2020年度

马边彝族自治县人力资源和社会保障局部门决算（全系统）

目录

公开时间：2021年10月19日

第一部分 部门概况.................................................4

一、基本职能及主要工作..........................................4

二、机构设置....................................................14

第二部分  部门决算情况说明.........................................16

一、收入支出决算总体情况说明....................................16二、收入决算情况说明............................................17

三、支出决算情况说明............................................18

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............................18

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........................19

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....................25

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.........................25

八、政府性基金预算支出决算情况说明..............................27

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明...........................28

十、其他重要事项的情况说明.....................................28

第三部分 名词解释..................................................36

第四部分 附件......................................................42

附件1..........................................................42

附件2..........................................................46

第五部分 附表......................................................54

一、收入支出决算总表............................................54

二、收入决算表..................................................54

三、支出决算表..................................................54

四、财政拨款收入支出决算总表....................................54

五、财政拨款支出决算明细表......................................54

六、一般公共预算财政拨款支出决算表..............................54

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.........................54

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.........................54

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.........................54

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.................54

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.....................54

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.............54

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表...................54

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.......................54

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。贯彻执行国家有关人力资源和社会保障工作的方针、政策和法律法规；拟订人力资源和社会保障事业实施意见，拟定全县人力资源和社会保障事业发展规划并组织实施和监督检查。拟订并组织实施人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，建立规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。负责促进就业工作。拟订统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系，拟订并组织落实创业、就业援助制度，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度，牵头拟订高校毕业生就业政策，会同有关部门拟订高技能人才、农村实用人才培养和激励政策。统筹建立覆盖城乡的社会保障体系。组织实施全县城乡社会保险及其补充保险政策，贯彻落实全国统一的养老、失业、工伤保险关系转续办法，组织拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度，编制全县社会保险基金预决算草案。负责就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。统筹拟订劳动、人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协调机制，制定消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策，组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，配合参与查处重大案件。负责事业单位人员的综合管理，拟订有关人员调配政策和特殊人员安置政策，会同有关部门实施国家荣誉制度和政策奖励制度。会同有关部门指导事业单位人事制度改革，拟订事业单位人员和机关工勤人员管理政策，做好人才管理有关工作，拟订专业技术人员管理和继续教育政策，牵头深化职称制度改革工作。会同有关部门拟订事业单位人员、机关工勤人员工资收入分配政策和国有企业工资总额管理制度及企业职工工资收入分配调控政策，建立企事业单位人员、机关工勤人员工资正常增长和支付保障机制，拟订企事业单位人员、机关工勤人员福利政策。会同有关部门拟订劳务开发及农民工工作综合性政策和规划并推进相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。完成县委、县政府交办的其他工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

1.事业单位管理与职称管理工作

为深入实施人才强县战略，按照新形势脱贫攻坚、乡村振兴对人才工作的新要求，结合当前我县“招人难、留人难”的情况，积极与高校对接，引进农业研究生4名，教育1名，大风顶自然保护区服务中心1名，文体旅游局1名。按照中共马边彝族自治县委组织部、马边彝族自治县人力资源和社会保障局《2020年马边彝族自治县考核招聘事业单位工作人员公告》的要求，招录事业单位工作人员68人，按照《2020年四川省高校毕业生“三支一扶”计划招募公告》文件要求，今年共招募三支一扶志愿者42人。完成专业技术职务聘任600人，完成“定向评价、定向使用”高级专业技术职务20人、中级专业技术职务61人。完成专业技术人员继续教育培训3097人。

2.劳动监察执法力度较强。在不断强化日常巡查、专项检查、投诉案件查处、重大案件挂牌督办等执法措施的基础上，将解决农民工工资拖欠问题工作范围向政府各部门、各乡镇扩展延伸，切实将监管方式从被动应对向主动预防转变，构筑起了预防拖欠农民工工资的牢固防线。2020年，接到举报投诉件共27件，已协调处理27件，涉及劳动者300余人次，金额200余万元。接到“心连心”信访件68件，其中立案处理1件，涉及8人173807元，“心连心”总涉及金额100万余元，办结率100%。全县共受理工伤80件，受理率100%。劳动合签订应签4056人，实际签订4007人，劳动用工合同签订率在98.8%。妥善处理劳动争议案件，共受理劳动争议案件145起，结案145起，共为劳动者挽回经济损失515.86万元，有力地维护了用人单位和劳动者双方当事人的合法权益，构建了和谐稳定的劳动关系。

