2020年度

四川省马边彝族自治县

苏坝镇中心校决算公开 

目录 

公开时间：2021年10月19日

第一部分部门概况…………………………………2

一、基本职能及主要工作…………………………2

二、机构设置………………………………………5  

第二部分度部门决算情况说明………………………5

一、收入支出决算总体情况说明………………………5

二、收入决算情况说明…………………………………6

三、支出决算情况说明…………………………………7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………8　

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………9　　

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…14　

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明……15　　 

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………17

九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………17

十、其他重要事项的情况说明…………………………17

第三部分名词解释……………………………………21

第四部分附件……………………………………25

第五部分附表……………………………………30

一、收入支出决算总表………………………………30

二、收入决算表………………………………30

三、支出决算表………………………………30

四、财政拨款收入支出决算总表………………30

五、财政拨款支出决算明细表………………30

六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………30

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表………30

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表………30

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 ……30 

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………30

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…30

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………30

十三、国有资本经营预算支出决算表……………30

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

马边彝族自治县苏坝镇中心校（统一信用代码：12511033451661270A)属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。马边彝族自治县苏坝镇中心校为全日制农村小学，主要职能为全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人，并负责苏坝镇苏坝辖区内学生义务教育阶段小学段教育教学工作。

（二）机构职能

1、研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。2、研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。3、管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。4、管理学校教育经费；管理学校教育经费，执行财务管理制度。5、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

（三）人员概况。

我校实有校长1名;副校长2名，总务主任1名；教导主任1名，德育主任兼安办主任1名。年末在编人数为39人。

（四）2020年重点工作完成情况。

（一）、加强管理、转变工作作风

加强师德师风建设，严格执行新时代党的教育方针政策，实事求是，勇于担当，坚持中国共产党的领导，践行初心、担当使命，为党育人、为国与才。为办人民满意的教育而努力。

(二) 、提高政治思想意识、抓实党建工作　

1、以建党100周年为契机，党建促队建加强爱国主义教育。

2、建立和完善党建工作责任制，落实“一岗双责”，坚持真理、坚守理想。

　  3、对党忠诚、不负人民，加强党员管理、健全党内生活制度，讲奉献、不负人民对美好教育的期望。

（三）、勇于担当，因材施教，全面提高教学质量

1、教学工作始终坚持以提高教学质量为目的。

　  1、落实“双减”政策，不断提高作业质量。

　　2、抓好教师队伍建设，做好教师培训，不断增强教师的教学水平。

（四）加强德育教育，弘扬建党精神

　　1、利用升旗仪式国旗下讲话，进一步加强爱国主义教育。

2、规范学生行为习惯，营造积极向上的氛围，以培养合格的小学生为目标。　　

（五）其他工作

　  1、巩固脱贫攻坚成效，校长带头参与，教导处、各职能部门具体落实，认真做好控辍保学工作。

　　2、努力创建平安校园、绿色校园、特色学校。

二、机构设置

我校为全额拨款事业单位。根据《中小学办学行为规范》和学校实际情况，共内设校长室、党支部活动室(会议室)、总务室、教师办公室、少队室、音乐室、体育室、美术室、实验室、微机室、图书室、11个机构。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计597.43万元。与2019年相比，收、支总计各增加50.52万元，增长9.23%。主要变动原因是：薪级工资正常晋升、生均公用经费增加50.00元/生。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计595.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入595.84万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计590.35万元，其中：基本支出511.42万元，占86.63%；项目支出78.93万元，占13.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计597.43万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加50.52万元，增长9.23%。主要变动原因是：薪级工资正常晋升、生均公用经费增加50元/生。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出590.35万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加45.02万元，增长8.26%。主要变动原因是：薪级工资正常晋升、生均公用经费增加50元/生。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出590.35万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）463.37万元，占78.49%；社会保障和就业（类）支出61.74万元，占10.46%；卫生健康（类）20.53万元，占3.48%；农林水（类）0万元，占0%；住房保障（类）44.71万元，占7.57%；其他支出（类）0万元，占0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为590.35，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人力资源事务（款）  其他人力资源事务支出（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为176.91万元，完成预算100%。

教育（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算为463.37万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）普通教育（款）高中教育（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）普通教育（款）高等教育（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）职业教育（款）中专教育（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）特殊教育（款）其他特殊教育（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）教育费附加安排（款）农村中小学校舍建设（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，。

教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

    3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障缴和就业（款）其他社会保障缴和就业（项）:支出决算为61.74万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为20.53万元，完成预算100%。

5.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为44.71万元，完成预算100%。

7.其他支出（类）其他支出（款）其他（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出511.42万元，其中：

人员经费499.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助。

　　日常公用经费11.87万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是规范公务用车和公务接待制度，缩减公务开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（柱形图）

1.因公出国（境）经费支出0元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无因公出国（境）公务活动。

开支内容包括：无

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少0万元，下降0%。主要原因是：无。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年减少0万元，下降0%。

其中：国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，苏坝镇中心校运行经费支出0万元，比2018年减少0万元，下降0%。

(二）政府采购支出情况

2020年，苏坝镇中心校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，苏坝镇中心校共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

