目录

公开时间：2021年 10月22日

第一部分 部门概况.............................................1

一、基本职能及主要工作........................................1

二、机构设置..................................................9

第二部分 部门决算情况说明....................................10

一、收入支出决算总体情况说明.................................10

二、收入决算情况说明.........................................10

三、支出决算情况说明.........................................11

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.........................12

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.....................12

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.................16

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.....................17

八、政府性基金预算支出决算情况说明...........................18

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.........................19

十、其他重要事项的情况说明...................................19

第三部分 名词解释............................................29

第四部分 附件................................................34

附件1........................................................34

附件2........................................................49

第五部分 附表................................................53

一、收入支出决算总表.........................................53

二、收入决算表...............................................53

三、支出决算表...............................................53

四、财政拨款收入支出决算总表.................................53

五、财政拨款支出决算明细表...................................53

六、一般公共预算财政拨款支出决算表...........................53

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.......................53

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.......................53

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.......................53

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表...............53

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表...................53

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表...........53

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.................53

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 ....................53

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

根据《中共乐山市委办公室 乐山市人民政府办公室关于印发〈马边彝族自治县机构改革方案〉的通知》（乐委办发〔2019〕14号）和《马边彝族自治县深化机构改革工作领导小组 中共马边彝族自治县委机构编制委员会关于印发〈关于《马边彝族自治县机构改革方案》的实施意见〉的通知》（马编发〔2019〕1号），重新组建马边彝族自治县农业农村局（简称县农业农村局），为县政府工作部门。

县农业农村局贯彻落实党中央、省委关于“三农”工作的方针政策和县委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对“三农”工作的集中统一领导。主要职责是：

1.统筹研究和组织实施全县“三农”工作的发展战略、中长期规划、重大政策。组织起草“三农”有关规范性文件并组织实施。

2.统筹实施乡村振兴战略，牵头组织改善全县农村人居环境。统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。

3.拟订深化全县农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策措施。负责农民承包地、农村宅基地管理和改革有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展、集体资产和财务管理工作。拟订农业产业化经营的发展规划与政策并组织实施。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。指导、监督减轻农民负担工作。

4.指导全县乡村特色产业、农产品加工业（产地初加工）、休闲农业和乡村企业发展工作。指导特色农产品优势区建设和管理工作。组织拟订现代农业园区的政策与规划并组织实施，负责现代农业园区评定工作。提出促进大宗农产品流通政策和主要农产品进口建议，研究制定大宗农产品市场体系建设与发展规划。培育、保护和发展农产品品牌，组织协调“菜篮子”工程有关工作。负责农业信息体系建设，推动数字农业发展。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计工作。

5.负责全县种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。指导粮食生产功能区和重要农产品生产保护区建设和管理工作。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化、规模化生产。落实促进粮油、种畜禽、水产等主要农产品生产发展的相关政策措施，引导农业产业结构调整和产品品质改善，促进农业绿色发展。负责渔政渔港、网具监督管理。

6.负责制定全县农业机械化、智能化、数字化发展规划并组织实施。组织开展农业机械化生产新技术和新机具引进、示范和推广，指导全县农业机械基础设施的规划建设和管理工作。指导设施农业、农机库棚、机电提灌、机耕道等基础设施建设。

7.负责全县农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。组织实施农产品质量安全标准。指导农业检验检测体系建设。依法组织实施符合安全标准的农产品生产基地认定、产品认证、农产品地理标志登记保护和监督管理。

8.组织开展全县农业资源区划和资源保护工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。负责农村能源建设和资源环境工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产，提出划定农产品禁止生产区域的政策建议，指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。

9.负责全县有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设，承担农作物种子（种苗）、食用菌种、蚕种、饲草良种、种畜禽、水产苗种、农药、肥料、兽药（渔药）、饲料、饲料添加剂等农业生产资料及兽医医疗器械的监督管理，牵头负责“瘦肉精”监管工作。制定有关农业生产资料地方标准并监督实施，会同有关部门监督实施农业生产资料国家标准。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

10.负责全县农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。牵头起草动植物防疫和检疫的规范性文件，会同有关部门制定动植物防疫检疫政策并指导实施。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督县内动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。组织植物检疫性有害生物普查。牵头管理外来农业物种。监测、核查、发布农业灾情，组织种苗、化肥、兽药（渔药）等农业生产救灾物资的储备和调拨，提出生产救灾资金安排建议，指导紧急救灾和灾后生产恢复。

11.负责全县农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议。编制中央、省级、市级和县级投资安排的农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。

12.负责全县农田建设管理。拟订农田建设发展规划，提出农田建设项目需求建议。负责全县农田建设管理、高标准农田建设和耕地质量管理。编制农业综合开发涉及农田建设项目、农田整治项目、农田水利建设项目的计划，并组织实施和管理。参与开展永久基本农田保护。

13.制定全县农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并组织实施，牵头推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织农作物、畜禽、水产养殖等新品种育种攻关和农业先进技术引进、试验、转化、示范、推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

14.指导全县农业农村人才工作。制定农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

15.牵头开展全县农业对外合作工作。承办政府间农业涉外事务，参与拟订农业对外开放政策和外向型农业发展规划，指导外向型农业发展。组织开展农业投资促进活动，推动农业开放合作。

