2020年度

马边彝族自治县工人文化宫决算

目录

公开时间：2021年10月25日

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算情况说明 6

一、收入支出决算总体情况说明 6

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 11

八、政府性基金预算支出决算情况说明 12

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 12

十一、其他重要事项的情况说明 12

第三部分 名词解释 16

第四部分附件 18

附件1 19

第五部分附表 23

一、收入支出决算总表 23

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、开展困难职工帮扶救助活动。

2、开展农民工维权活动。

3、开展职工文化体育活动。

4、组织职工群众进行教育培训。

5、开设职工书屋，举办影视文化展览。

6、组织职工群众开展和参加演艺活动。

7、组织职工群众进行文化交流活动。

8、承办县委、县政府及县总工会交办的其他工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

2020年，县工人文化宫在自治县委、县政府的领导下，在县总工会的关心指导下，团结引导全体会员，紧紧围绕县委、县政府中心工作和年度目标任务，勤奋工作，完成或超额完成了全年目标任务。

一是围绕工作中心，服务发展大局 结合马边实际，制定贯彻落实省政府办公厅《关于进一步做好城镇困难职工解困脱困工作的实施意见》的文件和具体措施，将城镇困难职工解困脱困工作纳入党政重点工作考核，形成部门齐抓共管联合施助工作机制。

二是加强企事业单位基层民主政治建设 围绕劳动领域中的政治安全，加强企事业单位基层民主政治建设，积极构建和谐劳动关系，保持职工队伍稳定。支持和协助工会督促企事业单位依法建立健全以职代会为基本形式的民主管理制度。

三是丰富职工文化体育活动 县总工会组织全县职工开展了小凉山马边彝族自治县第四届“民族团结杯”职工乒乓球联赛、2020年“矿协杯”第十三届职工篮球赛等文体活动。协助县总工会与团县委、县委组织部、县妇联组织开展了“引智留才”青年联谊活动，全年开展各类文化体育活动6次，丰富了全县职工群众的文化体育生活，获得全县职工群众的一致好评。推动工人文化宫公益活动品牌建设，全年免费对外开放12000人次，为40个单位（团体）提供会议、培训、开展活动场地125次。

二、机构设置

县工人文化宫属于差额拨款事业单位1个，事业编制3人，年末实际3人。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计31.26万元。与2019年相比，收、支总计增加5.02万元，增长19.13%，主要变动原因是在2020年工人文化宫的运行费用增加。（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计31.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入31.26万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计31.26万元，其中：基本支出19.17万元，占61.32%；项目支出12.10万元，占38.68%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计31.26万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计增长5.02万元，增加19.13%；主要变动原因是在2020年项目支出增加，要变动原因是在2020年工人文化宫的运行费用增加。（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出31.26万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5.02万元，增加19.13%。主要变动原因是在在2020年工人文化宫的运行费用增加。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出31.26万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出25.87万元，占82.76%；社会保障和就业（类）支出2.46万元，占7.89%；医疗卫生与计划生育（类）支出0.64万元，占2.05%；住房保障（类）支出2.3万元，占7.35%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为31.26万元，完成预算90.95%。其中：

1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）:行政运行（项）2020年决算数为14.38万元，完成预算79.85%；一般行政管理事务（项）2020年决算数为11.49元，完成预算99.91%。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）:机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2020年决算数为1.7万元，完成预算100%；其他社会保障和就业支出（项）2020年决算数为0.76万元，完成预算506.66%；

     3、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）：事业单位医疗（项）2020年决算数为0.64万元，完成预算100%。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：住房公积金（项）2020年决算数为2.3万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

县总工会2020年一般公共预算财政拨款基本支出19.17万元，

其中：人员经费15.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费3.69万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、物业管理费、接待费、劳务费、其他交通费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1. 因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2019年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，与2019年持平。

3.公务接待费支出0万元，公务接待费支出决算0万元，与2019年持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，马边县工人文化宫机关运行经费支出3.69万元，比2019年增加1.99万元，增长117.05%,主要变动原因是在在2020年工人文化宫的运行费用增加。

（二）政府采购支出情况

2020年，马边县工人文化宫政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，马边县工人文化宫共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，马边县工人文化宫在年初预算编制阶段，组织对文化宫运行维护费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

马边县工人文化宫按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看马边县工人文化宫2020年整体支出绩效完成情况良好。

1.项目绩效目标完成情况。
     本部门在2020年度部门决算中反映“县文化宫运行维护费”项目绩效目标实际完成情况。

县文化宫工会经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数11.50万元，执行数为12.10万元，完成预算的105.22%。通过项目实施，保障了工人文化宫的日常开支，提高了文化宫职工活动室使用效率，丰富了职工群众的业余生活，更好的完成了总工会交办的工作，为基层工会开展文体活动提供指导服务，发现的主要问题：文化宫的日常维护开销较大。下一步改进措施：将加强对文化宫大楼的日常监督，管理好资产。

