情况说明·························11

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明·················11

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明···············12

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明·············15

  七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明···············15

  八、政府性基金预算支出决算情况说明··················18

  九、国有资本经营预算支出决算情况说明·················18

  十、其他重要事项的情况说明······················18

第三部分 名词解释····························20

第四部分 附件······························23

第五部分 附表······························32

  一、收入支出决算总表·························32

  二、收入决算表····························32

  三、支出决算表····························32

  四、财政拨款收入支出决算总表·····················32

  五、财政拨款支出决算明细表······················32

  六、一般公共预算财政拨款支出决算表··················32

  七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表················32

  八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表················32

  九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表················32

  十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表············32

  十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表··············32

  十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表··········32

  十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表·············32

  十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表···············32

第一部分 单位概况

一、职能简介

（1）团结、服务、引导、教育非公有制经济人士爱国、敬业、诚信、守法、贡献，培养拥护党的领导、做中国特色社会主义事业的建设者。

（2）参与县委、县政府政策制定及政治、经济、社会生活中的重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政。

（3）参与政府相关的经济活动，广泛联系各地工商界人士，开展民间外交，推动经贸交流和协作，促进县域经济社会发展。

（4）做好非公经济代表人士的发现、培养、推荐和管理工作，配合有关部门开展非公有制会员企业党建工作。

（5）加强“五好”工商联建设，对所属商（协）会进行指导、引导和服务，推动统战工作向商（协）会组织有效覆盖。

（6）代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；参与协调劳动关系三方会议，协同社会治理，促进社会和谐稳定。

（7）引导会员弘扬中华民族传统美德，积极参与“光彩事业”、“脱贫攻坚”和“万企兴万村”行动，划好“同心圆”，办好实体，回馈社会。

（8）为会员提供信息和科技、管理、会计、法律、审计、融资、咨询等服务；组织会员企业参加各类经贸活动，外出参观考察学习和培训，帮助会员企业拓展市场。

（9）承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作及有关部门委托事项。

二、2021年重点工作完成情况

突出政治引领，强化民营经济人士政治意识。一是加强政治理论学习。组织机关干部和民营经济人士学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神以及中共中央《关于加强新时代民营经济统战工作的意见》和全国、全省民营经济统战工作会议精神，学习贯彻《中国共产党统一战线工作条例》，增强“四个意识”、坚定“四个自 信”、做到“两个维护”，在思想上政治上行动上与党中央保持高度一致。二是深化理想信念教育。组织民营经济代表人士赴邓小平故居、朱德故居、建川博物馆开展理想信念教育，赋能增信。主办“永远跟党走，奋进新征程”马边彝族自治县民营企业庆祝中国共产党成立100周年主题文艺汇演活动，热情讴歌党的光辉历程和丰功伟绩，增强民企对党的深厚情感和无限忠诚。

圆满完成工商联（商会）换届选举工作。一是顺利召开第六次代表大会。在第六次代表大会上，选举产生新一届县工商联（商会）领导班子成员25名。其中，非公21人，体制内4人；中共党员9人，团员2人，群众14人；本科及以上13人，大专及以下11人。班子成员中无论是年龄结构还是文化层次较上届更加合理，其代表性、凝聚力、影响力、执行力较上届明显增强，班子整体素质得到提升。二是积极配合市工商联换届工作。向市联推选7名政治觉悟高、思想素质好、热爱工商联工作的代表，其中：1人为当选为常委，4人当选为执委。三是做好民营经济人士政治安排。配合县委统战部积极向市、县人大、政协推荐人选，为民营经济人士参政议政提供平台。在推荐的人选中任市、县人大代表2名，任市政协委员3名、任县政协委员14名（其中常委4人）。今年以来，工商联界别委员共提交提案5件。

强化服务效能，助力助推民营企业健康发展。一是加强调研走访。会同县发展改革、经济信息化、农业农村等部门，以“线上+实地”调研5次，采取网上沟通、电话访问等方式与茶叶协会、茶叶企业沟通交流，收集茶企防疫物资短缺、融资困难等共性问题4个，提出工作建议6条，形成调研报告2篇。二是深化法治服务。积极探索法治服务新模式，加强与公检法司、政府各部门的沟通与合作，吸收优秀律师进入会员队伍，及时为企业提供所需法律服务。充分发挥县法院驻工商联法官工作站作用，深入开展“送法进企业”活动，有针对性地为企业提供“零距离”法律服务。与工会、人社部门共同开展集中要约活动，推动企业与职工协商共事、机制共建、效益共创、利益共享，构建和谐劳动关系，促进企业和谐稳定。