16.统筹协调和监督指导全县农业综合执法。负责监督指导、重大案件查处和跨区域执法的组织协调工作，承担由县本级办理的涉农违法案件,推进农业依法行政。

17.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

18.完成县委、县政府交办的其他工作。

（二）2020年重点工作完成情况

1.抓实乡村振兴

聚焦“五大振兴”目标，积极开展乡村振兴示范创建活动，组织开展乡村振兴示范创建考核验收，向市上推荐荣丁镇为市级乡村振兴先进乡镇，荍坝镇茶叶村、荣丁镇后池村、下溪镇两河口村为市级乡村振兴示范村。

全面推进农村人居环境整治，重点抓好“三大革命”，建成覆盖全县的农村生活垃圾“收转运处”体系。大力实施“厕所革命”，新改建农村户用无害化卫生厕所5210户，其中全面完成荣丁镇后池村、荍坝镇茶叶村、下溪镇两河口村“厕所革命”整村推进示范村建设。全县累计拥有户用卫生厕所42863户，累计配套实施沼气池、三格式化粪池19490户，全县户用卫生厕所覆盖率达到87%。

积极推进村庄空间规划编制工作，累计编制村镇空间规划24个。积极推进“房地一体”宅基地制度改革，加大对农村违法建筑的打击和处置，大力开展“四清四拆”村庄清洁行动，拆除农村违规建筑13处1939平方米，拆除农村违规广告157处826幅。全县村庄建设水平不断得到提高，村容村貌得到大幅度提升，建成“美丽四川·宜居乡村”20个。

已完成雪口山河流域现代农业产业示范园区基础设施建设，福来高山茶叶现代农业园区项目正在建设中。已完成荣丁镇马脑猕猴桃现代农业园区、劳动镇柏香茶叶现代农业园区、下溪镇金马皮球桃现代农业园区县级园区评定工作，正在开展荣丁镇马脑猕猴桃现代农业园区市级园区申报工作。

正在推进以“柏香-小荣丁-柏林-龙沱沟-兴隆-西城-建新”为核心区的“百里”茶叶产业带建设；新改建茶叶基地12800亩；通过开展茶树树冠修剪、增施肥料等措施，在民建镇建新村、兴隆村，劳动镇柏林村、柏香村、龙沱沟村、福来村、永宁村等培育建设茶叶机采基地的建设10000余亩。完成高标准农田建设任务2.4万亩。

2.抓实促农增收

2020年农村居民人均可支配收入13921元，增长9.9%，居全市第一。

搞好大春粮油作物和晚秋作物实用技术培训、示范、推广技术指导服务工作，狠抓粮食安全。2020年我县粮食作物播种面积34.11万亩，同比增加1760亩；总产量9.3697万吨，同比增加204吨。

建设畜禽标准化适度规模养殖场5个（马边慧源养殖专业合作社猪场、马边白旋风养殖专业合作社猪场、大竹堡乡朝阳坪村猪场、金凉山公司沙溪沟猪场、石梁桃咡山养猪场）；高卓营乡大院子村集体养猪场项目已全面建设完成并运营。

完成2020年的4个科技示范基地和300名科技示范主体的遴选，250余人高素质农民培育工作。续聘5个乡镇的特聘农技员，新增10个乡镇的农技员聘用工作，共计聘用20人。

指导文彬茶业有限公司、金星茶业公司等开展机采鲜叶5000余吨，折合干茶1000吨。开发利用夏秋茶，增加茶园综合产值，助农增收。

3.抓实农村改革

开展农民专业合作社规范化建设，培育壮大新型农业经营主体。新增省级农业产业化经营重点龙头企业1个，新增农民专业合作社21家，家庭农场17家，新增省级农民专合社示范社2家，家庭农场市级示范场5家。

目前已完成劳动乡福来村、荣丁镇光荣村等9个村的农村集体产权制度改革赋码登记工作，其余行政村（社区）已完成成员身份确认、股权量化等工作，预计2020年底前完成其余行政村的赋码登记工作。

积极宣传农村土地“三权分置”政策，指导并规范全县土地流转相关工作，新增土地流转面积1000亩。

4.抓实生猪生产

按照省、市下达的生猪恢复生产出栏任务，贯彻落实中央、省、市关于促进恢复生猪生产八条举措等扶持政策，落实政策性生猪保险，办理养殖场设施农用地手续85户，新（改）建规模养殖场5个，桃儿山猪场、乌金猪备份场、马边慧源养殖专业合作社猪场 、马边白旋风养殖专业合作社猪场、高卓营大院子养殖场，已全部投产。同时，大力支持群众发展生猪养殖，2020年新增养殖备案117户，新增生猪产能5.4万头。加大财政金融支持，整合涉农资金1000万元支持贫困户生猪养殖，全力支持恢复生猪生产。在生猪价格驱动下，广大养殖户、养殖场抓住时机，全力落实补栏措施，全县生猪产能全面恢复。建立非洲猪瘟防控应急指挥部，加强部门协作落实各部门非洲猪瘟防控工作职责；县财政投入重大动物疫病防控资金700余万元，加强农业执法检查，打击违规调运，处理违规案件52起，处罚金额20余万元。规范市场秩序，防止病原传入。建立完善非洲猪瘟网格化管理制度。先后设立7个乡镇13个临时检查站；关闭两个生猪交易市场；全县共排查场点9511个次，其中养殖场（户）8941个次、生猪交易市场346个次、屠宰场224个次；排查生猪51.22万头次，其中养殖场（户）48.45万头次、生猪交易市场0.89万头次、屠宰场1.88万头次，出动执法人员（1845人次），检查生猪产品294批次。截止10月底，全县农业行业数据反映我县生猪存栏14.2万头，出栏11.84万头，完成市级下达目标任务15.9万头的74.4%。

