2020年度

四川省马边彝族自治县

苏坝镇羊坝小学部门决算

     目     录

公开时间：2021年10月15日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作-------------------------4

二、机构设置          -------------------------4

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明-------------------5

二、收入决算情况说明    -----------------------5

三、支出决算情况说明    -----------------------6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ----------6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明-------7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明---9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明-------10

八、政府性基金预算支出决算情况说明 ------------12

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 ---------12

十、其他重要事项的情况说明   -------------------12

第三部分 名词解释   -----------------------------17

第四部分 附件

附件1      -----------------------------------------------------20

附件2      -----------------------------------------------------25

第五部分 附表     -------------------------------28

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学（统一信用代码：1251103345166181X0）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围：实施小学义务教育，促进基础教育发展以及小学学历教育（相关社会服务）。

（二）2020年重点工作完成情况

2020年我校继续实施小学义务教育，促进基础教育发展，为民族地区教育的发展尽心尽力。本年度我校顺利完成了国家级义务教育均衡发展验收工作。圆满完成本学年教育教学工作，已及疫情防控工作，没有1人感染。

⒈思想政治建设；⒉意识形态工作，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育；⒊教育教学管理；4.党建工作常态化；5.深入开展安全工作；6.营养改善工作：7.疫情防疫工作。

二、机构设置

  我校根据《中小学办学行为规范》和学校实际情况，共设置了以下机构:校长室、党支部、教务处、总务处、德育处、工会、少先队大队部、家长委员会共计8个机构。

    我校没有纳入2020年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计439.35万元。与2019年相比，收、支总计各增加38.94万元，增长9.72%。主要变动原因是2020年学生人数增加，人员社会保障增加。

            （图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020 年本年收入合计439.35万元，其中：一般公共预算财政拨款收入439.35万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

              （图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

三、收入决算情况说明

2020年本年支出合计432.42万元，其中：基本支出373.97万元，占86%；项目支出58.45万元，占14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

                  （图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收总计439.35万元。与2019年相比，财政拨款收入总计各增加38.94万元，增长9.72%。2020年财政拨款支出总计432.42万元。与2019年相比，财政拨款支出总计各增加33.26万元，增长8.33%。主要变动原因是2020年学生人数增加，人员社会保障增加。

            （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出432.42万元，占本年支出合计的98.42%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加38.94万元，增长9.72%。主要变动原因是单位教师基本工资调标及公用经费划拨。

      （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出432.42万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出14.52万元，占3%；教育支出（类）328.06万元，占76%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出40.79万元，占9%；卫生健康支出16.19万元，占4%；住房保障支出32.86万元，占8%。

         （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为439.35，完成预算98.42%。其中：

1.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）: 支出决算为14.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数，完成预算支出。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为328.06万元，完成预算97.93%。决算数小于预算数，主要原因是还有部份未支付款项。

3.科学技术（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休和其他社会保障和就业支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支和其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为40.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数，完成预算支出。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗和事业单位医疗（项）:支出决算为16.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数，完成预算支出。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为32.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出373.97万元，其中：

人员经费365.46万元，主要包括：基本工资元、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费8.51万元，主要包括：办公费万元、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费万元、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是…

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是…

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆…

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是…其中：

国内公务接待支出0**万元，主要用于……(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：…（接待具体项目、金额）。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2019年决算数持平）。主要原因是……

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2020年，马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，苏坝镇羊坝小学在年初预算编制阶段，组织对公用经费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我校严格按照财务管理制度，对项目经费使用制定了使用方案，并加强了项目监督，做到了专款专用，没有发生截留、挪用等想象，群众和项目实施满意度分别达100%。

本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，对实施项目内容、过程结算进行了全部公开，接受群众监督，评价满意度100%。

1.项目绩效目标完成情况
    本部门在2020年度部门决算中反映“公用经费”项目绩效目标实际完成情况。

公用经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数65.38万元，执行数为58.44万元，完成预算的89.39%。通过项目实施，保障我校各项工作的顺利开展。2020年12月部分办公费用还没有支付，因此任务实施没有100%完成。今后加强执行力度。

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苏坝镇羊坝小学部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对公用经费项目开展了绩效评价，《公用经费项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

羊坝小学2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学（统一信用代码1251103345166181X0）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围：实施小学义务教育，促进基础教育发展以及小学学历教育（相关社会服务）

（二）机构职能

⒈党支部工作职能:切实加强党的思想、组织、作风建设，努力提高党员素质，充分发挥党支部的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用。保证、监督校长正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规、保证办学的社会主义方向，保证教育现代化的实施。领导学校的思想政治工作，发挥党员的以身作则、骨干带头作用，认真落实党的知识分子政策，过细地做好教职工的思想政治工作，配合校长抓好学生的德育工作。坚持党管干部的原则，加强对学校干部的教育、培养、考察。根据党章规定，做好发展党员的工作，做好党员的评议、鉴定工作。领导学校教职工大会、工会、共青团等群众组织，支持这些组织依照法律和各自的章程独立负责地开展工作。
    ⒉校长工作职能：全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持正确的方向，按教育规律办学，不断提高教育质量。制订并组织实施学校政策、发展规划、学年和学期工作计划，并认真组织实施、检查、总结。指导、协助各处（室）工作，对各处（室）进行指导、督促、检查和评价。重视师资队伍建设，努力建设一支优质的、结构合理的教师队伍；组织教师学习政治、文化、业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德、文化业务素质，充分调动他们教书育人的积极性、主动性和创造性。把德育工作放在首位。坚持管理育人、教书育人、服务育人、环境育人的方针，建设好德育工作队伍，切实提高德育工作效果。坚持学校工作以教学为主，按照国家统一编制的教学计划或上级教育行政部门批准的改革方案、教学大纲，遵循教学规律组织教学，建立和完善教学管理系统，抓好教学常规管理，努力提高教学质量，加强教学科研工作，抓好科研管理，提高科研水平。加强对体育卫生、美育、劳动教育工作的领导和管理。
   ⒊教务处的工作职能:教务处是学校教学的直接管理部门，负责计划、组织、实施、管理教学工作的全过程。协助校长确定教学管理的重点，并具体负责监督执行教学计划方案，具体负责教学检查的组织实施，落实教学计划，确保学校教学不受干扰地正常进行。对学校的教学活动达到最有效的控制，使学校内部各种与教学有关的机制协调运行，达到教育和教学目标。