3.健全基础台账，提供精准就业服务。发动全县帮扶干部、劳动保障协理员，建立完善贫困劳动力实名登记数据库和基础信息、培训需求、转移就业、自主创业、公益性岗位安置等台账。完善县、乡、村“三级联动”机制，做好与脱贫攻坚“六有”大数据平台的比对复核，做实全县贫困劳动力统计数据。依托信息化手段（就业通APP）,依托劳动保障员和村组干部按季更新农村劳动力实名登记数据库和贫困劳动力信息台账，有针对性的制定就业帮扶措施，开展精准跟踪服务。

4.搭建供需平台，促进灵活转移就业。把稳就业放在更加突出的位置，开展“春风行动”网络招聘活动、送岗下乡等活动，加大培训力度，拓宽就业渠道，扩大输出规模，提高就业质量，使全县农村群众劳务收入稳步增长。截至12月，完成城镇新增就业1032人，完成目标任务114.66%；城镇失业人员再就业262人，完成目标任务131%；就业困难人员再就业完成127人，完成目标任务的105.8%；城镇登记失业率实际控制在4.0%以内。

5.落实就业促进政策。

（1）落实车票报销补贴政策。目前已向330名外出务工贫困劳动力发放车费补助11万余元。

（2）落实支持企业复工复产政策，已返还96家企业失业保险稳岗补贴100%，205万余元，惠及职工3900余人；已兑付企业一次性吸纳就业补贴1.6万元。

（3）落实创新创业政策，兑付大学生一次性创业补贴10万元；返乡农民工创业补贴6万元，贫困户创业补贴18万元；支持小微企业担保贷款和自主创业担保贷款，已发放自主创业担保贷款1138万元。

6.加强就业服务保障。

（1）三举措保障“送岗到家”。一是精准定岗。结合我县劳动力素质特点，积极对接收集县内、外特别是浙江省绍兴市、峨眉山市等对口帮扶地1640家企业5.9万个岗位。二是送岗服务。通过今日马边、乐山公共招聘网、“策马扬边”、就业微信公众号等线上平台和电信、移动、联通通讯平台，累计推送就业岗位信息50万余条次。三是政策激励。联合浙江省绍兴市出台《关于加强东西部劳务协作转移就业的紧急通知》，制定7大奖补政策，帮助贫困户稳定就业，截至目前转移到浙江2000余人，其中贫困劳动力301人。

（2）“三大”服务“送人到岗”。一是健康服务。开通外出务工人员健康申报证明服务“绿色通道”，免费为符合条件的申报人员出具《四川省外出务工人员健康申报证明》，让外出群众获得“通行证”。截至目前，全县累计免费健康体检2.15万人次，发放健康“通行”证明2.01万份。二是交通服务。2月底前一律执行农民工集中出行市的点对点免费包车服务，3月底集中出行的按政策给予20%的包车优惠，其他分散出行的给予个人10%的优惠。专车、专列送达19批次，送出返岗外出务工人员共计330人。三是安全服务。疫情防控期间，农民工乘公共汽车出行的，由县运输公司统一免费发放一只口罩一瓶矿泉水；同时对所有客运车辆出行前均进行全面消毒和全面安检，全面保障农民工安全问题。

7.大力开展职业技能培训。积极开展有针对性的送培训下乡到村，送技能到户到人头活动，按照市场需求、群众意愿、产业发展，开展中式烹调、家政服务、电焊工、电工等技能培训项目。截至目前，已开展技能培训109期，已结业109期，培训4318人，其中贫困户3433人，占目标任务的142.80%；截至目前，已拨付培训补贴438.67万元，贫困户交通生活补贴313.61万。

8.鼓励就近就地就业。

（1）大力建设就业扶贫车间。鼓励企业、专合社等农业经济主体因地制宜建立就业扶贫车间，吸纳贫困劳动力就近就地就业。目前，已建成就业扶贫车间2个，共吸纳贫困劳动力70余人。

（2）推进就业扶贫示范建设。已申请就业扶贫载体建设奖补企业2家，补助资金10万元，目前正在审核观察期中，共解决近60名贫困劳动力就业问题。

（3）疫情期间，结合我县实际开发安置公共卫生、消毒保洁等临时性农村公益性岗位1444个，2020年累计安置3159余人，已拨付1346.20万元。

9.抓好待遇发放管理

(1)按时足额发放养老待遇，不断提高服务质量。全年发放企业退休养老金37920万元，其中发放机关事业单位养老待遇11713万元；死亡丧葬补助费和一次性抚恤金204万元；发放城乡居民养老金1533万元;完成2020年城乡居民养老保险中央、省级财政补助资金结算工作。养老金发放成功率达到100%，社会化发放率达到100%。

(2)继续秉持“创新工作方法，更好服务群众”的理念，在面见本人或出具异地年审表的基础上借助“四川e社保”的平台，让群众不出门也可以自行通过手机APP进行认证。对于行动不方便的老年人提供上门认证服务，切实践行“基层服务、服务基层”的工作理念。目前已累计完成企业职工养老待遇领取资格认证19433人，认证率达到99.99%。