二、机构设置

马边彝族自治县农业农村局下级二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计24231.48万元。与2019年相比，收、支总计各减少1704.03万元，下降6.57%。主要变动原因是2019年机构改革县水务局从县农业局分离，2019年决算时计入2019年1-3月水务局项目及基本收入支出。

        （图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计17105.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入13965.22万元，占81.64%；政府性基金预算财政拨款收入3140.00万元，占18.36%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

            （图2：2020年收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计17037.17万元，其中：基本支出2087.01万元，占12.25%；项目支出14950.16万元，占87.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

             （图3：2020年支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计24231.48万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少1704.03万元，下降6.57%。主要变动原因是2019年机构改革县水务局从县农业局分离，2019年决算时计入2019年1-3月水务局项目及基本收入支出。

         （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出15940.12万元，占本年支出合计的93.56%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加274.50万元，增长1.75%。主要变动原因是2019年上级拨付专项资金多为跨年项目，于2020年支付资金。

      （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出15940.12万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出232.12万元，占1.46%；卫生健康（类）支出76.36万元，占0.48%；住房保障支出236.42万元，占1.48%；节能环保（类）支出37.24万元，占0.23%；农林水（类）支出15357.98万元，占96.35%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为15940.12万元，完成预算75.59%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为196.48万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:支出决算为3.38万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为16.49万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）: 支出决算为15.78万元，完成预算100%。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为76.36万元，完成预算100%。

3.节能环保（类）退耕还林还草（款）退耕现金（项）:支出决算为37.24万元，完成预算31.76%，决算数小于预算数的主要原因是项目资金提前下达，项目为跨年实施项目。

4.农林水（类）农业农村（款）行政运行（项）:支出决算为433.09万元，完成预算99.50%，决算数小于预算数的主要原因是行政站股津补贴2020年未支付，于2021年初支付。

农林水（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为2万元，完成预算100%。

农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算为1109.02万元，完成预算100%。

农林水（类）农业农村（款）病虫害控制（项）:支出决算为96.00万元，完成预算100%。

农林水（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）:支出决算为58.14万元，完成预算100%。

农林水（类）农业农村（款）防灾救灾（项）:支出决算为24.95万元，完成预算100%。

农林水（类）农业农村（款）农业生产发展（项）:支出决算为138.87万元，完成预算100%。

农林水（类）农业农村（款）其他农业支出（项）:支出决算为8085.39万元，完成预算28.33%，决算数小于预算数的主要原因是项目多为跨年实施项目，当年难以报账，需次年进行项目报账。

农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为4995.41万元，完成预算96.99%，决算数小于预算数的主要原因是统筹整合涉农项目部分项目是跨年实施项目，需2020年报账。

农林水（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）:支出决算为349.87万元，完成预算48.35%，决算数小于预算数的主要原因是农业保险为按实支出，剩余资金返还到次年支出。

农林水（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）:支出决算为65.23万元，完成预算100%。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为236.42万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出2087.01万元，其中：

人员经费1892.00万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
    日常公用经费195.01万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为24.12万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是三公经费压减，节约三公费用支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算15.4万元，占63.85%；公务接待费支出决算8.72万元，占36.15%。具体情况如下：

           （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出15.40万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少13.77万元，下降47.20%。主要原因是2019年支付了2018年返还资金，2020年按时支付，故支出减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车4辆，其中：轿车1辆、特种用车3辆。

公务用车运行维护费支出15.40万元。主要用于农业产业扶贫、农业执法等工作出差、下乡等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出8.72万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少1.04万元，下降10.66%。主要原因是原因是2019年支付了2018年返还资金，2020年按时支付，故支出减少。其中：

国内公务接待支出8.72万元，主要用于农业农村执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待91批次，730人次（不包括陪同人员），共计支出8.72万元，具体内容包括：上级项目检查督查2.43万元、上级项目指导4.11万元、项目验收绩效考评等2.18万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出1097.05万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，马边彝族自治县农业农村局机关运行经费支出195.02万元，比2019年减少64.63万元，下降24.89%。主要原因是2019年机构改革，县水务局从县农业局分离，2019年决算时计算了2019年1-3月基本支出，且2020年8-12月64名乡镇兽医站人员办公经费划拨至各乡镇，故支出减少。

