马边彝族自治县教育局

2022年部门预算编制的说明

目录

2022年2月21日

  一、基本职能及主要工作...................................................3

      1.1主要职能....................................................................3

      1.2 2021年重点工作任务介绍......................................5

 二、部门预算单位构成..........................................................6

 三、收支预算总体情况.........................................................7

 四、一般公共预算当年拨款情况说明...............................7

    1.1一般公共预算当年拨款规模及变化情况...................7

    1.2一般公共预算当年拨款结构情况...............................8

    1.3一般公共预算当年拨款具体使用情况.......................8

 五、一般公共预算基本支出情况说明 .............................10

 六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明 ............10

 七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明.........11

 八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明.........11

 九、“三公”经费预算安排情况说明 .............................11   

十、其他重要事项的情况说明............................................12

  1.1机关运行经费.................................................................12

   1.2政府采购情况..............................................................12

   1.3绩效目标设置情况.......................................................12

   1.4国有资产占有使用情况...............................................13

 十一、名词解释..................................................................13

 十二、附件...........................................................................16

  按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。根据《马边彝族自治县财政局关于下达2022年部门收支预算的通知》（马边财政预〔2022〕1号附36号）要求，现将2022年部门预算编制说明如下：

  一、基本职能及主要工作

 （一）主要职能。

  1.贯彻执行党和国家有关教育工作的方针、政策和法律、法规，研究拟订全县教育工作的政策并监督实施。

  2.拟订全县教育体制改革政策、教育事业发展规划和年度计划并组织实施，负责各类教育的统筹规划和协调管理；负责教育系统基本信息的统计、分析、发布工作；指导教育信息化建设工作。

  3.负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和措施，监督全县教育经费的筹措和使用，指导管理国（境）外教育援助、教育贷款和教育合作项目的执行。提出有关教育收费项目和标准的意见，配合物价、财政部门规范学校收费行为，治理各种乱收费。

  4.负责义务教育的宏观指导与协调，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平；推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。综合管理各类教育机构举办的学历教育；按管理权限上报或直接审批学校的设置、更名、撤销与调整；负责对社会力量办学机构的审核、监督和管理；编制各类招生计划；负责全县教育的学籍管理工作；指导并审定地方教材、校本教材的编写、使用工作；指导学校的教育教学改革和示范学校建设；发展民族教育，协调教育援助工作。

  5.指导全县各类学校的思想政治、德育、教学、体育卫生与美育工作、劳动技术教育、国防教育和安全稳定工作。配合有关部门保护未成年学生身心健康，保护未成年学生的合法权益。

  6.主管全县教师工作，负责规划并指导全县教师队伍建设；根据编制标准，指导各类学校核定教职工编制和岗位设置；负责中小学教师资格认定、招聘录用、专业技术职务资格评审、培养培训、继续教育和考核管理；指导学校内部管理体制改革和人事、分配制度改革。

  7.协调管理全县中小学（幼儿园）校（园）长的选拔、任用、培训；具体承办管理权限范围内学校领导干部的考核任免工作。

  8.统筹管理全县各级各类学校的学历教育考试工作；组织各级各类学校的招生工作；承担县大学中专招生委员会和高等教育自学考试委员会的日常工作。

  9.规划并指导全县教育科研和教育科研成果的推广工作，管理全县教育情报、技术装备、信息化教育的规划与发展建设工作。

  10.统筹管理并协调全县教育系统的外事工作；承办教育系统的国际交流与合作及与港、澳、台地区的交流与合作。

  11.管理全县中小学（幼儿园）及其它直属事业单位；指导有关教育的学会、协会、研究会、基金会等教育社团组织的工作。

  12.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，指导中等职业教育教材建设和职业指导工作，贯彻落实中等职业教育资助政策。

