2020年度

四川省马边彝族自治县

民建镇水碾坝中心校

部门决算公开

目录

 公开时间：2020年10月20日

第一部分部门概况………………………………………1

一、基本职能及主要工作………………………………1

二、机构设置……………………………………………1

第二部分度部门决算情况说明…………………………3

一、收入支出决算总体情况说明………………………3

二、收入决算情况说明…………………………………4

三、支出决算情况说明…………………………………5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………5　

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………6　　

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…8　

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………8　　

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………… 10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明…………10

十、其他重要事项的情况说明……………………… 10

第三部分名词解释…………………………………   14

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表  

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

    马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校（统一信用代码12511033667424362L）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围：实施小学义务教育，促进基础教育发展以及小学学历相关服务。全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。

二、机构设置

（一）水碾坝中心校主要机构

我校为全额拨款事业单位。根据《中小学办学行为规范》和学校实际情况，共内设党支部、工会、办公室、教务处、德育处、安办处、总务处。

（二）2020年重点工作完成情况。

一、加强领导班子建设:

学校领导有强烈事业心和高度责任感，每天都是早到校、晚离校，以校为家，总务主任贺彬虽然是好玩的年龄，却以工作为重，把学校的后勤管理得井井有条。学校领导班子凡事能主动与当地党政联系，经常向村委反映、汇报学校工作开展情况。学校也要求和组织教师家访，深入了解家长对我校的工作意见，及有关教师的教学态度等情况，做到有机的学校、社会、家庭三结合。  　　

二、重视队伍建设，培养优秀师资  　　

在教师管理上，学校把教师的管理制度落到实处，坚持坐班制、考勤制，出勤与绩效工资直接挂钩，杜绝了以前班级缺人及教师上班时间外出娱乐闲谈逗留等不良现象。学校涌现出了大批爱岗敬业的、以校为家的老师。  　　

三、加强德育工作，建设文明校风  　　

德育是五育之首，本学年度我校成立了德育工作领导小组，专门制订了学校德育工作计划，并开展一系列活动进行德育教育。  　　

1、通过校会、主题班、队活动开展各种教育：  　　

2、坚持升旗仪式，在国旗下进行五爱教育。  　　

3、充分利用纪念日对学生进行思想政治教育;  　　

4、优秀班级评比制度中把学生德育作为评比的一项内容;  　　

5、要求教师认真上好品德社会课，强调教师应细致耐心做好后进生、顽皮生的转化工作。  　　

四、狠抓教育教学

教学工作是学校的中心工作。我们通过抓教研、教改和教学常规，提高教学质量，培养学生学习兴趣。开学初，我们召开教研组长会议，共同商定一学期中的教研组活动，并把活动落到实处。  　　

五、加强家访和安全管理工作  　　

为进一步加强学校与家庭的联系，协调学校与家庭的教育步调，统一学校与家庭教育对学生的要求，共同做好学生的教育工作，促进学生德智体美全面发展;为加强学校管理，增强师生的安全意识，确保学生的人身安全，我们加强了家访和安全管理工作。  　　

1、学校期初发放告家长书，就学生要注意的学习、安全等要求家长管理教育孩子，加强了学校与家庭、社会的联系，增强了学校的教育合力。  　　

2、学校做好封闭式教学管理，严格学生外出请假制度。各班做好学生名册的登记和上报工作，做到学生上课，各科任老师做好点名制度、有事先请假制度，做到时时查学生勤。  　　

六、坚持财务制度  　　

⒈学校严格按照三局文件标准规范收费，严格执行《湘乡市义务教育学校财务管理制度》。  　　

⒉学校坚持财经纪律，勤俭节约，努力改善学生的学习环境、教师的生活条件及待遇，保证教师安心工作。  　　

⒊学校广辟门路，积极争款消除安全隐患，改善办学条件。  　　

4.学校开展安全宣传教育活动，创建平安和谐校园。  　　

5.学校与“紫云英”助学及社会爱心人士取得联系，解决了部分贫困学生上学难的问题、10名贫困学生杂费的问题，并为学校捐书数千册，建立了爱心阅览室。  

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计912.18万元。与2019年相比，收、支总计各增加1.17万元，增长0.1%。主要变动原因是：主要变动原因是薪级工资正常晋升和生均公用经费调标增加50.00元/生。