（二）政府采购支出情况

2020年，马边彝族自治县农业农村局政府采购支出总额348.65万元，其中：政府采购货物支出173.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出175.47万元。主要用于产业强镇、劳动福来高山茶叶示范园区、耕地质量监测与调查等项目。授予中小企业合同金额88.475万元，占政府采购支出总额的25.38%，其中：授予小微企业合同金额74.288万元，占政府采购支出总额的21.31%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，马边彝族自治县农业农村局共有车辆4辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是用于农业产业扶贫、乡村振兴产业发展、农业执法等工作出差、下乡。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，马边彝族自治县农业农村局在年初预算编制阶段，组织对运转类项目经费开展了预算事前绩效评估，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对43个上级专项资金项目和8个年初预算项目开展了绩效目标完成情况自评。

马边彝族自治县农业农村局按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看8个年初预算项目平均执行率95%以上，其中村级财务公共服务采购项目年初预算57.5万元，中期事中绩效评估时及时调整预算数50万元，决算支出数50万元。43个上级专项资金项目，4个项目纳入统筹整合涉农项目，支出进度100%，耕地地力保护项目、能繁母猪补贴、新型职业农民培育、无害化处理、人居环境治理项目、植物疫情监测及阻截防控项目等项目2020年执行率均在90%以上，基层农技推广、植保重大病虫害监测防治、渔业增殖放流等项目执行率均在50%以上，高标准农田建设项目、动物防疫补助项目、生产障碍耕地治理、油菜补贴等项目因季节性项目及跨年实施项目等原因执行率较低。

马边彝族自治县农业农村局还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目从预算编制、项目建设、项目款项支付严格按照相关规定完成，项目总体情况较好。  

1.项目绩效目标完成情况。
    马边彝族自治县农业农村局在2020年度部门决算中反映“村级财务公共服务采购项目”“2020年耕地地力保护补贴项目”“2020年农产品质量安全监督检验检测站实验室‘双认证’费用”“植物疫情监测及阻截防控”“2020年农村‘厕所革命’整村推进”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）村级财务公共服务采购项目项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数57.5万元，执行数为50万元，完成预算的86.96%。通过项目实施，完成2019、2020年全县123个行政村（社区）村级财务代理记账工作村级财务代理记账工作。发现的主要问题：在事中绩效评估时及时发现剩余7.5万元尾款需次年考核通过后支付，故2020年12月底无法完成支付，在中期评估时将项目预算调整为50万元。下一步改进措施：在项目年初预算时将后期能否在项目年度按实拨付资金情况考虑进入预算，准确编制项目预算。

（2）2020年耕地地力保护补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1851.94万元，执行数为1842.81万元，完成预算的99.51%。通过项目实施，对农户种植玉米水稻等粮食作物进行补贴，减少农户在生产资料上的资金投入，提高农户发展粮食生产积极性。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（3）2020年农产品质量安全监督检验检测站实验室“双认证”费用项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15.5万元，执行数为15.1万元，完成预算的97.42%。通过项目实施，完成农产品质量安全监督检验检测站仪器设备的维修、检定及检测人员“技术练兵”工作，按时完成检测站“双认证”任务，并取得“双认证”证书。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（4）植物疫情监测及阻截防控项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为9.998万元，完成预算的99.98%。通过项目实施，完成我县植物疫情监测调查0.67万亩次，植物疫情防控处置率100%。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（5）2020年农村“厕所革命”整村推进项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数206万元，执行数为206万元，完成预算的100%。通过项目实施，实现目标村户用卫生厕所全覆盖，卫生厕所整体结构完善，基本功能符合国家要求，粪污处理基本达到无害化处理效果，实现厕污共治目标。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县农业农村局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对2020年耕地地力保护补贴项目开展了绩效评价，《2020年耕地地力保护补贴项目绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

10.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）:指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.节能环保（类）退耕还林还草（款）退耕现金（项）:指反映专项用于退耕户现金补助支出。

13.农林水（类）农业（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14.农林水（类）农业（款）一般行政管理事务（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

15.农林水（类）农业（款）事业运行（项）:指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

16.农林水（类）农业（款）病虫害控制（项）:指反映用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，疫禽（禽、鱼、植物）防治、捕杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

17.农林水（类）农业（款）农产品质量安全（项）:指反映用于农产品及其投入品的质量安全评估、监测、抽查、认证、应急处置，相关标准的制度修订、实施、监管等方面的支出。

18.农林水（类）农业（款）防灾救灾（项）:指反映对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，因其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

19.农林水（类）农业（款）农业生产发展（项）：指反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。

20.农林水（类）农业（款）其他农业支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于农业生产方面的支出。

21.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指反映除上述以外其他用于扶贫方面的支出。

22.农林水（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）:反映对农民或农业生产经营组织投保农业保险给予的补贴。

23.农林水（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）:指反映除上述项目以外的其他农产品目标价格补贴支出。

24.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

2020年度部门（单位）整体支出绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构组成

马边彝族自治县农业农村局一级预算单位1个,下属事业站股24个、行政站股9个（其中参照公务员法管理的站股1个）。

2.机构职能

（1）统筹研究和组织实施全县“三农”工作的发展战略、中长期规划、重大政策。组织起草“三农”有关规范性文件并组织实施。

（2）统筹实施乡村振兴战略，牵头组织改善全县农村人居环境。统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。