⒋总务处工作职能：总务处在校长领导下负责校园校舍、物资财产、生活福利等总务行政管理的职能处室。编制了学校总务工作计划并组织实施，配合学校教学任务的完成。做好了学校相关费用的收取工作，做好财务核算、费用报销及审核工作，做好有关考勤、考核等奖金、工资发放工作。合理使用经费，按期报好报表。关心师生生活，办好食堂和教职工集体福利事业。

⒌德育处工作职能：宣传贯彻执行党和国家的方针，结合学生的思想品德、生活纪律等表现，有计划、有针对性地开展多种教育活动。不断加强和改进学生的思想政治工作。负责学生的生活和组织纪律管理工作。负责学生的纪律、思想教育，定期召开学生座谈会。经常深入课堂、运动场地，及时了解学生各种思想状况，对学生出现的不良现象能及时调查并进行合理的处理 。

6. 工会工作职能：宣传工会政策，关心本校教职工，了解教职工的生。沟通教师与学校的工作，组织开展学校工会工作。

7. 少先队大队部工作职能：负责宣传、规范、管理学生日常行为，督查学校环境卫生。培养学生良好品德。组织开展学校的少队活动，培养学生的组织、管理能力。

8. 家长委员会工作职能：由家长和教师代表组成，协调家长与学校的工作，监督学校管理工作。

（三）人员概况

核定事业编制人数为28人，在编在岗教师28人，正式工勤0人，特岗教师2人，三支一扶0人。上年共有在职教职工30人（今年调出0人，新招0人，调入0人。），今年无退休人员；在校小学生748人；遗属人员2人，自聘教辅、工勤管理人员9人。

学校管理人员：领导正职1人，（实有校长1名），副职1名，（副校长1名）；实有教导主任1名，总务主任1名，德育主任1名，办公室主任1名，校长助理1名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。本单位今年收入为：财政拨款439.35万元，上年转接和结余1.24万元，共计440.59万元；本年支出432.42 万元；今年年末结转结余8.18 万元。

（二）部门财政资金支出情况。我校今年总支出432.42万元元，其中人员经费有365.47万元元，占总支出的84.52%；日常公用经费有8.51万元元，占总支出的1.97％；项目支出58.44万元，占总支出的13.51%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

苏马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学，按照县财政预算编制要求、按时完成部门预算编制，做到项目绩效编制完整、正确、合理。由于学期教育教学工作还未完成，有些该支付的款项未支付，执行进度未完成100％，但没有违规报账支付。

(二)结果应用情况

部门整体支出绩效评价自评87分，按要求向财政部门报告单位绩效自评等相关信息。针对绩效评价发现问题制定并落实整改措施，及时公开完成情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学部门整体支出绩效评价自评87分。

（二）存在问题。支付进度较慢。

（三）改进建议。立即改正，加强支付进度。

附件2

羊坝小学项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

公用经费项目，用于保证学校教育教学日常工作正常开展。

（二）项目绩效目标

保障37名教师，748名学生的正常工作和学习。

（三）项目资金申报相符性

项目申报内容与具体实施的内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

各项目资金按照预算合理规范申报、上级及时批复.所有项目都按预算支付,预算恰当,本年资金没有调整.

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）

1.资金计划。2020年上级专项资金65.38万元。

2.资金到位。截止评价时点，该项目资金到位65.38万元，资金到位情况与资金计划相符,到位率100％,到位及时。

3．资金使用。项目资金全数用于学校正常工作运转。项目按实际产生情况予以实施。严格按照资金管理办法予以支付，依据合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况

 严格按照项目资金管理办法、规范程序执行划拨，严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

2020年项目资金是授权支付，根据学校开展工作的实际需要，按实际产生情况予以实施。

（二）项目管理情况

2020年我校项目经费属于生均公用经费，均按照相关法律法规及项目管理制度等情况，没有招投标、政府采购等项目。

（三）项目监管情况

我单位2020项目经费，由县财政授权支付给教育会计核算中心，每一笔支出，都按规定具备切实的材料，现由本单位审核人审核签字，再由单位负责人审核签字，再交核算中心专人审核、复核，再交支票人员核对打印支付。层层把关，严格监管依法执行。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

到2020年12月底，由于学校学年教育教学工作未结束，有些支出未结算完成，因此项目经费，对截止评价时点的任务量完成进度只有89.39％。项目经费的每一笔支出都严格按照相关财务制度规定，支付实事产生费用。

（二）项目效益情况

2020年公用经费满足了全校748名学生和37名教师的工作运转。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

本项目是用于学校学年工作的支付，与截止评价时点有一点时间差异，因此在支付的进度就有些差异。根据本单位对项目的实施、评价、及管理办法，对项目进行总体评价为运行良好。

（二）存在的问题

本项目是用于学校学年工作的支付，与截止评价时点有一点时间差异，因此支付进度较慢。 财务人员水平有待提高。

（三）相关建议

继续加强对项目的严格管理与执行，合理加快项目实施进度。加强对财务人员业务水平的培训，提高项目经费使用率。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

马边彝族自治县苏坝镇羊坝小学

2021年10月15日