2020年度

四川省马边彝族自治县

下溪镇镇江庙小学决算公开

目录

公开时间：2021年10月15日

第一部分部门概况………………………………………3

一、基本职能及主要工作………………………………3

二、机构设置……………………………………………4

第二部分度部门决算情况说明…………………………4

一、收入支出决算总体情况说明………………………4

二、收入决算情况说明…………………………………5   

三、支出决算情况说明…………………………………6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………6　

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………7　　

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…9　

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………10

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………11

十、其他重要事项的情况说明…………………………11

第三部分名词解释……………………………………14

第四部分附件……………………………………20

第五部分附表……………………………………27

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表  

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

马边彝族自治县下溪镇镇江庙小学（统一信用代码12511033451661190N）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类），公办农村小学。主要职能是全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。

（二）机构职能。

负责下溪镇镇江庙辖区内学生完成义务教育阶段教育教学工作。

（三）人员概况。

马边彝族自治县下溪镇镇江庙小学，现有编制9个，其中事业编制9个，年未实际在编在职9人，是一个独立核算的一级预算单位，单位有公务用车0辆。

（四）2020年重点工作完成情况。

1.加强党政工作建设，为教育事业保驾护航。

一是认真落实党中央《关于实行党风廉政建设责任制的规定》，以党治教，党员示范，将思想建设与制度建设紧密结合。二是十九大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想、社会主义核心价值观等有效宣传，并贯穿于日常生活和教学工作，提升教师队伍整体素质。“不忘初心、牢记使命”“两学一做”“三会一课”拓宽了思路，创新了形式。三是完善党建工作台账，对照“党章条例”找差距，巩固教师思想，制定问题整改措施，全心全意办人民满意教育。

2.严守政治纪律，强化师德师风建设，改进工作作风。

3.多措并举，管理有法，工作有序。

4.加强教务管理，深入教学课堂，争创一流质量。

5.德育为先，安全护航，建和谐平安校园。

二、机构设置

学校为公益一类、全额拨款事业单位。我校领导职数：领导正职1人，实有校长1名；内设机构4个：教务处、总务处、德育处、行政办公室。实有教导主任1名。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计134.55万元、支出总计129.05万元，年末结转和结余5.50万元。与2019年相比，收入总计减少29.4万元，减少17.93%，支出减少33.84万元，减少20.77%。主要变动原因是与2019年比较有2名教师辞职 、1名退休和1名教师调出。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计134.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入133.48万元，占99.2%。上年结转和结余1.07万元 ，占0.8%。   

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计129.05万元，其中：基本支出110.67万元，占85.76%；项目支出18.38万元，占14.24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计134.55万元、支出总计129.05万元，年末结转和结余5.50万元。与2019年相比，收入总计减少29.4万元，减少17.93%，支出减少33.84万元，减少20.77%。主要变动原因是与2019年比较有2名教师辞职 、1名退休和1名教师调出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出129.05万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少33.84万元，减少20.77%。主要变动原因是与2019年比较有2名教师辞职 、1名退休和1名教师调出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出129.05万元，主要用于以下方面:教育支出（类）102.42万元，占79.36%；社会保障和就业（类）支出11.95万元，占9.26%；卫生健康（类）4.97万元，占3.85%；住房保障（类）9.71万元，占7.53%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为129.05，完成预算95.91%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为102.42万元，完成预算95.86%；

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为10.79万元，完成预算100%；

3.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出支出（项）:支出决算为1.16万元，完成预算100%；

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）:支出决算为4.97万元，完成预算100%；

5.住房保障支出(类) 住房改革支出(款)住房公积金(项) :支出决算为9.71万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出129.05万元，其中：人员经费106.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。

日常公用经费22.05万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其它商品和服务支出等。

对家庭和个人的补助0.02万元（奖励金）。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无因公出国（境）公务活动。开支内容包括：无

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆。

3.公务接待费支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，下溪镇镇江庙小学运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，下溪镇镇江庙小学政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，下溪镇镇江庙小学共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，马边彝族自治县下溪镇镇江庙小学在年初预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对１个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我校按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2020年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好、保障了教育教学工作的正常运行。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按时完成部门预算编制,全年编制预算拨款收入134.55万元，执行数为129.05万元，年末结转和结余5.50万元。自评得分100分。