（3）拟订深化全县农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策措施。负责农民承包地、农村宅基地管理和改革有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展、集体资产和财务管理工作。拟订农业产业化经营的发展规划与政策并组织实施。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。指导、监督减轻农民负担工作。

（4）指导全县乡村特色产业、农产品加工业（产地初加工）、休闲农业和乡村企业发展工作。指导特色农产品优势区建设和管理工作。组织拟订现代农业园区的政策与规划并组织实施，负责现代农业园区评定工作。提出促进大宗农产品流通政策和主要农产品进口建议，研究制定大宗农产品市场体系建设与发展规划。培育、保护和发展农产品品牌，组织协调“菜篮子”工程有关工作。负责农业信息体系建设，推动数字农业发展。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计工作。

（5）负责全县种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。指导粮食生产功能区和重要农产品生产保护区建设和管理工作。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化、规模化生产。落实促进粮油、畜禽、水产等主要农产品生产发展的相关政策措施，引导农业产业结构调整和产品品质改善，促进农业绿色发展。负责渔政渔港、网具监督管理。

（6）负责制定全县农业机械化、智能化、数字化发展规划并组织实施。组织开展农业机械化生产新技术和新机具引进、示范和推广，指导全县农业机械基础设施的规划建设和管理工作。指导设施农业、农机库棚、机电提灌、机耕道等基础设施建设。

（7）负责全县农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。组织实施农产品质量安全标准。指导农业检验检测体系建设。依法组织实施符合安全标准的农产品生产基地认定、产品认证、农产品地理标志登记保护和监督管理。

（8）组织开展全县农业资源区划和资源保护工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。负责农村能源建设和资源环境工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产，提出划定农产品禁止生产区域的政策建议，指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。

（9）负责全县有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设，承担农作物种子（种苗）、食用菌种、蚕种、饲草良种、种畜禽、水产苗种、农药、肥料、兽药（渔药）、饲料、饲料添加剂等农业生产资料及兽医医疗器械的监督管理，牵头负责“瘦肉精”监管工作。制定有关农业生产资料地方标准并监督实施，会同有关部门监督实施农业生产资料国家标准。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

（10）负责全县农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。牵头起草动植物防疫和检疫的规范性文件，会同有关部门制定动植物防疫检疫政策并指导实施。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督县内动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。组织植物检疫性有害生物普查，牵头管理外来农业物种。监测、核查、发布农业灾情，组织种苗、化肥、兽药（渔药）等农业生产救灾物资的储备和调拨，提出生产救灾资金安排建议，指导紧急救灾和灾后生产恢复。

（11）负责全县农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议。编制中央、省级、市级和县级投资安排的农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。

（12）负责全县农田建设管理。拟订农田建设发展规划，提出农田建设项目需求建议。负责全县农田建设管理、高标准农田建设和耕地质量管理。编制农业综合开发涉及农田建设项目、农田整治项目、农田水利建设项目的计划，并组织实施和管理。参与开展永久基本农田保护。

（13）制定全县农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并组织实施，牵头推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织农作物、畜禽、水产养殖等新品种育种攻关和农业先进技术引进、试验、转化、示范、推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

（14）指导全县农业农村人才工作。制定农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（15）牵头开展全县农业对外合作工作。承办政府间农业涉外事务，参与拟订农业对外开放政策和外向型农业发展规划，指导外向型农业发展。组织开展农业投资促进活动，推动农业开放合作。

（16）统筹协调和监督指导全县农业综合执法。负责监督指导、重大案件查处和跨区域执法的组织协调工作，承担由县本级办理的涉农违法案件。推进农业依法行政。

（17）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（18）完成县委、县政府交办的其他工作。

3.人员概况。

2020年末我单位实有人数154人，其中行政人员15人，参照公务员法管理事业人员11人，非参公事业人员126人，工勤2人。较上年末减少10人，其中行政人员1人，参照公务员法管理事业人员2人，非参公事业人员5人。减少原因为人员调入调出及退休，行政人员人员调入1人、调出2人，参照公务员法管理事业人员调出2人，非参公事业人员调入4人、调出3人、退休6人。

（二）部门管理制度（含内控制度）

按照《行政事业单位内部控制规范》（财会〔2012〕21号）、《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》（财会〔2016〕11号）、《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》以及上级财政部门相关费用管理细则，我单位搭建起以《财务管理办法》为核心的，覆盖预算、收支、采购、合同、资产、建设项目六大经济活动的《预算管理制度》、《收入管理制度》、《支出管理制度》、《采购管理制度》、《合同管理制度》、《资产管理制度》、《建设项目管理制度》，配合其他已有的相关规定细则，形成符合我单位经济活动管理和风险防控的经济活动制度体系。（附件：农业农村局管理制度汇编）

（三）部门预算资金

2020年我单位年初预算数2332.13万元，其中行政事业基本支出1930.61万元，日常公用经费支出142.56万元，项目支出258.96万元。调整预算数24231.48万元，其中基本支出2089.06万元，项目支出22142.42万元。