2.部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）群众团体事务（款）：行政运行指行政单位基本支出；一般行政管理事务指为单独设置项级科目的项目支出；2012950指事业单位的基本支出；其他群众团体事务支出指其他项目支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

马边县工人文化宫2020年部门整体支出

绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。县工人文化宫属差额拨款事业单位。

（二）机构职能。1、开展困难职工帮扶救助活动。2、开展农民工维权活动。3、开展职工文化体育活动。4、组织职工群众进行教育培训。5、开设职工书屋，举办影视文化展览。6、组织职工群众开展和参加演艺活动。7、组织职工群众进行文化交流活动。8、承办县委、县政府及县总工会交办的其他工作。

(三）人员概况：现有事业编制3人，2020 年底实有工作人员6人（其中事业人员3人、临时聘用人员3人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年县文化宫收入决算总额31.26万元，其中：财政拨款收入31.26万元，其他收入0万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年县文化宫全年共支31.26万元，其中：一般公共服务支出25.87万元，社会保障和就业支出2.46万元，医疗卫生与计划支出0.46万元，住房保障支出2.3万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

在预算的编制上，我会严格按照县级部门预决算编制的要求，遵守《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及《工会法》、《工会预算管理办法》等相关政策的规定，各项收支均纳入预算管理，预算数据编制准确合理，无随意调整预算数据的情况。

（二）执行管理情况。

1.部门预算执行进度情况： 按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报，项目支出按项目实施情况经我单位和县财政审核无误后按项目进度拨付。在支付方式上，工资和项目资金实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付，或转账支付，尽量减少现金支出（零星支出）。

2.中期评估：县工人文化宫在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县各级财务规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用

3.节能降耗：认真开展厉行节约反对浪费规定学习的同时，倡导全体工作人员弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，进一步推进建设节约型机关

4.“三公”经费预算执行情况：县工人文化宫2020年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，务接待费支出决算为00万元。

（三）综合管理情况。

1.政府性债务管理：2020年工人文化宫没有政府性债务

2.非税收入执收；2020年工人文化宫没有非税收入。

3.政府采购实施计划：政府采购实施计划编制，实施计划与政府采购预算的一致性；政府采购实施计划的执行，执行的实施计划与备案的实施计划的一致性。
    4.资产管理：资产管理信息系统建设情况，单位资产纳入全国总工会资产信息系统管理，按照系统管理要求，落实专人负责资产报送报表，确保报表数据的真实性、准确性、全面性；单位资产清查开展情况，按要求及时、准确、全面开展资产清查工作情况。
    5.内控制度管理：内部控制度健全完整，制定了财务管理工作制度、财务开支审批制度、财产物资管理制度、财产清查制度，做到责任到人，执行到位。
　　6.信息公开：预决算公开，按要求批复后二十日内向社会公开本部门预决算；绩效信息公开，按要求公开部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息。
　　7.绩效评价及依法接受财政监督：按要求向财政部门报告自评报告等相关绩效信息，依法接受财政监督。

（四）整体绩效。

1.部门职责履行结果：2020年县工人文化宫在县委、县政府和县工会的领导下，依法履行文化宫职责，统筹推进各项工作，全面保障了单位日常正常运转，圆满完成了县委、县政府、县总工会下达的各项业务目标任务。

2.重点项目绩效评价结果：根据重点项目绩效评价指标体系确定的内容，总工人文化宫2020度重点项目绩效评价良好。

3.服务对象满意度：2020年县工人文化宫依法履行工会职责针对建档贫困农民工展开了技能培训活动，促进建档贫困农民工就业创业；开展“金秋助学”等一系列的活动资助我县贫困大学生，发放助学金；开展职工篮球比赛、乒乓球比赛等，丰富了职工的文体活动；通过开展的这一系列的活动，服务对象对工人文化宫的评价良好，满意度较高。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：根据县财政局下发的部门支出绩效评价指标体系确定的内容，我单位2020年度财政资金支出绩效良好，

（二）存在问题：一是部份基层工会干部业务素质有待进一步提高，对政策的了解和把握不够准确。二是帮扶资金的宣传力度不够，群众对帮扶资金的使用范围和对象等政策的知晓度不高。

（三）改进建议：一是加大培训力度，进一步提高基层工会干部的业务能力。二是强化宣传工作，多措并举，进一步规范对基层工会资金使用和管理工作的指导。三是加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表