1.项目绩效目标完成情况

我校在2020年度部门决算中反映公用经费１个项目绩效目标实际完成情况。项目全年预算数22.81万元，执行数为18.38万元，完成预算的80.58%，年末结转和结余4.43万元，原因是已使用，但未支付。

2.部门开展绩效评价结果

本校按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县下溪镇镇江庙小学2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件1

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出类教育管理事务款行政运行项:本单位的基本支出

10.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出

11.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出

12.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出

13.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出

14.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出

15.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出

16.教育支出类普通教育款高等教育项：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助

17.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出

18.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于中等专业学校的支出

19.教育支出类职业教育款高等职业教育项：用于职业中学的支出或补助

20.教育支出类特殊教育款其他特殊教育项：用于教师进修、师资培训的支出

21.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出

22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出

23.教育支出类教育费附加安排的支出款中等职业学校教学设施项：

24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出

25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出

26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工养老保险金支出

27.社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款其他社会保障和就业支出项：

28.卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗项：

29.城乡社区支出类国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出款其他国有土地使用权出让收入安排的支出项：

30.农林水支出类扶贫款其他扶贫支出项：

31.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出

32.其他支出类其他支出款其他支出项：

33.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

34.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

35.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

36.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

马边彝族自治县下溪镇镇江庙小学2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。学校为公益一类、全额拨款事业单位。内设机构4个：教务处、总务处、德育处、行政办公室。

（二）机构职能。1．全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制农村小学。2．负责镇江庙乡辖区内学生义务教育阶段小学段教育教学工作。

（三）人员概况。领导正职1人，实有校长1名；内设机构4个：教务处、总务处、德育处、行政办公室。实有教导主任1名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。马边彝族自治县下溪镇镇江庙小学预算拨款收入134.55万元.

（二）部门财政资金支出情况。马边彝族自治县下溪镇镇江庙小学财政拨款支出129.05万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。建设中学按照县财政预算编制通知和有关要求,按时完成部门预算编制,做到项目绩效目标编制明确、完整、合理。按进度拨付预算资金.执行中期评估,适时调整预算.严格执行 “三公经费”预算。

（二）专项预算管理

无。包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况

部门整体支出绩效评价自评100分，绩效评价项目覆盖率达100%,按要求向财政部门报告单位绩效自评等相关信息,针对绩效评价发现问题制定并落实整改措施。及时公开部门整体绩效目标完成情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。马边彝族自治县下溪镇镇江庙小学部门整体支出绩效评价自评100分。

（二）存在问题。

一是在公用经费的使用上很少用公务卡进行支付。二是财务人员水平有待提高。三是内部控制工作有待进一步加强。

（三）改进措施

一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。三是进一步完善内部控制制度。

附件：部门整体支出绩效评价指标体系自查得分表

附件2

马边彝族自治县下溪镇镇江庙小学关于2020年公用经费项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）公用经费项目，用于解决全校师生运转。

（二）项目绩效目标。满足337名师生运转。

（三）项目资金申报相符性。项目申报内容与具体实施的内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金实施及管理情况

 （一）资金到位及使用情况

1.资金计划。2020年上级安排专项资金22.81万元。

    2.资金到位。截止评价时点，该项目资金到位22.81万元，资金到位情况与资金计划相符。

3.资金使用。项目资金全数用于全校师生运转。项目按实际产生情况予以实施。严格按照资金管理办理予以支付，依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

 严格按照项目资金管理办法执行划拨，严格执行财务管理制度、及时财务处理、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

2020年公用经费项目由财政授权支付。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

2020年公用经费财政划拨22.81万元，解决了337名师生的运转。

（二）项目完成进度

项目按实际产生情况予以实施，有效满足了学校教育教学的需求，保障了全校师生的运转，保障了教育教学工作的正常运行。

四、项目效益情况

2020年满足了337名师生的运转。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施效果好，达到了预期效果。

（二）存在的问题

一是在公用经费的使用上很少用公务卡进行支付。二是财务人员水平有待提高。三是内部控制工作有待进一步加强。

（三）相关建议

加强对项目经费的监督管理，同时提高经费使用率。

马边彝族自治县下溪镇镇江庙小学

 2021年10月15日

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表