2020年度

四川省马边彝族自治县

永红乡中心校决算

目录

公开时间：2021年10月20日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作..........................................................................4

二、机构设置..............................................................................................5

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明...............................................................6

二、收入决算情况说明...............................................................................6

三、支出决算情况说明...............................................................................7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明................................................8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........................................9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明................................11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明..........................................12

八、政府性基金预算支出决算情况说明....................................................13

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明..............................................14

十、其他重要事项的情况说明...................................................................14

第三部分 名词解释............................................ .19

第四部分 附件................................................ ..22

附件1

附件2

第五部分 附表..................................................27

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。马边彝族自治县永红乡中心校负责正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；负责维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；负责积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教学质量；负责根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制；负责坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展；负责抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；负责做好安全防范，保证学生的人身安全。

（二）2020年重点工作完成情况。本年学校教师深入村组进行脱贫攻坚、控辍保学、入户宣传动员劝返、送教上门等，进一步规范了教师的教育教学行为。在主管局和镇党委政府的领导下，在县电教站的支持下，全体教职工齐心协力做好了均衡教育相关工作。按照教育局和县人事劳动社保局的安排，学校组织老师参加了各类培训,参训率、学习率、合格率均达到了100%。学校教师培训工作制度和措施健全；校本培训时间安排合理，有过程资料，有考核结果，且与教师的教学业绩挂钩；制定了措施和方法培养学科带头人和骨干教师；学校认真制定了教师继续教育（含公共科目）工作计划并在期末进行总结；认真做好了教师继续教育培训内容的登记和年检印工作，做到了生均公用经费5%以上用于教师培训。本期来，学校所有老师参加了县人事劳动社保局组织的《人工智能与健康》的网络研修培训培训，所有教师均合格。学校校长曲别马里带头负责帮扶五马村6户建档立卡贫困户家庭和11户非贫困户家庭。积极组织老师们学习教育扶贫攻坚的相关政策并投身到教育扶贫攻坚工作中去，学校一共有多人次冒着严寒、风雨走村串户向村民宣传党和政府的惠民政策以及送教下乡学业补偿，给村民们带去了党和政府的关怀。

二、机构设置

本单位属一级预算单位，属教育事业单位一个，无下属二级预算单位，共有行政办1个、教务处1个、德育1个、总务1个。2020年核定事业编制人数为19人,含正式教师19人，工勤0人。2020年有退休人员0人；死亡0 人，在校小学生413人；遗属人员0人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计338.53万元。与2019年相比，收、支总计各减少4.64万元，减少1.35%。

主要变动原因是减少人员基本支经费. 

               图一  （收入、支出统计图）（条形图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计338.53万元，其中：一般公共预算财政拨款收入338.53万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%。政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

                   图二（收入决算统计图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计347.55万元，其中：基本支出297.89万元，占85.71%；项目支出49.66万元，占14.29%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

                  图三（支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计347.55万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加17.6万元，增长5.33%。主要变动原因是增加基本支出。

               图四：（财政拨款收、支决算总计变动情况）

                           （柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出347.55万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加17.6万元，增加5.06%。主要变动原因是增加基本支出.

图五 （一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出347.55万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出24.22万元，占6.97%；教育（类）支出256.19万元，占73.71%，科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出28.65万元，占8.24%；卫生健康支出13.31万元，占3.82%；住房保障支出25.17万元，占7.24%。；…。（罗列全部功能分类科目，至类级。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为347.55万元，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出(项)：支出决算为24.22万元，完成率为100%；

2. 教育（类）普通教育（款）小学教育(项)：支出决算为256.19万元，完成率为100%；

3. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为25.47万元，完成率为100%；

4. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为0万元；

5. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为3.18万元，完成率为100%；

6. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.31万元，完成率为100%；

7. 住房保障支出(类) 住房改革支出(款)住房公积金(项) :支出决算为25.17万元，完成率为100%。

（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

图六 （一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（饼状图）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出347.55万元，其中：

人员经费291.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费55.67万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

结余4.21万元，原因是应付款未支付。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为**万元，完成预算**%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是……。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是…

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是…

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆…

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是…其中：

国内公务接待支出0万元，主要用于……(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：…（接待具体项目、金额）。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，马边彝族自治县永红乡中心校运行经费支出347.55万元，比2019年增加17.6万元，增长5.33%（或与2019年决算数持平）。主要原因是……