持续引航发力，全力以赴参与中心工作。一是持续做好疫情防控相关工作。一是强化组织领导，确保疫情防控责任落地落实。调整充实应对新型冠状病毒感染肺炎疫情工作领导小组成员，落实县委县政府疫情防控工作总体部署，向全县民营企业发出《关于积极参与新型冠状病毒感染肺炎疫情防控的倡议书》，加强疫情防控防治知识宣传普及，倡导文明过节、诚信经营等。二是主动参与疫情防控，自下而上形成工作合力。全员参与“四川天府健康通”申领，新冠病毒疫苗接种率达100%。坚持实行本单位人员分布情况日报告、零报告制。选派1名职工加入全县疫情防控志愿者队伍，协助做好全县疫情防控相关工作。二是抓好抓实移风易俗工作。召开民营经济代表人士推进移风易俗培育文明新风座谈会，传达学习推进移风易俗培育文明新风的决议，发出《移风易俗倡议书》，倡议民营经济代表人士以身作则自觉践行社会主义核心价值观，遵守公序良俗，牢固树立文明健康意识、勤俭创业意识、遵法守约意识，以自身优良作风带动企业家风、促进社风民风。三是扎实开展党史学习教育工作。一是抓实机关行动。以自学为主，集中学习、在线学习为辅，学习《四史》原著，参加“雨课堂”党史学习教育在线培训、观看红色经典影片等，撰写学习感悟、心得体会9篇，上报学习教育活动信息6篇。二是深入开展“我为群众办实事”实践活动。爱心商会、企业为荣丁镇后池村小学201名师生捐赠校服、鞋子等物资；德惠超市为城南社区50名老党员、困难群众家庭送上价值7000余元的大米、食用油等爱心物资；慰问企业困难职工、老党员、环卫工人12人，为他们送去2000余元的劳保用品；资助贫困家庭学生1万元现金。

四是主动融入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作布局。一是持续深化东西部协作。积极参与“越商走马”招商引资推介会，签约项目6个，协议投资总额63.28亿元；动员越城区17家民营企业与我县25个脱贫村、乡村振兴重点帮扶村签订村企结对联建协议，为我县桐华基金、劳动技能培训、移风易俗助力乡村振兴等捐赠资金111万元，捐赠物资折资48万余元。二是持续推进对口帮扶。峨眉山市浙闽商会党支部、峨眉山市建筑建材商会党支部与民建镇民建社区开展“助力乡村振兴，支部共建共联”活动，为10名困难党员和老党员送上慰问金5000元；峨眉山市商会携爱心企业家、爱心志愿者协会深入荍坝镇中心敬老院开展志愿服务活动，为该院71位老人送去御寒床上用品，开展理发、剪指甲等志愿服务活动，陪老人们欢度重阳佳节。三是开展“百企兴百村”活动。浙江湖州长兴永盛牧业有限公司捐赠民主镇小谷溪村价值100万元湖羊430只，有效带动小谷溪村实现肉羊生产区域化、规模化、产业化；乐山市商会深入民主镇小谷溪村开展“万企兴万村”活动调研，捐赠该村产业发展资金6万元。五是加强党风廉政建设，抓实抓牢意识形态领域工作。常态把党风廉政建设和业务工作同谋划、同部署、同落实，与业务工作同检查、同考核。召开意识形态专题工作会议2次，分析研判工商联系统意识形态领域情况，开展警示教育和案例分析2场次，进一步强化干部廉洁自律意识，营造风清气正的政治生态。深入推进软件正版化工作宣传、网络安全知识宣传，增强民营企业对知识产权保护、网络安全等方面的认识。2021年前三季度县域政治生态动态监测预警全县部门并列第一名。六是加强信息宣传工作。依托全联一报一刊两网及省联《新川商》、“川商头条”公众号等宣传阵地，加大对工商联和民营经济领域重大工作活动、经验举措和先进典型的宣传力度。今年以来，完成调研报告2篇，向各级新闻媒体、网站推送稿件、视频45篇，其中，《红色引擎赋能非公企业高质量发展》稿件被中央宣传部党建网采用。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计83.02万元。与2020年56.27相比，收、支总计各增加26.75万元，增长47.54%。主要变动原因:一是增加了退休人员死亡抚恤金、安葬费和退休费；二是人员正常调资。

（注：数据来源于财决01表，决算-总计栏）

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计82.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入81.43万元，占98.36%；政府性基金预算财政拨款收入1.36万元，占1.64%.