(3)规范企业养老保险丧葬抚恤金办理材料。充分汲取其它区县的先进经验，优化丧葬抚恤金申领所需要的材料以及经办流程，形成符合我县县情的业务经办流程、规则及材料清单，规避业务经办风险，全力保障社保基金安全。

(4)做好我县退休“中人”新待遇计发工作。积极配合上级部门做好机关事业单位退休人员问题数据清理、整改，对分三个批次下发的问题数据第一时间反馈到单位经办人及本人，形成经办机构、参保单位、退休人员本人的联动体系，确保在规定的时间节点内保质保量地完成清理任务。同时在省级部门的统筹安排下开展好2014、2015年度退休“中人”新待遇兑现工作，把握专人负责、专程见面、专业解释的“三专原则”，找准“人人都见面、个个通思想”的目标，将本次新待遇兑现涉及的46家单位经办人员作为加强退休“中人”思想建设的第一“窗口”，召开专题大会做好业务知识培训，强化参保单位主体责任意识，通过参保单位将本次新待遇核算结果送达每一位退休“中人”手中，实现新待遇核算结果与退休“中人”见面率达100%。同时，在中心办公地点设立政策答疑、解释处，对每一位来访的“中人”做好政策解释，破解心中的疑惑，多举措促成本次新待遇兑现工作无不满意、无信访、无群体上访的“三无”成果的实现。

(5)井然有序，及时为群众办理好养老保险转移（接续）业务。2020年10月全国大部分省份已实现养老保险联网转移，搭载部级平台，不断强化服务意识、提高服务质量。截至2020年11月已办结企业职工养老保险转入50人、企业职工养老保险转出46人、军队退役保险转入19人、企保转入机保3人、机保转企保1人。

10.工伤业务办理工作

工伤保险股参照原市医保局制定的有关工伤保险制度及流程，并结合单位实际制定了马边彝族自治县社保中心《工伤保险股职责及工作制度》、《工伤保险待遇支付核实制度》、《工伤保险待遇实施细则》、《工伤保险待遇业务流程》等制度。保障各项工伤案件有规可循、有迹可查，保证了社保基金的安全。截至2020年11月，核定并发放工伤医疗待遇296.43万元；支付工亡待遇400.93万元 、伤残待遇212.79万元、劳动能力鉴定费用5100元，确保了长期待遇人员和一次性待遇人员足额领取相关待遇。

11.落实社会保险“降费减负”政策

在新冠病毒疫情影响下，按照《国务院办公厅关于印发降低社会保险费率综合方案的通知》、《四川省人民政府办公厅关于印发四川省降低社会保险费率实施办法的通知》（川办发〔2019〕27号）、《四川省阶段性减免企业社会保险费实施办法的通知》（川人社发〔2020〕1号）文件精神及要求，制定了《马边彝族自治县社会保险事务中心降费减负宣传方案》，采取实地走访、电话告知、集中宣讲等多种方式，向全县200余家企业宣传此次社会保险减免政策及缴费期限延长政策，着力减轻企业负担。截止11月底，企业享受养老保险减免256家，5477人，减免金额3319.96万元，失业保险减免259家，5589人，减免金额131.2万元，工伤保险减免259家，5843人，减免金额620.52万元。合计减免4071.68万元。

12.基金风险防控方面

按照《四川省社会保险管理局社保经办业务内部控制办法》（暂行）要求，我中心强化制度建设，规范业务操作，加强稽核监督，从源头上防范社保经办风险，从制度上化解基金管理风险，以业务经办的规范性，确保社保基金的安全性和完整性，推动了社保经办风险管理制度化、常态化。

在内部控制方面。一是开展基金经办风险警示教育主题党会和风险防控会议各1次，进一步明确职责要求，增强职工干部守法意识。二是落实每月经办业务抽查制度。全年内部风险点共排查13个，整改完成12个。涉及退休待遇核定、征集计划维护、身份证号修改、工伤保险、依法补缴等方面。三是制作工伤保险法律责任告知书，并完成部分重点行业企业书面签订。

在基金风险防范方面。 加大清欠工作力度，追缴欠费。目前已对2家欠费企业启动清欠程序，该企业为四川金濠磷电开发有限公司和四川马边龙泰磷电有限公司。社保清欠行政程序完毕后送达法院强制执行（司法程序）。截止2020年9月累计追回历史欠费约70余万元。

同时排查全县31家非全日制用工企业，涉及人数2393人。再次向涉及非全日制用工企业宣讲了非全日制用工相关政策法规。组织部分高风险行业企业参加工伤保险政策宣讲会，进一步加大政策法规宣传，增强企业法律法规意识。

