2020年度

四川省马边彝族自治县

下溪中小学部门决算

目录

公开时间：2021年11月22日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 6

第二部分 2020年度部门决算情况说明 7

一、收入支出决算总体情况说明 7

二、收入决算情况说明 8

三、支出决算情况说明 8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 13

八、政府性基金预算支出决算情况说明 14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 14

十、其他重要事项的情况说明 14

第三部分 名词解释 18

第四部分附件 22

附件1 22

附件2 27

第五部分附表 29

   第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、马边彝族自治县下溪中小学（统一信用代码12511033771665262J）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围： 实施中小学义务教育   促进教育发展    中小学学历教育（相关社会服务）。

2、负责下溪镇辖区内的义务教育小学阶段教育教学工作和下溪镇、雪口山镇、大竹堡乡辖区内的义务教育初中阶段教育教学工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、基本情况

现辖中心校一所（含中学部、小学部），村完小一所：明星小学；小学教学点一个：朝阳小学。现有5个村幼教学点：街道附设幼儿园、明星附设幼儿园、朝阳附设幼儿园、孙家山村幼儿园，金马村幼儿园。

师生情况：2020-2021学年度有学生2505人（小学部828人、初中部1467人、幼儿园210人）；教师 109人：其中在编教师91人，在编工勤人员2人，特岗教师8人，三支一扶教师8人。

2、以德治校、塑造灵魂
    师德是教育之魂。我校对教师师德师风建设工作高度重视，为确保师德建设工作的顺利开展，我校成立了以校长为首的师德工作领导小组，并结合学校实际，研究制定了年度思想道德建设规划，将师德建设工作纳入平时的各项工作之中。充分利用早读、品德课、国旗下讲话等形式，提高教师及学生的思想认识，树立正确的人生观、世界观、价值观；广泛开展有益活动，营造多方教育氛围。

3、重视防疫工作，确保安全开学

2020年上半年的新冠疫情肆虐全球和下半年的洪灾给我们的生命财产带来巨大的威胁，也给我们的教学工作开展带来巨大的阻力，但是学校依然克服万难，不敢松懈，为保障开学做了万全准备。

4、继续加强教师队伍建设，打造高素质的教师队伍。
   高素质的教师队伍是提高学校竞争力的核心，是推动学校发展的不竭动力。为造就一支高素质的教师队伍，我校从教学和管理两方面做了大量扎实有效的工作：鼓励教师在职进修，提高教师学历层次。强化在职教师的岗位知识和能力的培训。健全了的教师工作制度及措施；制定合理措施，培养学科带头人和骨干教师；开展师徒结对活动，促进青年教师更快成长。同时，通过说课、公开课、示范课等形式，提高教师驾驭教材和课堂的能力。

5、狠抓常规教学管理，努力提高教育教学质量。

教学工作是学校的中心工作，而教学常规管理是教学工作生命线，是一个学校建立正常教学秩序、开展教学研究和教学改革、提高教学质量、完成教育任务的基本保证。因此，我校在学校管理工作中，狠抓教学常规管理，全面提高教育教学质量，促进学校稳步发展。

6、开展丰富的活动，在活动中提高学生能力，对他们进行思想教育。
    本学年我校先后开展了“禁毒”宣传活动、“普通话宣传周”活动，中小学生第四届田径运动会、“安全、消防进校园”、“教研经验交流会”、“民族团结活动周”活动等。另，我校开设少年宫课程，开设音体美兴趣活动课程，学生利用课余时间学习兴趣，不但锻炼了学生的能力，也开阔了学生视野，使学生的集体观、审美观及法律知识得到提升。

7、加强学校财务管理工作。

我校严格执行财务管理制度，强化项目资金管理和使用。严格执行财政相关管理规定，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金。杜绝违规违法事件的发生。财务活动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督检查。

在2020年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。
 8、加强安全工作，打造安全校园。
    安全工作是直接关乎学校的声誉的头等大事，是一切工作的重中之重，必须给予高度重视。学校非常重视学生的安全工作，本学期我们规范管理，成立安全工作领导小组，与班主任签订学生安全责任书，除了利用中队会、升旗仪式、品德课等对学生进行安全教育外，还开展给内安全演练，并邀请法制副校长讲解法律常识、自我保护等安全防范常识，使学生树立安全意识，知道安全防范常识，健全安全防范制度，。