二、部门绩效目标

（一）部门战略目标

到2025年，力争建成25万亩高产高效生态茶叶基地、生猪等主要优势畜禽出栏达到30万头（只），建成农产品质量安全示范县、“三品一标”论证到10个、农村户用卫生厕所覆盖率达到95%，培育现代农业园区达到3个。

（二）部门中长期规划

为有效推动马边脱贫攻坚与乡村振兴的有机衔接，坚持产业振兴为第一要务，加快推进农业转型升级步伐，促进产业提质增效，实现农业持续发展、农民持续增收、农村不断进步，特提出马边“十四五”农业产业发展基本工作思路。

1.深化产业结构调整，推进农业区域化布局

结合土地确权登记颁证成果和国土“三调”成果，进一步摸清全县土地利用现状。坚持“禁止非农化、防止非粮化”的土地管理要求，坚持不突破全县基本农田最低保有量的原则，统筹推进粮经作物结构调整，形成“一园两心四区”的农业产业结构布局，即：打造雪口山农产品精深加工产业孵化园；以劳动镇为核心建设农产品区域性冷链物流运输中心和大小凉山生态农产品批发交易中心；打造以荣丁镇为重点，辐射下溪、雪口山镇的精品果蔬（猕猴桃）产业发展集中区。以劳动镇为重点，辐射民建、荍坝、建设、苏坝的马边绿茶产业发展集中区。以民主为重点，辐射苏坝、烟峰、高卓营、永红、梅林、三河口、大竹堡的林下经济（竹笋）产业发展集中区。以梅林镇为重点，辐射三河口的绿色青梅产业发展集中区。形成产业区域化布局、功能化拓展、产业链延伸的特色优势产业布局，推进农业集约化、规模化、效益化发展。实施优质农产品特色生产基地建设行动，加快推进生态茶叶、有机竹笋、绿色青梅、精品猕猴桃等优质农产品原料基地规模化、特色化、标准化、品牌化建设，到2025年，力争建成25万亩高产高效生态茶叶基地、150万亩优质笋竹基地、10万亩青梅基地、5万亩精品果蔬基地。

2.加强现代农业装备建设，构建“4+3”现代农业产业体系

坚持政府引导、市场主体，合理布局、绿色发展，园区引领、联农带农机制，加快调整优化农业结构，推进茶叶、竹笋、青梅、精品果蔬四大优势特色产业全产业链融合发展，夯实现代农业种业、现代农业装备、现代农业冷链烘干物流三大先导性产业支撑，形成特色鲜明、结构合理、链条完整的现代农业“4+3”产业体系。探索土地股份合作社改革试点，鼓励支持集体经济组织将农户闲置承包地进行预留转，财政涉农资金投入农田水利基础设施建设，村集体经济组织统一对外寻租等方式，将财政资金投入转化为土地增值增收动能，提高土地集约化、规模化经营能力和水平。包装储备一批高标准农田、乡村振兴基础设施、现代农业产业孵化园等农业重点项目，积极争取专项债券、中央预算内资金、“三农”补短板等项目支持。加大以高标准农田建设为核心的农田水利基础设施建设力度，大力加强坡改梯、渠系、产业道路等核心基础建设，大力发展肥水一体化、大棚农业、智慧农业等设施农业，提升农田水利基础设施装备水平。坚持农业优先原则，加大农业补贴和政策支持力度，重点在设施农业、高科技装备农业、数字农业、农产品冷链烘干物流、产品研发能力方面加大扶持力度。在茶叶产业、猕猴桃产业等特色产业领域开展避雨栽培、轨道运输、水肥一体化新装备、新技术的试点示范，提升农业科技贡献率。积极抓好“茶叶、竹笋、青梅、猕猴桃、乌金猪”等特色优势种质资源圃建设，优选一批具有市场发展潜力的优势种质资源，增强农业发展活力和市场竞争力。力争到2025年，实现第一产业增加值15亿元，年均增长5%，茶叶、竹笋、青梅、精品果蔬、优质畜禽产业综合产值分别达到25亿元、1亿元、3亿元、4亿元、10亿元，农产品冷链烘干物流设施静态库容达到5万吨。

3.以现代农业园区建设为抓手，加快推进农业转型升级

突出园区引领发展、标准示范、辐射带动能力，扶持引导社会资本参与乡村产业振兴，持续加强现代农业园区建设。按照“大园带小园”“园区带企业”“企业带农户”的工作思路，立足“一园两心四区”目标，扎实抓好百里茶叶产业示范带、荍坝贡茶产业示范园区、白扬槽良种高产茶叶示范园、马脑千亩猕猴桃产业示范园、世外梅林青梅产业示范园、民主丰产万亩白竹示范园等小组团、精品式的现代农业产业园建设。以点带面、连线成片，打造以劳动镇为核心区的马边茶叶现代农业园区、以民主镇为核心区的马边竹笋现代农业园区、以梅林镇为核心区的马边青梅现代农业园区、以荣丁镇为核心区的马边猕猴桃现代农业园区、以雪口山镇为核心区的农产品精深加工现代农业园区等五大现代农业园区，加大社会资本与政策支撑相融合的乡村振兴投融资体制改革，吸引更多社会资本投入参与现代农业园区建设，积极发展精品农业、休闲农业、康养农业等农业新业态，延伸农业链条，提高农业比较效益。立足生态优势资源，着力打造“马边绿茶”“中国彝茶之乡”等品牌农业，增强农产品市场竞争力。落实企业扶持发展政策，引导农业企业推进资产重组，实行以强带弱、强强联合，做大做强产业龙头，提升带农增收能力。大力发展农业产业化联合体、家庭农场等新型农业经营主体，通过农业产业化联合体建设，完善农业产、供、销产业链条，推进农业服务业体系建设。到2025年，培育市级以上现代农业园区3个。