13.积极办理信访维稳工作

作为民生保障部门，在业务开展过程中，对经办人员提出了高标准、严要求。在工作开展中，要善于发现不稳定因素的苗头，在抓早、抓小、抓落实上发力，争取在群众第一次反映时便能及时、圆满解决问题，化解矛盾。截至12月处理心连心事项53件，办结53件，办结率100%。    

14.社保扶贫工作

为确保符合条件特殊困难群体（建档立卡贫困户丶低保对象和特困人员）全部纳入城乡居民养老保险覆盖范围，多措并举发挥社保兜底功能，助力打赢脱贫攻坚战。一是与县扶贫局、民政局进行数据对接，收集建档立卡贫困人口、低保对象、特困人员的信息数据，结合公安和社保系统数据信息，建立马边贫困人口数据库；二是依据数据库信息进行数据分析，分类罗列，有疑数据及时下发乡镇排查，确保数据精准有效，确保符合条件的贫困人口应保尽保，应代尽代，应享尽享；三是建立动态机制。每月与相关部门进行数据交换，及时更新人员标识，动态掌握贫困人口信息，形成长效机制。2020年全县完成特殊困难群体代缴3.1万人，其中享受待遇人员达0.67万人，全面完成社保扶贫工作，参保率达100%，代缴率达100%，发放率100%。

15.按照中央、省、市、县级脱贫攻坚相关要求，认真完成2020年度定点帮扶各项任务。

二、机构设置

马边彝族自治县人力资源和社会保障局下属二级单位5个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位2个。

纳入马边彝族自治县人力资源和社会保障局2020年度部门决算编制范围的一级预算单位3个，其中参照公务员管理的事业单位2个。

1.马边彝族自治县人力资源和社会保障局机关

2.马边彝族自治县社会保险事务中心

3.马边彝族自治县就业创业促进中心

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计5458.38万元。与2019年相比，收、支总计各减少1685.20万元，下降23.59%。其中，人社局局机关收、支总计基本与上年持平，主要变动原因：1.下属事业单位县社保中心2020年决算报表编制相对2019年口径有变化，2020年未将功能科目2082602—财政对城乡居民养老保险的补助列入决算报表收支编报范围，2020年该功能科目收入、支出1746.36万元未列入收支决算。2.县社保中心2019年城乡居民医疗保险项目移交给县医保局，2020年相对上年减少了功能科目2101202—财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助收支。3.就业中心2020年度是脱贫攻坚的关键时期，精准扶贫力度进一步加大，培训等业务力度加大，就业创业补助资金下达量增加、东西协作资金投入加大、贴息资金加大，相应增加了2020年度决算收支。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计5323.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5103.71万元，占95.88%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入219.5万元，占4.12%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计5008.71万元，其中：基本支出763.32万元，占15.24%；项目支出4245.37万元，占84.76%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计5238.73万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少1900.23万元，下降26.62%。主要变动原因是:县社保中心2020年决算报表编制相对2019年口径有变化，2020年未将功能科目2082602—财政对城乡居民养老保险的补助列入报表收支编报范围，2020年该功能科目收入、支出1746.36万元未列入收支决算。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出4789.06万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少2104.52万元，下降30.53%。其中，局机关2020年度数据与上年基本持平，主要变动原因是:1.社保中心2020年决算报表编制相对2019年口径有变化，2020年未将功能科目2082602—财政对城乡居民养老保险的补助列入报表收支编报范围，2020年该功能科目收入、支出1746.36万元未列入收支决算。2.就业中心当年较上年减少了200万元的分险基金，因培训补贴需在失业保险调剂的专账资金中列支，部分培训补贴在2021年进行拨付。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出4789.04万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出347.41万元，占7.25%；社会保障和就业支出3580.52万元，74.76%，其中，行政事业单位养老支出1038.50万元，就业补助1325.29万元，抚恤14.49万元；卫生健康支出25.10万元；节能环保支出103万元；农林水支出（扶贫）652.63万元；住房保障支出80.38万元。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为5008.69，完成预算94.09%。其中：

1.一般公共服务（类）人力资源事务（款）行政运行（项）: 支出决算为245.95万元，完成预算99.36%，决算数小于预算数的主要原因是有1.60万元公务员规范津补贴因没有发放形成了2021年财政应返还额度。

2.一般公共服务（类）人力资源事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为32.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）人力资源事务（款）事业运行（项）：支出决算为34.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）：支出决算为34.50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）支出决算为286.74万元，完成预算98.82%，决算数小于预算数的主要原因是社保中心调出1人，辞职1人。

6.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算为51.31万元，完成预算148%，决算数大于预算数的主要原因是社保中心有财政应返还额度。

