马边彝族自治县社会保险事务中心

2021年度部门整体支出绩效自评报告

根据《关于开展2022年部门整体、项目（政策）支出绩效评价的通知》（马边财政【2022】133号）文件要求，县社保中心认真开展了对2021年度部门预算整体支出绩效自评工作，现将自评情况汇报如下：

一、部门（单位）概况

马边彝族自治县社会保险事务中心（简称县社保中心），为县人力资源和社会保障局下属公益一类事业单位，主要负责全县社会保险事业管理服务工作。单位设有办公室、基金财务股、离退休人员服务股、失地农民社会保障股、工伤保险股、城乡居民养老保险股、风险防控股共7个股室。中心参照《公务员法》管理事业编制18名，年末实际在编人数14名，其中，主任1名（副科级），副主任2名（股级），中层职数5名（股级）,包含临聘人员在内，年末实际在岗共21人。

2021年我单位财政拨款支出为294.33万元，其中基本支出为226.14万元，项目支出为68.19万元。基本支出中行政运行为162.86万元、机关养老保险缴费支出为17万元、职业年金9.17万元、其他社会保障及就业支出2.86万元、住房公积金21.15万元、行政事业单位医疗7.64万元；项目支出主要由以下组成：基金征缴工作经费26.59万元、信息化建设13万元、机关事业养老保险工作经费2万元、离退休人员管理机构16.68万元、驻村帮扶生活补助1.04万元、深度贫困县人才培养经费1.4万元、离退休人员管理机构21.38万元、被征地农民养老保障项目2.77万元。其中，剔除了实际在当年支出但不纳入部门决算的项目：1.财政对城乡居民养老保险基金的补助248.43万元（代缴、缴费补贴和基础养老金补贴），2.军龄视同缴费年限县级承担10万元。

二、部门整体预算绩效管理情况

县社保中心按照单位职能设置整体绩效目标：完成各项民生工程任务，管理被征地农民养老保障基本信息和被征地农民个人养老保障收支信息，实现各项社会保险业务的全程信息化，保证用于基金征缴工作的信息化系统的正常运行，保障退伍军人军龄视同缴费年限县级养老金足额按月发放，配合社会保险经办机构做好确保养老金按实足额发放工资，协助社会保险经办机构进行领取养老金资格认证，提升窗口服务水平，提高服务对象满意度，按照兜底线、织密网、建机制的要求,全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系，推动我县社会保险事业高质量发展。2021年社保中心2021年收支总预算517.38万元，其中：人员支出预算215.88万元，特定目标类项目预算301.5万元，包括：1.财政对城乡居民养老保险基金的补助248.43万元（代缴、缴费补贴和基础养老金补贴），2.军龄视同缴费年限县级承担10万元，此两项未纳入部门决算。

2021年，县社保中心按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排301.5万元，其中编制了项目绩效目标的预算301.5万元，主要是财政对城乡居民养老保险基金的补助、基金征缴工作经费等。 

单位严格按照财政要求，按时在马边彝族自治县门户网站公开绩效自评报告，并对绩效管理及运用过程中存在的问题及时进行整改。

三、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照评价指标体系标准，我单位建立健全财务基础管理制度和约束机制，制定了单位内部财务监督制度，做到单位会计与出纳分设，负责单位报账和财务会计核算工作，使用A++财务软件进行会计核算，同时编制财务会计和预算会计分录，并用权责发生制核算财务会计日常业务。严格遵守政府采购制度，对符合政府采购条件的按照规定执行，严格履行部门职责，保质保量完成下达的各项目标任务。在单位内部控制开展的工作中，对预算绩效管理工作制定了详细的流程，并且安排专人专岗开展绩效管理工作。现将部门支出绩效评价指标体系打分情况罗列如下：

1. 部门管理

（1）预算管理

预算目标制定，中心绩效目标编制要素完整、并按要求细化量化；预算目标完成，中心绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度较低；预算编制准确，中心年初预算编制科学准确；预算支出规范，中心严格执行财经纪律，财务核算做账及时，按要求发放津贴补贴，单位并未收到财务监管平台反馈的问题；预算动态调整，单位将绩效监控结果应用到预算调整。该项分值50分,自评得分46分。

（2）内部控制管理

   单位内控制度建设和执行完整、规范。该项分值10分，自评得分5分。

（3）完成结果

从预算完成情况来看，中心年终预算的执行度；从违规记录来看，检查审视巡视巡查、人大联网监督、审计、财政检查未反馈违规问题。该项分值20分，自评得分20分。

2. 绩效结果运用

信息公开，评价绩效目标和绩效自评准确，并按要求向社会公开。该项分值20分，自评得分14分。

综上,县社保中心2021年部门整体支出绩效自评得分85分，总体情况良好。

（二）存在问题。

根据工作的要求，我单位顺利的开展了此次整体支出绩效自评工作，取得成效，同时也发现了一些问题：

1.部门预算的项目绩效目标编制不够细化，资金执行情况存在滞后的情况。

2.对绩效评价工作的理解肤浅，缺乏有力指导。

3.中心编制项目预算时，项目——县级财政对城乡居民养老保险的补助纳入预算范围，年终决算时，按要求不纳入决算，导致部门决算数据与预算数据出入较大，但非我单位可控范围。

（三）改进建议。

通过此次部门绩效评价查找出的问题，在以后的财务工作中，我们将总结经验，合理安排单位工作进度，加快预算执行力度，使单位的财务核算和管理做到有条不紊；加大对单位往来资金和结余资金的清理工作，激活存量资金；在编制部门预算时，认真测算本部门支出，按支付进度安排资金；在预算时加强项目工作经费的细化，提高资金使用效益，切实提高本单位预算支出执行进度的绩效。并且，在对预算绩效管理执行过程中及时在政府门户网站进行公开。

附件1：县社保中心2021年整体支出预算绩效评价报告

附件2：县社保中心2021年整体支出预算绩效目标自评表及1-2评价指标体系

附件3：（城居缴费补贴）财政政策支出绩效评价报告

附件4：（城居缴费补贴）财政政策绩效目标自评表及3-2评价指标体系

马边彝族自治县社会保险事务中心

                       2022年6月29日