  13.统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

  14.统筹和指导全县教育督导工作，负责组织和指导中等及以下教育工作的督导检查和评估验收，指导成人教育、基础教育发展水平和质量的监测工作。

  15.承担职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

  16.承办县委、县政府交办的其他事项。

 （二）2022年重点工作任务。

  1.努力办好人民满意教育，以“建设区域教育高地”、创建“大小凉山教育服务中心”为目标，以两项改革“后半篇”文章为契机，持续优化学校布局，改善办学条件，推进第二初级中学新建工程等项目建设，完成下溪镇朝阳小学等6所教学点撤并，进一步深化“教研共同体协同提升试点”项目。

  2.大力推进学前教育普及普惠发展，启动义务教育优质均衡发展规划，支持职业教育特色发展，促进普通高中育人方式转变，推进新高考综合改革，提升高中办学质量。

  3.深化教育综合改革，探索“县管校聘”和集团化办学模式，多措并举化解教师差口，加强两支队伍建设。

  4.抓实控辍保学，持续巩固拓展脱贫攻坚“义务教育有保障”成果。

  二、部门预算单位构成

  马边彝族自治县教育局（以下简称县教育局）是马边彝族自治县人民政府组成部门，为正科级，为全额财政拨款行政单位。内设办公室、教育股、人事股、计划财务基建股、教育股 、安全管理股等5个股室。负责贯彻落实党中央和省委、市委关于教育工作的方针政策以及县委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。县教育局（含学校）预算单位47个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位46个。

  县教育局（含学校）总编制1884名，其中：行政编制11名，工勤编制2名，事业编制1871名。在职人员总数1853名，其中：行政12名，工勤2名，事业1839名。

  三、收支预算总体情况

  按照综合预算的原则，县教育局所有收入和支出均纳入部门预算管理。县教育局2022年收支总预算7807.87万元，比2021年收支预算总数增加2744.5万元，主要是由于人员经费和项目经费预算增加。
    其中：2022年收入预算7807.87万元，一般公共预算拨款收入5420.59万元，占69.42%，政府性基金收入2387.28万元，占30.58%；2022年支出预算7807.87万元，其中：基本支出1485.65万元，占19.03%；项目支出6322.22万元，占80.97%。

  基本支出，是用于保障县教育局及下属等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出，是用于保障财政机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。  

  四、一般公共预算当年拨款情况说明 
　 （一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。 
　  县教育局2022年一般公共预算当年拨款5420.59万元，较上年预算数增加357.22万元。主要是2022年人员工资、保险及项目资金增加等原因形成增加。 
　 （二）一般公共预算当年拨款结构情况。 
　  一般公共服务支出5420.59万元，占69.42%；其中教育支出5220.59万元，占96.31%；农林水支出200万元，占3.69%。 
　 （三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。 
　　1.一般公共服务教育支出（205）教育管理事务（01）行政运行（01）:2022年预算数为1347.65万元，主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费以及政府购买服务等日常公用经费。 
　　2.教育支出（205）普通教育（02）学前教育（01）:2022年预算数为1440.01万元，主要用于：教育系统学前教育正常运转的基本支出，包括“一村一幼”劳务费、学前教育营养改善计划县级配套资金、学前教育保教费、教育人才发展资金等。

  3. 教育支出（205）普通教育（02）小学教育（02）：2022年预算数为638万元，主要用于：教育局下属单位正常运转的基本支出，包括小学教育免作业本费、家庭经济生活困难学生生活补助、教育人才发展资金等。

  4.教育支出（205）普通教育（02）初中教育（03）：2022年预算数402.57万元，主要用于：教育局下属单位正常运转的基本支出，包括中学教育免作业本费、家庭经济生活困难学生生活补助、教育人才发展资金等。

  5.教育支出（205）普通教育（02）高中教育（04）：2022年预算数为771.4万元，主要用于：教育局下属单位正常运转的基本支出，包括中高考相关经费、改善马边中学办学条件、学生助学金、教育人才发展资金等。