7.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）支出决算为3.12万元，完成预算104%，决算数小于预算数的主要原因是社保中心用了上年应返还额度。

8.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）信息化建设（项）: 支出决算为2万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是2020年9月市级下拨人社公共服务能力建设资金38万元，因项目正在设施，到年末没形成支出，结转到了下年度。

9.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）支出决算为4.31万元，完成预算114.63%，决算数小于预算数的主要原因是使用了应返还额度。

10.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）:支出决算为31.87万元，完成预算119.81%，决算数大于预算数的主要原因社保中心2019年社会保险基金预决算管理定向财力转移支付资金形成因返还额度2020年支付。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）:支出决算为184.08万元，完成预算147.57%，决算数大于预算数的原因是社保中心有追加盘活存量资金支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为65.78万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）职业年金（项）:支出决算为6.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为781.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15. 社会保障和就业（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）支出决算为200万元，完成预算100%；

16.社会保障和就业（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）支出决算为1125.29万元，完成预算84.90%，决算数小于预算数的原因是就业专项资金结余形成财政应返还额度。

17.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为14.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为822.89万元，完成预算99.52%，决算数小于预算数的原因是：2020年当年形成应返还额度，2021年支付。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为25.10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：支出决算为103万元，完成下达指标数的61.31%，原因是：就业中心年底下达资金形成财政应返还额度，该笔资金实际2021年支付。

21.农林水支出（款）扶贫（款）社会发展（项）：支出决算为208.53万元，完成预算100%；

22.农林水支出（款）扶贫（款）扶贫贷款奖补和贴息（项）：支出决算为16.46万元，完成预算100%；

23.农林水支出（款）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算为427.64万元，完成预算100.13%，决算数大于预算数的原因是有0.56万元的财政应返还额度。

24.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）:支出决算为80.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出763.30万元，其中：

人员经费667.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费96.14万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为9.32万元，完成预算60.13%，决算数小于预算数的主要原因是马边彝族自治县社会保险事务中心和马边彝族自治县就业创业促进中心公务车和剩余经费转给县机关事务中心。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6.73万元，占72.21%；公务接待费支出决算2.59万元，占27.79%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1. 因公出国（境）经费支出0万元，全年无因公出国（境）。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。2019年也无因公出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.73万元,完成预算56.08%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少2.78万元，下降29.23%。主要原因是马边彝族自治县社会保险事务中心和马边彝族自治县就业创业促进中心公务车和剩余经费转给县机关事务中心。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出6.73万元。主要用于扶贫、劳动执法等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.59万元，完成预算74%。公务接待费支出决算比2019年减少0.15万元，增长5.47%。主要原因是严格执行接待规定，厉行节约。其中：

国内公务接待支出1.40万元，主要用于市人社部门、浙江越城区人社部门、其他区县人社部门（执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待25批次，163人次（不包括陪同人员），共计支出1.40万元，具体内容包括：全市治欠保支交叉检查接待，支出1488元，越城区人社部门来开展劳务协作接待2次，支出4660元，市人社局开展“三支一扶”招录面试指导、巡考，接待支出 600元等。

无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，马边彝族自治县人力资源和社会保障局机关运行经费支出96.14万元，比2019减少27.62万元，下降22.32%。主要原因是：1.厉行节约；2.马边彝族自治县就业创业促进中心在农村公益性岗位管理工作经费等项目中列支了部分业务工作涉及的办公费、差旅费等，机关运行经费明显下降。

（二）政府采购支出情况

2020年，马边彝族自治县人力资源和社会保障局政府采购支出总额8.22万元，其中：政府采购货物支出8.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于仲裁庭标准化建设购买办公槕椅、电脑等。授予中小企业合同金额8.22万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.22万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，马边彝族自治县人力资源和社会保障局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于扶贫、劳动执法等公务。单价50万元以上通用设备*0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对农民工工资应急周转金项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预算编制合理，支出规范，保障了机关正常运转，达到了项目预期目标。本部门还自行组织了3个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好。

1. 项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“农民工资应急周转金””运转类经费”“中职学生生活补助”“农村公益性岗位经费”等项目绩效目标实际完成情况。

（1）农民工工资应急周转金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为0万元，主要是今年，我局加大执法力度，定期检查相关企业，重点突击检查有欠薪可能的企业，通过我局努力，一年来未发生因欠薪引起的突发事件，该项目未形成支付。通过项目实施，为及时解决因欠薪可能引发的突发事件提供经费保障。

