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公开时间：2021年10 月12日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

马边彝族自治县社会保险事务中心（简称县社保中心），为县人力资源和社会保障局下属公益一类事业单位，主要负责全县社会保险事业管理服务工作。单位设有办公室、基金财务股、离退休人员服务股、失地农民社会保障股、工伤保险股、城乡居民养老保险股、风险防控股共7个股室。

(1)贯彻执行党和国家社会保险、养老保险的法律、法规、规章和政策。

(2)拟定全县社会保险参保登记、缴费申报、费用征缴、财务核算、权益记录、稽核检查、关系建立、终止和转移、接续、待遇审核、支付等经办规程和操作规范，并组织实施。会同有关部门审核补充养老保险方案。

(3)承担编制全县社会保险基金预决算草案，组织实施社会保险基金预算；指导编制社会保险基金年度报告；负责全县社会保险统计数据的采集汇总、整理分析工作，参与拟定社会保险统计指标体系，指导全县社会保险经办系统执行统计报表制度和开展统计工作，参与拟订社会保险统计报表制度。

(4)拟订社会保险经办业务档案管理规定并组织实施，指导全县社会保险经办系统开展社会化管理服务工作；指导全县社会保险经办系统开展社会保险咨询和个人账户基金查询服务工作。

(5)拟定社会保险经办岗位设置规范、工作人员任职资格标准、业务培训规划、考核规范和内部自律制度并组织实施。

(6)参与社会保险宣传工作。

(7)承担职责范围内的安全生产和职业健康、生产环境保护等工作。

(8)承办县政府和行政主管部门及上级业务部门交办的任务。

(9)工伤保险待遇支付管理工作职责。

（二）2020年重点工作完成情况

1.抓好待遇发放管理

(1)按时足额发放养老待遇，不断提高服务质量。全年发放企业退休养老金37920万元，其中发放机关事业单位养老待遇11713万元；死亡丧葬补助费和一次性抚恤金204万元；发放城乡居民养老金1533万元;完成2020年城乡居民养老保险中央、省级财政补助资金结算工作。养老金发放成功率达到100%，社会化发放率达到100%。

(2)继续秉持“创新工作方法，更好服务群众”的理念，在面见本人或出具异地年审表的基础上借助“四川e社保”的平台，让群众不出门也可以自行通过手机APP进行认证。对于行动不方便的老年人提供上门认证服务，切实践行“基层服务、服务基层”的工作理念。目前已累计完成企业职工养老待遇领取资格认证19433人，认证率达到99.99%。

(3)规范企业养老保险丧葬抚恤金办理材料。充分汲取其它区县的先进经验，优化丧葬抚恤金申领所需要的材料以及经办流程，形成符合我县县情的业务经办流程、规则及材料清单，规避业务经办风险，全力保障社保基金安全。

(4)做好我县退休“中人”新待遇计发工作。积极配合上级部门做好机关事业单位退休人员问题数据清理、整改，对分三个批次下发的问题数据第一时间反馈到单位经办人及本人，形成经办机构、参保单位、退休人员本人的联动体系，确保在规定的时间节点内保质保量地完成清理任务。同时在省级部门的统筹安排下开展好2014、2015年度退休“中人”新待遇兑现工作，把握专人负责、专程见面、专业解释的“三专原则”，找准“人人都见面、个个通思想”的目标，将本次新待遇兑现涉及的46家单位经办人员作为加强退休“中人”思想建设的第一“窗口”，召开专题大会做好业务知识培训，强化参保单位主体责任意识，通过参保单位将本次新待遇核算结果送达每一位退休“中人”手中，实现新待遇核算结果与退休“中人”见面率达100%。同时，在中心办公地点设立政策答疑、解释处，对每一位来访的“中人”做好政策解释，破解心中的疑惑，多举措促成本次新待遇兑现工作无不满意、无信访、无群体上访的“三无”成果的实现。