4.深化农村改革，破除现代农业园区建设障碍

开展土地“三权分置”改革试点，坚持土地集体所有权和家庭承包权，放活土经营权，赋予闲置土地、低效益土地更大的增值空间。探索土地股份合作社改革试点，鼓励支持集体经济组织采取承包地预留转、财政涉农资金投入基础设施建设、村集体统一对外寻租方式，将财政资金投入转化为土地增值动能，提高土地集约化、规模化经营能力和水平。大力培育家庭农场，支持家庭农场在产业规模化、管理专业化、装备现代化方面增加投入，培养一批新型职业农民，提升农业专业化水平。探索财政投入机制创新，实施“拔改投”财政投融资体制改革，充分发挥星农现代农业发展有限公司国有企业融资优势和人才优势，将财政支持“三农”发展资金重点投入星农公司，建立财政资金投入星农公司的“利润分红”机制，将星农公司盈利分红纳入县级产业扶持基金，专户储存，逐年积累，形成既支持星农公司做大做强实体经济，引领全县产业发展，又将国家支持“三农”发展项目资金转化为县级财政扶持农业产业化发展的永恒动力，盘活财政资金的使用灵活性，解决了县级财力支持“三农”不足的困难。加大财政对农业龙头企业、农业产业化联合体、集体经济股份制合作社、家庭农场等新型农业经营主体的扶持力度，分类施策引导建立联农带农机制，不断拓展和深化农业产业化经营机制。

（三）部门职能、职责

统筹研究和组织实施全县“三农”工作；统筹实施乡村振兴战略；拟订深化全县农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策措施；指导全县乡村特色产业、农产品加工业（产地初加工）、休闲农业和乡村企业发展工作；负责全县种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业产业的监督管理；负责制定全县农业机械化、智能化、数字化发展规划并组织实施；负责全县农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估；开展全县农业资源区划和资源保护工作；负责全县有关农业生产资料和农业投入品的监督管理；负责全县农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作；负责全县农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议；负责全县农田建设管理。拟订农田建设发展规划，提出农田建设项目需求建议；制定全县农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并组织实施；指导全县农业农村人才工作；统筹协调和监督指导全县农业综合执法。

（四）部门近三年工作计划及重点项目

每年新改建茶园1万亩，发展精品果蔬（含种养循环）产业0.2万亩，打造荍坝产业园区、百里茶叶产业示范带、白杨槽高标准茶叶产业园、马脑猕猴桃产业园，每年实施0.3万户“厕所革命”。

（五）部门整体支出绩效目标

按照“三农”工资方针政策和县委决策部署，统筹实施乡村振兴战略，推动农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。指导农业产业发展，推广农业机械化、智能化、数字化发展，对全县种植业、畜牧业、渔业、农垦等农业生产进行监督管理，促进农民增收。

三、评价思路

（一）评价思路及关注点

按照“谁支出，谁自评”总体原则，通过对2020年政策绩效目标和项目绩效目标完成情况进行评价，完成部门整体绩效目标评价。

（二）评价方法

由各项目科室对照项目绩效目标，梳理目标完成情况，编写绩效目标完成情况表及项目自评报告，部门汇总整体绩效目标完成情况。

（三）评价过程

我单位收到文件后，及时梳理2020年项目，对8个年初预算项目及43个上级专项资金项目（含政策类项目）开展绩效目标自评，编写部门预算政策绩效目标和部门预算项目绩效目标，撰写自评报告，部门汇总各项目科室绩效目标完成情况，编写部门整体支出预算绩效，并撰写整体自评报告。

四、指标体系

（一）评价指标的构建思路及分值分布

我单位部门整体绩效评价指标体系分为部门管理和绩效结果应用两部分，分别占80分、20分。部门管理分为预算管理（50分）、内部控制管理（10分）、完成结果（20分），绩效结果应用分为信息公开（8分）、自评质量（4分）、整改反馈（8分）。

（二）评价等级

按照部门整体支出绩效评价指标体系评价要点及计分标准，我单位自评得分95.5分。

五、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

我单位在预算编制、预算执行和支出绩效方面，均按照相关规定严格执行，项目申报、实施、管理分工明确，支出科学、合理、规范，确保了部门职能的有效履行，达到了预期的效果。