（2）运转类经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数34.50万元，执行数为34.50万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障2020年事业单位工作人员和“三支一扶”的招录、劳动监察执法、人事劳动争议仲裁、事业单位工作人员和流动人员人事档案管理、退休人员管理工作的顺利开展，全年引进人才、招录事业单位工作人员75人，招募“三支一扶”志愿者42人。全年接到涉及农民工资举报投诉件共27件，已协调处理27件，涉及劳动300余人次，金额200余万元。接到“心连心”信访件68件，其中立案处理1件，涉及8人173807元，“心连心”总涉及金额100万余元，办结率100%。全县共受理工伤案件80件，受理率100%。共受理劳动争议案件145起，结案145起，共为劳动者挽回经济损失515.86万元，有力地维护了用人单位和劳动者双方当事人的合法权益，构建了和谐稳定的劳动关系。

（3）中职教育学生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.60万元，执行数为2.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，觖决建档立卡贫困家庭中职教育学生在校生活困难的问题，帮助贫困学生完成学业。

（4）农村公益性岗位经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数514.72万元，执行数为514.08万元，完成预算的99.88%，财政中途调整了预算。通过项目实施，保障了农村公益性岗位顺利进行、促进了就业、提高贫困人员的经济收入。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县人力资源和社会保障局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对农民工工资应急周转金项目、中职学生生活补助项目、运转类经费项目开展了绩效评价，《农民工工资应急周转金项目2020年绩效评价报告》、《运转类经费项目2020年绩效评价报告》、《中职学生生活补助项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人力资源事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）人力资源事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

11.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）：指其他人力资源事务支出。

 12.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管

事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

13.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设立项级科目的其他项目支出

14.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）：指就业和职业技能鉴定管理方面的支出。

15.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 社会保险业务管理事务（项）：指社会保险事务管理和基金监督方面的支出。

16.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）信息化建设（项）：指人力资源和社会保障部门用于信息化建设、运行维护和数据分析等方面的支出。

17.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 社会保险经办机构（项）：指社会保险经办机构开展业务工作的支出。

18.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：指其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）：指各类离退休人员管理机构的支出。

20.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

21.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出

22.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指其他用于行政事业单位养老方面的支出。

23.社会保障和就业（类）就业补助（款） 职业培训补贴（项）：指财政落实相关职业培训政策方面的补贴支出。

24.社会保障和就业（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：指财政对符合的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。

25.社会保障和就业（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）：指其他用于促进就业的补助支出。

26.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按照规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬初助费。

27.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于社会保障和就业支出。

28.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国有规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

29.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：指其他用于节能环保方面的支出。

30.农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）：指用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。

31.农林水支出（类）扶贫（款）：扶贫贷款奖补和贴息（项）：指用于农村贫困地区扶贫贷款的奖补和贴息支出。

32.农林水支出（类）扶贫（款）：其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。

   33.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）：指财政符合条件的人员从事微利项目创业担保贷款的贴息支出。

34.住房保障（类）住房改革支（款）住房公积（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 

35.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

36.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

37.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

38.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

39.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

马边彝族自治县人力资源和社会保障局2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。纳入马边彝族自治县人力资源和社会保障局决算的下属一级预算单位3个，其中参照公务员管理的事业单位2个。

1.马边彝族自治县人力资源和社会保障局机关

2.马边彝族自治县社会保险事务中心

3.马边彝族自治县就业创业促进中心

（二）机构职能。贯彻执行国家有关人力资源和社会保障工作的方针、政策和法律法规；拟订人力资源和社会保障事业实施意见，拟定全县人力资源和社会保障事业发展规划并组织实施和监督检查。拟订并组织实施人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，建立规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。负责促进就业工作。拟订统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系，拟订并组织落实创业、就业援助制度，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度，牵头拟订高校毕业生就业政策，会同有关部门拟订高技能人才、农村实用人才培养和激励政策。统筹建立覆盖城乡的社会保障体系。组织实施全县城乡社会保险及其补充保险政策，贯彻落实全国统一的养老、失业、工伤保险关系转续办法，组织拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度，编制全县社会保险基金预决算草案。负责就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。统筹拟订劳动、人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协调机制，制定消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策，组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，配合参与查处重大案件。负责事业单位人员的综合管理，拟订有关人员调配政策和特殊人员安置政策，会同有关部门实施国家荣誉制度和政策奖励制度。会同有关部门指导事业单位人事制度改革，拟订事业单位人员和机关工勤人员管理政策，做好人才管理有关工作，拟订专业技术人员管理和继续教育政策，牵头深化职称制度改革工作。会同有关部门拟订事业单位人员、机关工勤人员工资收入分配政策和国有企业工资总额管理制度及企业职工工资收入分配调控政策，建立企事业单位人员、机关工勤人员工资正常增长和支付保障机制，拟订企事业单位人员、机关工勤人员福利政策。会同有关部门拟订劳务开发及农民工工作综合性政策和规划并推进相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。完成县委、县政府交办的其他工作。