(5)井然有序，及时为群众办理好养老保险转移（接续）业务。2020年10月全国大部分省份已实现养老保险联网转移，搭载部级平台，不断强化服务意识、提高服务质量。截至2020年11月已办结企业职工养老保险转入50人、企业职工养老保险转出46人、军队退役保险转入19人、企保转入机保3人、机保转企保1人。

2.工伤业务办理工作

我中心工伤保险股参照原市医保局制定的有关工伤保险制度及流程，并结合单位实际制定了马边彝族自治县社保中心《工伤保险股职责及工作制度》、《工伤保险待遇支付核实制度》、《工伤保险待遇实施细则》、《工伤保险待遇业务流程》等制度。保障各项工伤案件有规可循、有迹可查，保证了社保基金的安全。截至2020年11月，核定并发放工伤医疗待遇296.43万元；支付工亡待遇400.93万元 、伤残待遇212.79万元、劳动能力鉴定费用5100元，确保了长期待遇人员和一次性待遇人员足额领取相关待遇。

3.落实社会保险“降费减负”政策

在新冠病毒疫情影响下，我中心按照《国务院办公厅关于印发降低社会保险费率综合方案的通知》、《四川省人民政府办公厅关于印发四川省降低社会保险费率实施办法的通知》（川办发〔2019〕27号）、《四川省阶段性减免企业社会保险费实施办法的通知》（川人社发〔2020〕1号）文件精神及要求，制定了《马边彝族自治县社会保险事务中心降费减负宣传方案》，采取实地走访、电话告知、集中宣讲等多种方式，向全县200余家企业宣传此次社会保险减免政策及缴费期限延长政策，着力减轻企业负担。截止11月底，企业享受养老保险减免256家，5477人，减免金额3319.96万元，失业保险减免259家，5589人，减免金额131.2万元，工伤保险减免259家，5843人，减免金额620.52万元。合计减免4071.68万元。

4.基金风险防控方面

按照《四川省社会保险管理局社保经办业务内部控制办法》（暂行）要求，我中心强化制度建设，规范业务操作，加强稽核监督，从源头上防范社保经办风险，从制度上化解基金管理风险，以业务经办的规范性，确保社保基金的安全性和完整性，推动了社保经办风险管理制度化、常态化。

在内部控制方面。一是开展基金经办风险警示教育主题党会和风险防控会议各1次，进一步明确职责要求，增强职工干部守法意识。二是落实每月经办业务抽查制度。全年内部风险点共排查13个，整改完成12个。涉及退休待遇核定、征集计划维护、身份证号修改、工伤保险、依法补缴等方面。三是制作工伤保险法律责任告知书，并完成部分重点行业企业书面签订。

在基金风险防范方面。 加大清欠工作力度，追缴欠费。目前已对2家欠费企业启动清欠程序，该企业为四川金濠磷电开发有限公司和四川马边龙泰磷电有限公司。社保清欠行政程序完毕后送达法院强制执行（司法程序）。截止2020年9月累计追回历史欠费约70余万元。

同时排查全县31家非全日制用工企业，涉及人数2393人。再次向涉及非全日制用工企业宣讲了非全日制用工相关政策法规。组织部分高风险行业企业参加工伤保险政策宣讲会，进一步加大政策法规宣传，增强企业法律法规意识。

5.积极办理信访维稳工作

我中心作为民生保障部门，在业务开展过程中，对经办人员提出了高标准、严要求。在工作开展中，要善于发现不稳定因素的苗头，在抓早、抓小、抓落实上发力，争取在群众第一次反映时便能及时、圆满解决问题，化解矛盾。截至12月处理心连心事项53件，办结53件，办结率100%。    