             （图1：收支决算总计情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计901.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入901.40万元，占100.00%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

                  （图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计900.04万元，其中：基本支出789.28万元，占87.7%；项目支出110.76万元，占12.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

                                                               （图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计912.18万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加1.17万元，增长0.1%。主要变动原因是：主要变动原因是薪级工资正常晋升和生均公用经费调标增加50.00元/生。

             （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出900.04万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少0.19万元，减少0.02%。主要变动原因教师调动。

       （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出900.04万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出12.33万元，占1.4%；教育支出（类）693.81万元，占77.1%；社会保障和就业（类）支出90.48万元，占10.1%；卫生健康（类）32.10万元，占3.6%；住房保障（类）71.32万元，占7.8%；其他支出（类）0万元，占0%。

           （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为357.41，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）20110（款）2011099（项）: 支出决算为12.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育（类）20502（款）2050202（项）: 支出决算为693.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）20805（款）2080505、2089901（项）: 支出决算为90.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.卫生健康（类）21011（款）2101102（项）:支出决算为32.10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.住房保障支出（类）22102（款）2210201（项）:支出决算为71.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出340.10万元，其中：

人员经费772.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助。

日常公用经费16.36万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：

          （图7：“三公”经费财政拨款支出情况）（柱形图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2020年马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校共有车辆0辆 。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校在年初预算编制阶段，组织对“生均公用经费”项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对该项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对该项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我校按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2020年预算执行中，我校严格财经纪律和制度，认真执行了“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算。建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规，无违规使用资金现象。严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督，保证了全校全年的正常运转，全面完成了年初制定的各项工作目标和任务。本部门还自行组织了此项目绩效评价，从评价情况来看项目执行情况良好、保障了教育教学工作的正常运行。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按时完成部门预算编制,全年编制预算拨款收入912.18万元，执行数为900.04万元，年末结转和结余12.14万元，原因是费用已产生，票据在收集整理中。

1.项目绩效目标完成情况。

2020年项目绩效收入112.12万元，支出为110.76万元，年末结转和结余1.36万元。完成预算的98.8%。年末结转和结余1.36万元,原因是费用已产生，票据收集中。

2.部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校2020年学校整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本校自行组织对2020年城乡义务教育中央补助资金（生均公用经费）项目开展了绩效评价，《马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校关于2020年生均公用经费项目绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出类人力资源事务款其他人力资源事务支出项: 除本单位的事业支出以外的人力资源事务方面的各种支出。

10.教育支出类教育管理事务款行政运行项: 本单位的基本支出

11.教育支出类教育管理事务款一般行政管理事务项：本单位未单独设置项级科目的其他项目支出

12.教育支出类教育管理事务款其他教育管理事务支出项：除本单位其他用于教育管理事务方面的支出

13.教育支出类普通教育款学前教育项：用于学前教育支出

14.教育支出类普通教育款小学教育项：用于小学教育支出

15.教育支出类普通教育款初中教育项：用于初中教育支出

16.教育支出类普通教育款高中教育项：用于高中教育支出

17.教育支出类普通教育款高等教育项：各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校资助

18.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：用于其他普通教育方面的支出

19.教育支出类职业教育款中专教育项：用于中等专业学校的支出

20.教育支出类职业教育款职业高中教育项：用于职业中学的支出或补助

21.教育支出类进修及培训款教师进修项：用于教师进修、师资培训的支出

22.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学校舍建设项：用于农村中小学校舍新建、改建、修缮等支出

23.教育支出类教育费附加安排的支出款农村中小学教学设施项：用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出