（注：数据来源于财决01表）

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计83.02万元，其中：基本支出77.39万元，占93.22%；项目支出5.63万元，占6.78%。

（注：数据来源于财决04表）

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计83.02万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加26.75万元，增长47.54%。主要变动原因：一是增加了退休人员死亡抚恤金、安葬费和退休费；二是人员正常调资。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出81.66万元，占本年支出合计的98.36%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加25.63万元，增长45.74%。主要变动原因：一是增加了退休人员死亡抚恤金、安葬费和退休费；二是人员正常调资。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出81.66万元，主要用于以下方面:一般公共服务（201）支出43.45万元，占53.21%；社会保障和就业（208）支出31.51万元，占38.59%；卫生健康支出（210）1.82万元，占2.22%；住房保障（221）支出4.88万元，占5.98%。

（注：数据来源于财决01-1表） 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为81.66，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（201）民主党派及工商联事务（28）行政运行（01）: 支出决算为39.18万元，完成预算99.99%，决算数小于预算数。主要原因：一是严格执行中央八项规定，落实过紧日子的思想；二是受疫情影响，大幅度减少了公务出行，也大幅度减少了公务接待。

2.一般公共服务支出（201）民主党派及工商联事务（28）一般行政管理事务（02）：支出决算为4.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）行政单位离退休（01）:支出决算为2.19万元，完成预算100%，决算等于预算数。

4.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:支出决算为3.88万元，完成预算100%，决算等于预算数。

5.社会保障和就业支出（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）:支出决算为24.66万元，完成预算100%，决算等于预算数。

6.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）:支出决算为0.78万元，完成预算100%，决算等于预算数。

7.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:支出决算为1.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）:支出决算为0.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为4.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出77.39万元，其中：

人员经费69.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金等。
　　公用经费8.13万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.22万元，完成预算36.7%，决算数小于预算数：一是严格执行中央八项规定，落实过紧日子的思想；二是受疫情影响，大幅度减少了公务出行，也大幅度减少了公务接待。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.22万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是年初未安排有因公出国（境）预算，同时根据我单位实际情况也不没有因公出国（境）业务。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是公务车辆收归县事务中心统一集中管理，单位不再做预算，所有费用均由机关事务中心向财政预算。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.22万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0.38万元，下降63.33%。主要原因是严格执行中央八项规定，落实过紧日子的思想；二是受疫情影响，大幅度减少了公务出行，也大幅度减少了公务接待。其中：

国内公务接待支出0.22万元，主要用于东西部扶贫协作和对口援彝工作等执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，25人次（不包括陪同人员），共计支出0.22万元。具体内容包括：接待市工商联领导、市委统战部副部长、工商联党组书记来马边就“万企兴万村”省级联系点推荐工作情况及民主镇小谷溪村“万企兴万村”行动工作调研。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元0。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出1.36万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，马边彝族自治县工商业联合会（商会）机关运行经费支出8.13万元，比2020年增加0.16万元，增长2%。主要原因：一是征订的报刊杂志费用在去年基础上有所增加；二是补贴临骋人员单位部分公积金。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，马边彝族自治县工商业联合会（商会）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。0授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，马边彝族自治县工商业联合会（商会）共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对“百企帮百村”和“学习考察培训经费”2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

（注：单位2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表为本部门2021年部门整体支出绩效评价报告中涉及本单位的附表）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

3.一般公共服务支出（201）民主党派及工商联事务（28）行政运行（01）: 反应行政单位（包括公务员管理的事业单位）的基本支出。

4.一般公共服务支出（201）民主党派及工商联事务（28）一般行政管理事务（02）：反应行政单位（包括公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

5.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）行政单位离退休（01）：反应行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休费。

6.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费（05）：反应机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.社会保障和就业支出（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）：反应按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

8.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）：反应除上述项目以外的其他用于社会保障和就业方面的支出。

9.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：反应财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）：反应财政部门安排的公务员医疗补助经费。

11.城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入安排的支出（08）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（99）：指其他支出。

12.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：反应行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1：百企帮百村经费

一、项目概况

县内外民营企业、商（协会）、农业龙头参与企业“百企帮百村”精准扶贫活动+乡村振兴战略活动。动员和组织县内外民营企业、商（协会）、农业龙头企业从自身实际出发，发挥优势，量力而行，开展多形式的产业、技术、物资、资金帮扶，积极投入到“百企帮百村”精准扶贫活动和乡村振兴战略活动中来。

（一）项目资金申报及批复情况

《百企帮百村经费》项目，经上级主管财政进行批复，同意组织实施。

（二）项目绩效目标

动员和组织县内外民营企业、商（协会）、农业龙头企业从自身实际出发，发挥优势，量力而行，开展多形式的产业、技术、物资、资金帮扶，积极投入到“百企帮百村”精准扶贫活动和乡村振兴战略活动中来。

（三）项目资金申报相符性

本项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划及到位。项目总投资0.26万元，其中财政资金0.26万元，资金已全部到位。