9、加强校园文化建设，创建文明净美的校园。

先进的校园文化是构建和谐校园的核心，它引领和推动着和谐校园的构建，显示着一个学校的品位。还有利于促进教师与学生、师生与学校的和谐相处。为此，我校在搬入新校园后，积极对校园内在环境和外表形象进行设计和改善，大力发扬群众智慧和好的创意，全体师生群策群力，共同打造温馨和谐校园。

二、机构设置

本单位共有财政补助全额拨款机构1个。学校为公益一类、全额拨款事业单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入、支出总计1498.87万元。与2019年相比，收入、支出总计增加76.36万元，增长5.36%。主要变动原因是中小学义务教育阶段教师基本工资标准调整和学校公用经费等以项目形式授权支付。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1498.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1498.87万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1461.21万元，其中：基本支出1269.22万元，占86.86%；项目支出191.99万元，占13.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

       四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计1498.87万元。与2019年相比，收入、支出总计增加76.36万元，增长5.36%。主要变动原因是中小学义务教育阶段教师基本工资标准调整和学校公用经费等以项目形式授权支付。

      五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1461.21万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加48.93万元，增长3.46%。主要变动原因是中小学义务教育阶段教师基本工资标准调整和学校公用经费等以项目形式授权支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1461.21万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出88.74万元，占6.07%；教育支出（类）1074.32万元，占73.53%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出137.07万元，占9.38%；卫生健康支出56.18万元，占3.84%；住房保障支出104.89万元，占7.18%；农林水（类）支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为1461.21万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人力资源服务（款）其他人力资源服务（项）: 支出决算为88.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因是…。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为146.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因是…。

3.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为928.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因是…。

4.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险费支出（项）: 支出决算为124.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因是…。

5.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算%，决算数等于预算数，主要原因是…。

6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为12.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因是…。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为56.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因是…。

8.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为0万元，完成预算%，决算数等于预算数，主要原因是…

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）:支出决算为104.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因是…

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1269.22万元，其中：

人员经费1238.08万元，主要包括：基本工资400.81万元、津贴补贴182.75万元、绩效工资281.36万元、机关事业单位基本养老保险缴费124.23万元、职业年金缴费0万元、其他社会保障缴费12.84万元、其他工资福利支出67.91万元、住房公积金104.89万元、职工基本医疗保险缴费56.18万元、生活补助7.11万元。
　　日常公用经费31.14万元，主要包括：办公费5.50万元、水费0.27万元、维修费0.63万元、培训费1.17万元、工会经费8.98万元、福利费14.59万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，比上年增加0万元，增长0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3. 公务接待费支出0万元，完成预算0%。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2019年决算数持平）。主要原因是……

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

本部门无公务用车，无单价50万元以上的通用设备，无单价100万元以上的专用设备。

截至2020年12月31日，共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

(一)预算绩效管理工作开展情况。

我校按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2020年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好、保障了教育教学工作的正常运行。

(二) 项目绩效目标完成情况。
    从2019年8月起学校公用经费等以项目形式授权支付。我校在2020年度部门决算中反映公用经费1个项目绩效目标实际完成情况。项目全年预算数229.65万元，执行数为191.99万元，完成预算的83.60%，年末结转和结余37.66万元，原因是已使用，但未及时支付。

（三）部门开展绩效评价结果。

本校按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县下溪中小学2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出类人力资源事务款其他人力资源事务支出项: 除本单位的事业支出以外的人力资源事务方面的各种支出。

10.教育支出类教育管理事务款行政运行项: 本单位的基本支出

11.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出

12.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出

13.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出

14.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出

15.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出

16.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出

17.教育支出类普通教育款高等教育项：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助

18.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出

19.教育支出类职业教育款中专教育项：用于中等专业学校的支出

20.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于职业中学的支出或补助

21.教育支出类进修及培训款教师进修项：用于教师进修、师资培训的支出

22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出

23.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出

24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出

25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出

26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工养老保险金支出

27.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出

28.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

29.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

30.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                 马边彝族自治县下溪中小学

                               2021年10月18日
第四部分 附件

附件1

马边彝族自治县下溪中小学

关于2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

学校为公益一类、全额拨款事业单位。

（二）机构职能。

1、马边彝族自治县下溪中小学（统一信用代码12511033771665262J）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围： 实施中小学义务教育   促进教育发展    中小学学历教育（相关社会服务）。

2、负责下溪镇辖区内的义务教育小学阶段教育教学工作和下溪镇、雪口山镇、大竹堡乡辖区内的义务教育初中阶段教育教学工作。

（三）人员概况。

马边彝族自治县下溪中小学年未实际在编在职93人（含工勤人员2名），特岗、三支一扶教师16人。是一个独立核算的一级预算单位。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

马边彝族自治县下溪中小学预算拨款收入1498.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1498.87万元，占100%.