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2020年，马边彝族自治县永红乡中心校采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，马边彝族自治县永红乡中心校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2020年城乡义务教育中央补助资金项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看情况优秀（简要说明整体绩效情况）。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看情况良好（简要说明项目绩效情况；若未开展项目支出绩效评价，则说明未开展情况。如：本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价/本部门未组织开展项目支出绩效评价）。

1.项目绩效目标完成情况。

 本部门在2020年度部门决算中反映2020年城乡义务教育中央补助资金1个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

商品与服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数55.67万元，执行数为55.67万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了办学条件(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：无。下一步改进措施：无

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县永红乡中心校支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对2020年城乡义务教育中央补助资金项目开展了绩效评价，《2019年城乡义务教育中央补助资金项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2020年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

马边彝族自治县永红乡中心校2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

马边彝族自治县永红乡中心校（统一信用代码：12511033789114573G）学校为公益一类、全额拨款事业单位。内设机构4个：教务处、总务处、德育处、办公室。我校领导：实有校长1名;副校长1名，教导主任1名，总务主任1名，德育主任兼安办主任1名，办公室主任1名。

1．全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制农村小学。2．负责永红乡辖区内学生义务教育阶段小学段教育教学工作。

（二）人员概况。

核定事业编制人数为19人，今年有正式教师19人;三支一扶教师1人，特岗教师0人，今年无退休人员，在校小学生413人，遗属人员0人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本单位今年年初数为338.53万元，追减预算数为0元，调整预算为338.53元。

（二）部门财政资金支出情况。

我校今年总支出347.55万元，其中人员经费有291.88万元，占总支出的83.98%；日常公用经费有6.01万元，占部支出的1.73％；项目支出49.66万元元，占总支出的14.29%。

三、部门整体预算绩效管理情况

 （一）部门预算管理。

 永红乡中心校严格按照县财政预算编制通知和有关要求,按时完成部门预算编制,做到项目绩效目标编制明确、完整、合理。按进度拨付预算资金，执行中期评估，适时调整预算.严格执行经费使用管理。严格规范学校财务管理，遵守财经管理制度和预算决算管理制度，加强绩效管理。成立单位决算支出管理小组。坚决按照实际收支情况进行决算。认真仔细审核，保证决算质量。

（二）结果应用情况。

部门整体支出绩效评价自评95分，绩效评价项目覆盖率达100%,按要求向财政部门报告单位绩效自评等相关信息,针对绩效评价发现问题制定并落实整改措施，及时公开部门整体绩效目标完成情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

永红乡中心校部门整体支出绩效评价自评95分。

（二）存在问题。无

（三）改进建议。完整合理编制部门整体绩效,加快支付进度,完善资产管理工作。

附件2

2020年城乡义务教育中央补助资金（公用经费）项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

（一）2020年城乡义务教育中央补助资金（公用经费）项目，用于解决学校正常运转。

（二）项目绩效目标。满足432名师生运转。

（三）项目资金申报相符性。项目申报内容与具体实施的内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金实施及管理情况

 （一）资金到位及使用情况

1.资金计划。2020年上级安排专项资金49.66万元。

    2.资金到位。截止评价时点，该项目资金到位49.66万元，资金到位情况与资金计划相符。

3.资金使用。项目资金全数用于全校师生运转。项目按实际产生情况予以实施。严格按照资金管理办理予以支付，依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

 严格按照项目资金管理办法执行划拨，严格执行财务管理制度、及时财务处理、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

2020年公用经费项目于2020年财政授权支付，按实际产生情况予以实施。。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

2020年公用经费财政划拨49.66万元，实际支出49.66万元，解决了432名师生的运转。

（二）项目完成进度

项目按实际产生情况予以实施，实际支出55.67万元，年末结转和结余4.21万元，原因是已使用，但未支付。有效满足了学校教育教学的需求，保障了全校师生的运转，保障了教育教学工作的正常运行。

四、项目效益情况

2020年公用经费满足了432名师生的运转。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施效果好，达到了预期效果。

（二）存在的问题

财务人员水平有待提高。

　　（三）相关建议

加强对财务人员业务水平的培训和项目经费的监督管理，同时提高经费使用率。

               马边彝族自治县永红乡中心校  

               2021年10月20日

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表