  6.教育支出（205）职业教育（03）中等职业教育（02）：2022年预算数为287.55万元，主要用于：教育局下属单位正常运转的基本支出，包括中职一、二、三年级生活补助、建档立卡贫困生生活补助、  建档立卡本专科学生学费和生活费补助、  教育人才发展基金等。

  7.教育支出（205）普通教育（03）高等教育（05）：2020年预算数为4万元，主要用于：临界贫困家庭全日制大学生资助。

  8.教育支出（205）教育费附加安排支出（09）其他教育附加安排支出（99）：2022年预算数为310.41万元，主要用于：教育系统工程勘察、设计费用支出，义教均衡发展、改善马边中学办学条件等相关支出。

  9.教育支出（205）其他教育支出（99）其他教育支出（99）：2022年预算数为20万元，主要用于教育系统疫情防控相关支出。

  10.城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入安排的支出（08）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（99）:2022年预算数为2387.28万元，主要用于：部门下属事业单位两房建设项目和校安工程建设项目支出。 
　　11.农林水支出（213）扶贫（25）其他扶贫支出（99）:2022年预算数为200万元，主要用于：部门下属事业单位教育扶贫救助基金支出。 
　　五、一般公共预算基本支出情况说明 
　  县教育局2022年一般公共预算基本支出1485.65万元，其中： 
　　人员经费1420.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。 
　　公用经费65.54万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。 
　   六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明 
　   2022年，县教育局政府性基金预算支出2387.28万元。 
　  七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明

  2022年，县教育局国有资本经营预算支出0万元。

  八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明

  2022年，县教育局社会保险基金预算支出0万元。

  九、“三公”经费预算安排情况说明 

  县教育局2022年“三公”经费预算数2万元，较上年“三公”经费预算数（减少）7.6万元。其中财政拨款安排“三公”经费2万元。公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费0万元。 
　　1.因公出国（境）经费较上年预算持平。主要原因是2021年和2022年均无因公出国（境）费用支出。 
　  2.公务接待费较上年预算减少0.1万元，下降5%。主要原因是按照中央八项规定及厉行节约、反对浪费的要求，简化接待程序，严格控制用餐及住宿标准，减少公务接待开支。 
　　2022年公务接待费计划用于上级调研指导工作和其他单位交流学习考察等相关费用支出。 
　　3.公务用车购置及运行维护费较上年预算减少7.5万元，减少100%。主要原因是县教育局机关公务车由县公务服务中心统一管理。 
　　马边彝族自治县教育系统现有公务用车0辆，其中：轿车0辆。 
　　2022年安排公务用车运行维护费0万元，用于公务用车燃油、维修、保险及其他车辆支出。 
　　十、其他重要事项的情况说明 
　  （一）机关运行经费。 
    按照《关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号），部门机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他等费用。县教育局2022年履行一般行政管理职能，合计1347.65万元。

  （二）政府采购情况。 
　　 2022年县教育局安排政府采购预算0万元。 

 （三）绩效目标设置情况。 
　　2022年，县教育局按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排7807.87万元，其中编制了项目绩效目标的预算7807.87万元，主要是马边彝族自治县教育系统两房建设、校安工程、改善马边中学、教育人才发展基金等。 

 （四）国有资产占有使用情况。

  按照资产管理与预算管理相结合的要求，局机关资产148.42万元，其中：共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

  2022年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。　

  十一、名词解释 
　　1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。 
　　2.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。 
　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 
　　4.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 
　　5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。 
　　6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 
　　7.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 
　　8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。 
　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。 
　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。 
　　11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。 
　　12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。 
　　13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。 
　　14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。 
　　15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。 
　　16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。 
　　17.住房保障（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）：指经财政部门批准用于住房公积金管理机关的管理费用支出。 
　　18.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 
　　19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 
　　20.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  附件：1.马边彝族自治县教育局部门预算公开报表

        2. 马边彝族自治县教育局部门预算草案报表

        3.马边彝族自治县教育局部门整体支出绩效目标申报表