6.社保扶贫工作

为确保符合条件特殊困难群体（建档立卡贫困户丶低保对象和特困人员）全部纳入城乡居民养老保险覆盖范围，我中心多措并举发挥社保兜底功能，助力打赢脱贫攻坚战。一是与县扶贫局、民政局进行数据对接，收集建档立卡贫困人口、低保对象、特困人员的信息数据，结合公安和社保系统数据信息，建立马边贫困人口数据库；二是依据数据库信息进行数据分析，分类罗列，有疑数据及时下发乡镇排查，确保数据精准有效，确保符合条件的贫困人口应保尽保，应代尽代，应享尽享；三是建立动态机制。每月与相关部门进行数据交换，及时更新人员标识，动态掌握贫困人口信息，形成长效机制。2020年全县完成特殊困难群体代缴3.1万人，其中享受待遇人员达0.67万人，全面完成社保扶贫工作，参保率达100%，代缴率达100%，发放率100%。

7.结对帮扶工作

我中心2020年继续对口帮扶下溪镇观音岩村，该村有建卡贫困户84户，2018年底已实现整村脱贫。我中心帮扶责任人共14人，结对帮扶观音岩村贫困户42户。

今年以来，我中心严格按照县委，县政府要求，按时开展入户工作，宣传扶贫政策、引导开展环境卫生整治、完善档案资料。依据致贫原因，查摆问题短板，针对性制定帮扶措施，防止返贫。继续设立驻村工作站，全体帮扶责任人分4组轮流驻村配合村两委开展各项工作。

二、机构设置

马边彝族自治县社会保险事务中心下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计976.45万元，与2019年相比，收、支总计各减少2018.35万元，下降67.40%。主要变动原因是：1.2020年决算报表编制相对2019年口径有变化，2020年未将功能科目2082602—财政对城乡居民养老保险的补助列入报表收支编报范围，2020年该功能科目收入、支出1746.36万元未列入收支决算。2.2019年城乡居民医疗保险项目移交给县医保局，2020年相对上年减少了功能科目2101202—财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助收支。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计902.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入895.64万元，占99.22%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入7万元，占0.78%。（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计952.25万元，其中：基本支出218.69万元，占22.97%；项目支出733.55万元，占77.03%；上缴上级支出0元；经营支出0元；对附属单位补助支出0元。（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计969.30万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少2033.78万元，下降67.72%。主要变动原因是:1.2020年决算报表编制相对2019年口径有变化，2020年未将功能科目2082602—财政对城乡居民养老保险的补助列入报表收支编报范围，2020年该功能科目收入、支出1746.36万元未列入收支决算。2.2019年城乡居民医疗保险项目移交给县医保局，2020年相对上年减少了功能科目2101202—财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助收支。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出952.25万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少万元，下降68.21%。主要变动原因是:1.2020年决算报表编制相对2019年口径有变化，2020年未将功能科目2082602—财政对城乡居民养老保险的补助列入报表收支编报范围，2020年该功能科目收入、支出1746.36万元未列入收支决算。2.2019年城乡居民医疗保险项目移交给县医保局，2020年相对上年减少了功能科目2101202—财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助收支，相应减少了一般公共预算财政拨款支出。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出952.25万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出615.65万元，占64.65%.其中：2080101行政运行165.86万元，2080102一般行政管理事务14.61万元，2080107社会保险业务管理事务3.12万元，2080108信息化建设2万元，2080109社会保险经办机构4.31万元，2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出7万元；卫生健康支出2101101行政单位医疗7.08万元，占0.74%；住房保障支出2210201住房公积金22.99万元，占2.41%；行政事业单位养老支出205.92万元，占比21.62%，包括：2080503离退休人员管理机构184.08万元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出18.57万元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出3.27万元，其他社会保障和就业支出212.83万元；节能环保支出2119901支出103万元，占比10.82%；农林水支出 社会发展2130506支出203.53万元，占比21.37%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数952.25万元，完成预算160.14%。其中：