（三）人员概况。本部门总编制58个，其中行政编制11个，事业编制47个。在职人员总数54人，其中行政人员13人，事业人员41人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2020年本年收入合计5323.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5103.71万元，占95.88%。

（二）部门财政资金支出情况。2020年本年支出合计5008.69万元，其中：基本支出763.32万元，15.24%；项目支出4245.37万元，占84.76%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

预算编制、绩效目标制定方面，年初根据预算管理要求，结合我部门的职能职责、工作目标任务开展部门绩效评估，编制预算绩效目标，将部门所有收支纳入预算绩效管理，细化数量指标、质量指标、时效指标、效益指标等绩效指标值。

绩效目标完成情况，全面完成了2020年度预算总体绩效目标和所有项目的整体预期目标。

预算支出方面，本部门加强支出管理、定时查看支出情况，分析预算执行情况。严格执行财经纪律，没有超预算或无预算按排支出的情况，无套取预算资金的情况，无超标准超范围列支“三公”经费、无违规发放津补贴的问题。

预算动态调整方面，对预算实行动态调整,严格按预算科目执行，不同预算科目的预算资金调剂按规定办理，让资金得到充分使用，在确保机关正常运转情况，压缩一般性开支，做到厉行节约。

（二）结果应用情况。按照预算绩效管理要求，本部门对2020年整体支出开展绩效评价。在评价工作中查找预算绩效管理、预算执行、支出进度等方面存在的问题，并分析问题及原因，及时整改，将评价结果运用到以后预算的编制、预算执行、资金支出等工作中，使部门预算编制、预算执行更加科学合理，资金支出更加规范。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。按照预算绩效管理要求，本部门对2020年整体支出开展绩效评价。总体来看，我局较好地完成了人社工作，实现了2020年年度总体绩效目标，完成所有项目的整体预期目标。预算编制准确，预算执行科学合理，预算完成率高。预算支出控制较好。

（二）存在问题。

1.部分项目资金支出进度有待加强。

2.预算编制不够精准。

3.个别上级专项资金下达太迟，及时拨付难度大，增大了财政应返还额度。

（三）改进建议。

1.科学细化部门预算，合理安排工作进度，加快预算执行力度，定时监控资金支出进度，及时推进项目实施。

 2.科学编制预算，尽量做到准确，不闲置财政预算资金。

3.进一步加强财务人员业务学习培训，以提高财务工作能力

附件2

农民工应急周转金项目2020年

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

为有效处置劳资纠纷，切实保障农民工的合法权益，妥善解决因欠薪引起的突发事件，维护社会稳定，根据马边彝族自治县人力资源和社会保障局、马边彝族自治县财政局关于印发《县级农民工工资应急周转金管理办法》的通知规定，县级农民工工资应急周转金由县级财政预算安排，每年保持100万元的资金的规模。经批准核销的金额由县财政在下年度预算或安排补足。该资金从2019年1月1日开始纳入预算执行。

（二）项目绩效目标。

及时解决因欠薪可能引发的突发事件，垫付农民工工资，切实保障农民工的合法权益，维护社会稳定。

（三）项目自评步骤及方法。

通过查阅项目涉及的政策文件、申请资料、财务资料及其他档案资料等，收集项目相关统计数据，对项目工作的完成情况进行客观评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

该项目资金列入财政预算并经财政批复。

（二）资金计划、到位及使用情况。

由于本年度未发生因欠薪引起的突发事件，未触发农民工工资应急周转金的支付条件，所以本年度该项目预算资金未形成支付。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

  项目由县劳动监察执法大队根据实际情况按照《县级农民工工资应急周转金管理办法》实施。

（二）项目管理情况。项目由县劳动监察执法大队按照《县级农民工应急周转金管理办法》规定进行管理。

（三）项目监管情况。定期对项目管理情况进行检查。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

我局加大执法力度，定期检查相关企业，重点突击检查有欠薪可能的企业，通过我局努力，一年来未发生因欠薪引起的突发事件，该项目未形成支付。

（二）项目效益情况。

该项目的设立为切实保障农民工的合法权益，维护社会稳定起到了重要保障作用。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年，我局加大执法力度，定期检查相关企业，重点突击检查有欠薪可能的企业，通过我局努力，一年来未发生因欠薪引起的突发事件，该项目未形成支付，但为切实保障农民工的合法权益，维护社会稳定起到了重要保障作用。根据中央、省、市、县各级出台的保障农民工合法权益各项政策，今年资金虽然没有支付，但仍需继续纳入下年度财政预算。