　根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2020年城乡义务教育中央补助资金（公用经费）项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看效果良好。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映2020年城乡义务教育中央补助资金（公用经费）项目绩效目标实际完成情况。

2020年城乡义务教育中央补助资金（公用经费）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数86.02万元，执行数为78.93万元，完成预算的91.75%。通过项目实施，改善了学校办学条件，保障了学校正常运行。

　 　2.部门绩效评价结果。

　本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县苏坝镇中心校关于 2020 年度部门整体支出绩效报告》见附件（附件1）。

　　本部门自行组织对2020年公用经费项目开展了绩效评价，项目的评价报告见附件（附件2）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出类教育管理事务款行政运行项:本单位的基本支出

10.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出

11.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出

12.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出

13.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出

14.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出

15.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出

16.教育支出类普通教育款高等教育项：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助

17.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出

18.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于中等专业学校的支出

19.教育支出类职业教育款高等职业教育项：用于职业中学的支出或补助

20.教育支出类特殊教育款其他特殊教育项：用于教师进修、师资培训的支出

　　21.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出

　　22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出

　　23.教育支出类教育费附加安排的支出款中等职业学校教学设施项：

　　24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出

　　25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出

　　26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工养老保险金支出

　　27.社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款其他社会保障和就业支出项：

　　28.卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗项：

　　29.城乡社区支出类国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出款其他国有土地使用权出让收入安排的支出项：

　　30.农林水支出类扶贫款其他扶贫支出项：

　　31.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出

　　32.其他支出类其他支出款其他支出项：

　　33.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　34.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　35.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　36.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

苏坝镇中心校2020年部门整体支出

绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

马边彝族自治县苏坝镇中心校（统一信用代码：12511033451661270A）学校为公益一类、全额拨款事业单位。内设机构4个：教务处、总务处、德育处、办公室。我校领导：实有校长1名;副校长2名，教导主任1名，总务主任1名，德育主任兼安办主任1名。

（二）机构职能

1．全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制农村小学。2．负责苏坝镇辖区内学生义务教育阶段小学段教育教学工作。

（三）人员概况

核定事业编制人数为39人，年末正式教师39人;特岗教师2人，今年退休人员1人，在校学生915人，遗属人员1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

本单位今年年初数为535.51万元，追减预算数为61.92万元，调整预算为597.43万元。

（二）部门财政资金支出情况

我校今年总支出597.43万元，其中人员经费有499.55万元，占总支出的83.62%；日常公用经费有11.87万元，占总支出的1.99％；项目支出78.93万元，占总支出的13.21%；年末结转结余7.08万元，占总支出的1.18%。

三、部门整体预算绩效管理情况

 （一）部门预算管理

    苏坝镇中心校严格按照县财政预算编制通知和有关要求,按时完成部门预算编制,做到项目绩效目标编制明确、完整、合理。按进度拨付预算资金，执行中期评估，适时调整预算.严格执行经费使用管理。严格规范学校财务管理，遵守财经管理制度和预算决算管理制度，加强绩效管理。成立单位决算支出管理小组。坚决按照实际收支情况进行决算。认真仔细审核，保证决算质量。

（二）结果应用情况

部门整体支出绩效评价自评100分，绩效评价项目覆盖率达100%,按要求向财政部门报告单位绩效自评等相关信息,针对绩效评价发现问题制定并落实整改措施，及时公开部门整体绩效目标完成情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

苏坝镇中心校部门整体支出绩效评价自评100分。

（二）存在问题。

无

（三）改进建议

完整合理编制部门整体绩效,加快支付进度,完善资产管理工作。

附件2

2020年城乡义务教育中央补助资金（公用经费）项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

（一）2020年城乡义务教育中央补助资金（公用经费）项目，用于解决学校正常运转。

（二）项目绩效目标。满足915名师生运转。

（三）项目资金申报相符性。项目申报内容与具体实施的内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金实施及管理情况

 （一）资金到位及使用情况

1.资金计划。2020年上级安排专项资金78.93万元。

2.资金到位。截止评价时点，该项目资金到位78.93万元，资金到位情况与资金计划相符。

3.资金使用。项目资金全数用于全校师生运转。项目按实际产生情况予以实施。严格按照资金管理办理予以支付，依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

   严格按照项目资金管理办法执行划拨，严格执行财务管理制度、及时财务处理、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

2020年公用经费项目于2020年1月财政授权支付，按实际产生情况予以实施。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

2020年公用经费财政划拨78.93万元，实际支出78.93万元，解决了915名师生的运转。

（二）项目完成进度

项目按实际产生情况予以实施，实际支出78.93万元。有效满足了学校教育教学的需求，保障了全校师生的运转，保障了教育教学工作的正常运行。

四、项目效益情况

2020年公用经费满足了915名师生的运转。

五、评价结论及建议 

（一）评价结论

项目实施效果好，达到了预期效果。

（二）存在的问题

财务人员水平有待提高。

（三）相关建议

加强对财务人员业务水平的培训和项目经费的监督管理，同时提高经费使用率。

马边彝族自治县苏坝镇中心校

                             2021年10月19日

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表。

马边彝族自治县苏坝镇中心校

                    2021年10月19日