（二）绩效分析

我单位2020年预算调整数24231.48万元，决算支出数据17037.17万元，预算执行率70.31%。8个年初预算项目平均执行率95%以上，其中村级财务公共服务采购项目年初预算57.5万元，中期事中绩效评估时及时调整预算数50万元，决算支出数50万元。43个上级专项资金项目，4个项目纳入统筹整合涉农项目，支出进度100%，耕地地力保护项目、能繁母猪补贴、新型职业农民培育、无害化处理、人居环境治理项目、植物疫情监测及阻截防控项目等项目2020年执行率均在90%以上，基层农技推广、植保重大病虫害监测防治、渔业增殖放流等项目执行率均在50%以上，高标准农田建设项目、动物防疫补助项目、生产障碍耕地治理、油菜补贴等项目因季节性项目及跨年实施项目等原因执行率较低。

部门支出整体上已完成县委县政府年初下达的任务目标，如全年粮食面积不低于33.5万亩，实际粮食面积34.11万元；粮食产量不低于8.9万吨，实际粮食产量9.36万吨；培育农村新型主体数量20个，实际完成31个；新增土地流转面积500亩，实际完成1100亩；村级财务记账完成村数123个，实际完成113个（行政区划调整减少了10个行政村）；农业农村相关工作完成率95%。

六、主要经验及做法、存在问题和建议

（一）存在的问题

1.预算编制细化程度不够

年初预算编制时，部分项目支出用途不细化，预算成本细化程度不够，成本预算不精确。

2.预算支出进度滞后

年初预算时，项目时效节点把握不精准，项目实施进度慢，前期支出进度滞后。

（二）建议和改进举措

1.持续推进预算编制“科学化”

本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算合理、细化编制，严格预算编制的相关制度和要求，进一步提高局各内设科室编制意识，不断提高预算编制的科学化和精细化水平。

2.持续加强预算执行“规范化”

进一步强化预算执行管理，严把预算追加关，从严控制年中追加预算规模；坚持目标导向，积极开展预算支出绩效评价，确保完成既定绩效目标，充分发挥资金的使用效益，积极压减年末结转结余资金规模，有效提高预算执行率和结转结余控制率。

附件2

2020年耕地地力保护补贴项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．根据《四川省调整完善农业三项补贴政策实施方案》（川农业〔2015〕50号）的通知要求，马边彝族自治县2020年耕地地力保护补贴项目补贴对象为所有拥有耕地承包权的种地农民。县财政局会同县农业农村局以2020年度实际种植面积为依据，测算安排当年耕地地力保护补贴资金。

2．保证耕地不撂荒，确保耕地地力不降低，增加粮食产量，提高粮食质量。

资金到位情况：根据安排，马边彝族自治县2020年耕地地力保护补贴项目专项资金为1851.94万元，其中中央补贴资金1851.94万元。

资金使用情况：2020年度耕地地力保护补贴资金通过惠农惠民“一卡通”直接发放到种粮农民手中，实际发放1842.81万元。

3.资金管理情况：项目资金由县财政局统一管理，建立专账，专款专用，补贴资金采取财政“一卡通”的方式直接补贴到户。

（二）项目绩效目标

1．以2020年度实际种植面积为依据，测算安排当年耕地地力保护补贴资金，将补贴资金通过惠农惠民“一卡通”直接发放到种粮农民手中。

2．保证耕地不撂荒，确保耕地地力不降低，增加粮食产量，提高粮食质量。

（三）项目自评步骤及方法

项目绩效自评采用的组织人员对项目进行绩效自评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

马边彝族自治县2020年耕地地力保护补贴项目专项资金为1851.94万元，其中中央补贴资金1851.94万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。马边彝族自治县2020年耕地地力保护补贴项目专项资金为1851.94万元，其中中央补贴资金1851.94万元。

2．资金到位。马边彝族自治县2020年耕地地力保护补贴项目专项资金为1851.94万元，其中中央补贴资金1851.94万元。

3．资金使用。2020年度耕地地力保护补贴资金通过惠农惠民“一卡通”直接发放到种粮农民手中，实际发放1842.81万元。

（三）项目财务管理情况

为了落实国家耕地地力保护补贴惠农政策工作要求，切实提高上级财政专项资金使用效益，提高资金使用效率，总结项目的建设成效，查找资金项目管理中存在的问题，积累资金项目管理的经验，探索专项资金的绩效评价的办法、制度，逐步形成绩效评价的体系和机制，进一步提高耕地地力保护补贴专项资金使用管理效益。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

项目科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较好，项目质量较高，运行保障有力，具有良好的社会效益。

（二）项目管理情况

通过补贴的发放，增强了农业“三项补贴”指向性、精准性和时效性，确保“种地得补贴、不种地不得补贴”政策的落实。

（三）项目监管情况

补贴发放前乡镇村两级对种粮面积核实登记工作和统计汇总、数据上报，要按规定格式编制耕地地力保护补贴发放表进行公示。公示结束后，及时将分户补贴数上报县级部门，由县级部门及时发放。成立专门的督导组，对项目实施情况进行不定期抽查。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

2020年耕地地力保护补贴共补贴农户34825户，补贴面积40.82亩。

（二）项目效益情况

全县农户户均增收531元。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

通过项目实施，鼓励农民改良土壤、培肥地力，促进秸秆、绿肥、有机肥等有机资源转化利用，不断提升耕地地力，提高粮食质量。

（二）存在的问题。

因无卡或卡挂失造成部分农户不能及时收到补贴

（三）相关建议。

无。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表