1.基本支出预算使用情况

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1269.22万元，其中：

人员经费1238.08万元，主要包括：基本工资400.81万元、津贴补贴182.75万元、绩效工资281.36万元、机关事业单位基本养老保险缴费124.23万元、职业年金缴费0万元、其他社会保障缴费12.84万元、其他工资福利支出67.91万元、住房公积金104.89万元、职工基本医疗保险缴费56.18万元、生活补助7.11万元。
　　日常公用经费31.14万元，主要包括：办公费5.50万元、水费0.27万元、维修费0.63万元、培训费1.17万元、工会经费8.98万元、福利费14.59万元。

2.项目预算支出情况

2020年马边彝族自治县下溪中小学项目收入229.65万元，项目支出191.99万元，项目年末结转结余37.66万元。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况

1.预算编制

按照县财政局2020年部门预算编制通知要求，按时完成部门年初预算编制工作。

2.认真编制部门年度决算报表

为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据县财政的要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局国库股、预算股等股室及财政大平台核对无误，报表编制无差错。

（二）执行管理情况

1.部门预算执行进度情况

按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，项目支出按实际产生经核算中心审核无误后按实拨付。在支付方式上，工资实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付，或转账支付，尽量避免或减少现金支出（零星小额支出）。

2.“三公”经费支出

严格执行中央八项规定和省、市十项规定，着力控制“三公”经费预算支出。严格执行党政机关厉行节约反对浪费条例，加强内部财务管理。2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

（三）综合管理情况

1.完善制度，加强党建和廉政工作，提高党建工作水平。

2.教育保障，用好扶贫政策，我校认真贯彻落实中央和省、市、县重大决策部署，做到应免尽免，应助就助，推动教育事业健康持续发展。

（四）财务管理情况

我校严格执行财务管理制度，强化项目资金管理和使用。严格执行财政相关管理规定，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金。杜绝违规违法事件的发生。财务活动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督检查。

（五）整体绩效

在2020年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2020年马边彝族自治县下溪中小学部门财政预算支出，保障了我校日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了局机关下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。

（二）存在问题

一是仍存在编制预算前置预判不够，不甚完整等问题，须在今后加以纠正和改进。

二是财务人员水平有待提高。

（三）改进措施

一是加强预算编制管理，提高预算编制质量，在预算执行过程中加大对资金使用情况的跟踪。

二是加强财会人员业务培训学习，提高财务管理水平。

马边彝族自治县下溪中小学

                                2021年10月18日

附件2

马边彝族自治县下溪中小学

关于2020年公用经费项目绩效评价报告

一、项目概况

公用经费项目，用于解决学校教学秩序的正常运转。

（一）项目绩效目标。满足2614名师生教学秩序的正常运转。

（二）项目资金申报相符性。项目申报内容与具体实施的内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金实施及管理情况

 （一）资金到位及使用情况

1.资金计划。2020年上级安排专项资金229.657万元。

    2.资金到位。截止评价时点，该项目资金到位229.65万元，资金到位情况与资金计划相符。

3.资金使用。项目资金全数用于全校师生教学秩序的正常运转。项目按实际产生情况予以实施。严格按照资金管理办理予以支付，依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

 严格按照项目资金管理办法执行划拨，严格执行财务管理制度、及时财务处理、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

2020年公用经费项目由财政授权支付，按实际产生情况予以实施。。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

2020年公用经费财政划拨229.65万元，实际支出191.99万元，解决了2614名师生教学秩序的正常运转。

（二）项目完成进度

项目按实际产生情况予以实施，实际支出191.99万元，年末结转和结余37.66万元，原因是已使用，但未及时支付。有效满足了学校教育教学的需求，保障了学校各项工作的正常运转，保障了教育教学工作的正常运行。

四、项目效益情况

2020年公用经费满足了2614名师生教学秩序的正常运转需求。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施效果好，达到了预期效果。

（二）存在的问题

项目资金及时支出。

　　（三）相关建议

加强对财务人员业务水平的培训和项目经费的监督管理。

                     马边彝族自治县下溪中小学  

2021年10月18日

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表