运转类经费项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

项目预算资金34.50万元，主要用于劳动监察执法、人事劳动争议仲裁、事业人员招录、人事档案管理、退休人员管理的工作经费。

（二）项目绩效目标。

做好劳动监察执法、人事劳动争议仲裁、事业人员及“三支一扶”人员招录、干部和流动人员人事档管理、退休人员管理工作。

（三）项目自评步骤及方法。

通过查阅项目涉及的政策文件、财务资料、其他档案资料，调查项目相关工作完成情况，收集项目相关统计数据，比对年初项目绩效各项指标，对项目工作的完成情况进行客观评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目资金年初预算申报34.50万元并经财政批复。

（二）资金计划、到位及使用情况。

按财政管理规定，及时申请、划拨资金，截止2020年12月31日，申请划拨资金34.50万元，支付34.50万元。

（三）项目财务管理情况。

严格按照单位财务管理制度执行，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

事业单位管理与职称股、县劳动监察执法大队、县人事劳动争议仲裁院、县人力资源和人才流动服务中心为项目设施主体，按照财务管理制度和项目资金管理相关规定实施。

（二）项目管理情况。严格执行财务管理制度，使用项目资金。

（三）项目监管情况。对照项目绩效目标，定期检查项目工作完成情况。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目全年预算数34.50万元，执行数为34.50万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障2020年事业单位工作人员和“三支一扶”的招录、劳动监察执法、人事劳动争议仲裁、事业单位工作人员人事档案等工作的顺利开展，全年招录事业单位工作人员75人，招募“三支一扶”志愿者42人。全年接到涉及农民工资举报投诉案件共27件，已协调处理27件，涉及劳动者300余人次，金额200余万元。接到“心连心”信访件68件，其中立案处理1件，涉及8人173807元，“心连心”总涉及金额100万余元，办结率100%。全县共受理工伤案件80件，受理率100%。共受理劳动争议案件145起，结案145起，共为劳动者挽回经济损失515.86万元。

（二）项目效益情况。

正确规范管理干部人事档案和流动人员档案；为马边彝族自治县各项事业发展提供人才支撑；全县“根治欠薪”工作取得较好成绩，保障了农民工合法权益，有力地维护了用人单位和劳动者双方当事人的合法权益，构建了和谐稳定的劳动关系。

五、评价结论及建议

项目预算、执行、完成较好，达到了预期绩效目标。

中职学生生活补助项目2020年

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

根据四川省教育厅、四川省财政厅、四川省人力资源和社会保障厅、四川省扶贫和移民工作局《关于实施建档立卡贫困家庭学生资助政策有关具体事项的通知》规定，从2016年秋季学期起，对全省建档立卡贫困家庭全日制学历教育正式学籍中职（含技工）学生，在发放中职助学金的基础上，再给予每生每学期500元生活补助（休学期间暂停享受资助），我县2020年年初预算5万元，预计100人次，调整预算数2.60万元，实际支付2.60万元，支付52人次。

（二）项目绩效目标。

符合申请建档立卡贫困家庭中职学生生活补助的学生，做到应补尽补。

（三）项目自评步骤及方法。

通过查阅项目涉及的政策文件、乐山市惠民惠农财政补贴资金“一卡通”资金发放监管平台、财务资料来调查项目相关工作完成情况，收集项目相关统计数据，比对年初项目绩效各项指标，对项目工作的完成情况进行客观评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目年初预算资金申报5万元并经财政批复，通过预算调整，调整预算数2.60万元。

（二）资金计划、到位及使用情况。

根据教育、人社、扶贫部门审核公示结果，及时划拨资金，及时兑现。2020年6月17日划拨9000元，兑现9000元；2020年12月8日划拨17000元，兑现17000元。

（三）项目财务管理情况。

严格按照《关于实施建档立卡贫困家庭学生资助政策有关具体事项的通知》文件中资金发放规定，及时发放，严格执行财务管理制度，及时处理账务，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

    项目管理牵头单位县人力资源和社会保障局，由县教育局、县扶贫和移民工作局共同组织实施，按照《关于实施建档立卡贫困家庭学生资助政策有关具体事项的通知》文件规定实施项目。

（二）项目管理情况。按照《关于实施建档立卡贫困家庭学生资助政策有关具体事项的通知》文件规定的建档立卡贫困家庭学生生活补助申请审核流程进行项目管理。

（三）项目监管情况。对申请建档立卡贫困家庭学生生活补助的学生严格按照规定进行审核。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

符合申请建档立卡贫困家庭学生生活补助的学生做到了应补尽补，全年共兑现中职教育学生活补助资金2.60元，达到预期绩效目标。

（二）项目效益情况。

解决建档立卡贫困家庭学生在校生活困难问题，为其完成学业提供生活保障。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

项目预算、执行、完成情况较好，达到预期绩效目标。

（二）存在的问题。

年初预算不精准，在一定时间内闲置部分财政资金

（三）相关建议。

在今后预算中尽量做到精准。
第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表