2．资金使用。资金按进度进行支付，现已支付0.26万元，完成支付进度100.00%。

（二）项目财务管理情况

我单位财务管理健全规范，严格按照事业单位财务管理制度执行，帐务处理及时，无违法违规现象发生。

一是严格执行资金管理办法，从制度和机制上确保支付资金安全运行；二是支付资金由县财政局专帐管理，专款专用。按规定程序拨付发放，确保各项资金及时、足额发放到位，确保做到公平、公正、公开。由相关单位独立实施的项目由财政专户直接拨付。资金拨付未存在截留、挤占、挪用、虚列的情况。

（三）项目组织实施情况

 马边彝族自治县工商业联合会（商会）为行政主管监督方，分工负责，责任明确，内设专业管理、指导机构负责指导及验收。根据部门预期绩效目标设定的情况，审查有关对应的业务资料。根据部门预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

引导非公有制经济人士、爱心人士积极参与光彩事业、公益活动计划开展活动3次，“百企帮百村”精准扶贫活动和乡村振兴1次。

（二）项目效益情况

社会效益：履行社会责任有所增强。

可持续影响：受训对象满意度≥95%，服务对象满意度≥95%。

四、问题及打算

（一）存在的问题

1.对预算绩效管理工作重视程度还不足，缺乏主动性；对预算绩效管理工作的意义、框架、思路、操作规程认识不够深入，申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系不科学、不严谨。

2.预算绩效观念不深入。在日常财务工作中存在着一定程度的“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的情况，造成该问题的主要原因是自身绩效理念较薄弱，单位绩效目标编制仍有缺失，需要进一步加强对资金绩效管理的重视程度。

（二）打算

下一步改进措施：一是加强业务学习，科学编制绩效目标；二是提高预算编制的科学性，预算编制时要精准测算；三是要及时调整绩效指标，合理修正目标值。

附件2：学习考察培训经费

一、项目概况

对工商联机关干部、非公经济代表人士和商会中高层管理人士参加县内外学习、考察、培训的差旅、住宿、餐饮及其组织师资培训费用和接待费等的补助。

（一）项目资金申报及批复情况

《学习考察培训经费》项目，经上级主管财政进行批复，同意组织实施。

（二）项目绩效目标

组织工商联干部、非公经济代表人士和商会中高层管理人士参加政策理论、法制、业务等各类学习培训，进一步帮助民营企业家解放思想，更新观念，开拓创新，落地落实新发展理念和管理模式。参与省、市工商联及县委、政府的各类调研活动，加强与异地商会组织和民营企业的交流与合作，项目对接，更好地助推地方经济发展。

（三）项目资金申报相符性

本项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划及到位。项目总投资4.01万元，其中财政资金4.01万元，资金已全部到位。

2.资金使用。资金按进度进行支付，现已支付4.01万元，完成支付进度100.00%。

（二）项目财务管理情况

我单位财务管理健全规范，严格按照事业单位财务管理制度执行，帐务处理及时，无违法违规现象发生。

一是严格执行资金管理办法，从制度和机制上确保支付资金安全运行；二是支付资金由县财政局专帐管理，专款专用。按规定程序拨付发放，确保各项资金及时、足额发放到位，确保做到公平、公正、公开。由相关单位独立实施的项目由财政专户直接拨付。资金拨付未存在截留、挤占、挪用、虚列的情况。

（三）项目组织实施情况

马边彝族自治县工商业联合会（商会）为行政主管监督方，分工负责，责任明确，内设专业管理、指导机构负责指导及验收。根据部门预期绩效目标设定的情况，审查有关对应的业务资料。根据部门预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

完成协调、服务、调查研究4余次、组织工商联干部、非公经济人士参加理论学习、电商培训等3次50余人次、提交提案建议和意见7件、撰写调研文章1篇，开展光彩活动5余次。进一步增强非公经济人士的社会责任感恩和回馈社会的意识，“五好”工商联和“四好”商会建设达到提升，“两个健康”进一步发展。

（二）项目效益情况

经济效益：促进县域经济健康有序发展。

社会效益：进一步增强诚实守信。

可持续影响：全县非公经济健康有所发展和非公经济人士健康有所成长。

满意度：受训对象满意度≥95%，服务对象满意度≥95%。

四、问题及建议

（一）存在的问题

1、预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强部门各股室的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调。

2、预算绩效规范管理有盲点。在县财政逐步加强绩效管理的情况下，财务人员面对当前绩效管理工作既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积累，短期内部分工作只能停留在表面，难以做到程序规范、管理科学，难以满足当前绩效管理。

（二）打算

下一步改进措施：一是加强业务学习，科学编制绩效目标；二是提高预算编制的科学性，预算编制时要精准测算；三是要及时调整绩效指标，合理修正目标值。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表