24.教育支出类教育费附加安排的支出款其他教育费附加安排的支出项：用于其他教育附加的支出

25.教育支出类其他教育支出款其他教育支出项：用于其他教育方面的支出

26.社会保障和就业支出类行政事业单位离退休款机关事业单位基本养老保险缴费支出项：用于单位职工养老保险金支出

27.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：用于单位职工住房公积金支出

28.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

29.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

30.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

学校为公益一类、全额拨款事业单位。共内设党支部、工会、办公室、教务处、德育处、安办处、总务处。

（二）机构职能。

马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校（统一信用代码12511033667424362L）属于财政补助全额拨款事业单位（公益一类）。单位宗旨和业务范围：实施小学义务教育，促进基础教育发展以及中小学学历相关服务。

（三）人员概况。

领导正职1人，内设机构4个：教务处、总务处、教研室、保安处。总务主任1名，办公室主任2名，保安主任1名，教研组长2名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本单位今年年初数为903.17万元，追加预算数为9.01万元，调整预算为912.18万元。追加预算的原因是学生生均公用经费未纳入年初预算。

（二）部门财政资金支出情况。

我校本年收入901.4万元，支出900.04万元，上年结转结余10.78元，今年年末结转结余12.14万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。我校按照县财政预算编制通知和有关要求,按时完成部门预算编制,做到项目绩效目标编制明确、完整、合理。按进度拨付预算资金.执行中期评估,适时调整预算.严格执行 “三公经费”预算。

（二）专项预算管理。

专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

部门整体支出绩效评价自评99分，绩效评价项目覆盖率达100%,按要求向财政部门报告单位绩效自评等相关信息,针对绩效评价发现问题制定并落实整改措施。及时公开部门整体绩效目标完成情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校部门整体支出绩效评价自评99分。

（二）存在问题。

无。

（三）改进建议。

完整合理编制部门整体绩效,加快支付进度,完善资产管理工作。

附件：部门整体支出绩效评价指标体系自查得分表

附件2

马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校

关于2020年公用经费项目绩效评价报告

一、项目概况

公用经费项目，用于解决全校师生运转。

（一）项目绩效目标。

目标1:保障义务教育阶段学校正常运转。

目标2:保障义务教育阶段学校完成教育教学活动和其他日常工作任务。

目标3:专项资金需具体用于教学业务与管理、教学质量提升及第三方评价的政府购买服务、办公、会议、印刷、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、教育信息化网络费用、仪器设备及图书资料等购置、学生课桌凳、床铺、食堂设施设备的零星补充购置及维修维护，房屋、建筑物、校园内道路、围墙、大门、运动场地、教室内教师讲台及仪器设备的日常维修维护，学校校园绿化美化、校园文化建设等。 

(二)项目资金申报相符性。

项目申报内容与具体实施的内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金实施及管理情况

 （一）资金到位及使用情况

1.资金计划。2020年上级安排专项资金112.12万元。

2.资金到位。截止评价时点，该项目资金到位112.12万元，资金到位情况与资金计划相符。

3.资金使用。项目资金全数用于全校师生运转。项目按实际产生情况予以实施。严格按照资金管理办理予以支付，依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

 严格按照项目资金管理办法执行划拨，严格执行财务管理制度、及时财务处理、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

2020年公用经费项目于2020年1月财政授权支付，按实际产生情况予以实施。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

2020年公用经费财政划拨112.12万元，实际支出110.76元，解决了238名师生的正常运转、培训等。

（二）项目完成进度

项目按实际产生情况予以实施，实际支出110.76万元，年末结转和结余1.36万元，原因是费用已产生，票据收集中。

有效满足了学校教育教学的需求，保障了全校师生的运转，保障了教育教学工作的正常运行。

四、项目效益情况

2020年公用经费满足了1608名师生的运转。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施效果好，达到了预期效果。

（二）存在的问题

财务人员水平有待提高。

（三）相关建议

加强对财务人员业务水平的培训和项目经费的监督管理，同时提高经费使用率。    

马边彝族自治县民建镇水碾坝中心校

                     2020年10月20日

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表