1.社会保障和就业2080101: 支出决算为165.86万元，完成预算91.53%，决算数小于预算数的主要原因：2020年当年我中心调出1人，辞职1人，相应减少了行政运行经费。

2.卫生健康2101101:支出决算为7.08万元，完成预算91.47%，决算数小于预算数的主要原因：2020年当年我中心调出1人，辞职1人，相应减少了医疗保险缴费支出。

3.住房保障支出2210201：支出决算为22.99万元，完成预算90.05%，决算数小于预算数的主要原因：2020年当年我中心调出1人，辞职1人，相应减少了住房公积金缴费支出。

4.行政事业单位养老支出：支出决算为205.92万元，完成预算744.74%，决算数远大于预算数的主要原因：2020年追加军龄视同缴费，以直达资金的资金性质调整至功能科目2080503，项目军龄视同缴费年限2020年支出金额为158万元。

5.节能环保支出2119901支出：支出决算103万元，该笔资金为中央直达资金，未列年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出218.7万元，其中：

人员经费186.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费31.93万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1.57万元，完成预算44.86%，决算数与预算数相比，减少了55.14%，主要由于2020年我中心公务用车移交至机关事务中心，相应减少了公务用车运行维护费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行维护费支出决算1.01万元，占64.33%；公务接待费支出决算0.56万元，占35.67%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0元。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.01万元,完成预算40.4%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2019年相比，减少了53.67%，主要由于2020年我中心公务用车移交至机关事务中心，相应减少了公务用车运行维护费开支。

其中：公务用车购置支出0元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车**辆、金额**万元，越野车**辆、金额**万元，载客汽车**辆、金额**万元，主要用于…。截至2020年12月底，单位共有公务用车**辆，其中：轿车**辆、越野车**辆、载客汽车**辆。

公务用车运行维护费支出1.01万元。主要用于下乡扶贫、出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.56万元，完成预算56%。公务接待费支出决算与2019年相比，基本持平。国内公务接待支出0.56万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，20人次（不包括陪同人员），共计支出0.56万元。外事接待支出0元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，县社保中心机关运行经费支出31.93万元，比与2019年决算数相比基本持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，县社保中心未安排政府采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，县社保中心共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，县社保中心在年初预算编制阶段，组织对项目财政代缴城乡居民养老保险、财政对城乡居民养老保险的缴费补助的开展了预算事前绩效评估，对所有项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看：县社保中心2020年预、决算编制报送及时、编制准确详实、项目支出细化，预算执行中达到序时进度，单位财务制度健全、内控制度详实，制度执行严格合规，会计核算符合相关要求，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，年终存在结余资金，是上级部门划入的平台建设资金，不能通过绩效监控进行调整和取消，不影响部门整体支出绩效评价结果。评价结果良好。

1. 项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映项目“财政代缴城乡居民养老保险”“财政对城乡居民养老保险的缴费补助”绩效目标实际完成情况。

县社保中心项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数累计594.65万元，执行数为740.71万元，完成预算的124.56%。通过项目实施，完成我县2020年五险等险种的征收（1.5亿元）、完成困难人群城乡养老的代缴工作、完成退休人员工资发放及管理工作（3亿元），我中心多措并举发挥社保兜底功能，助力打赢脱贫攻坚战。发现的问题，                其一，部门预算的项目不够细化，资金执行情况存在滞后的情况。其二，对绩效评价工作的理解肤浅，工作准备不充分，缺乏有力指导。针对这些问题，在以后的财务工作中，我们将总结经验，合理安排单位工作进度，加快预算执行力度，使单位的财务核算和管理做到有条不紊；加大对单位往来资金和结余资金的清理工作，激活存量资金；在编制部门预算时，认真测算本部门支出，按支付进度安排资金；在预算时加强项目工作经费的细化，提高资金使用效益，切实提高本单位预算支出执行进度的绩效。并且，在对预算绩效管理执行过程中及时在政府门户网站进行公开。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《县社保中心2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表