目录

公开时间：2021年10月14日

第一部分 部门概况···························································································4

一、基本职能及主要工作················································································4                                 

二、机构设置·····································································································8

第二部分度部门决算情况说明········································································9

一、收入支出决算总体情况说明····································································9

二、收入决算情况说明·····················································································9

三、支出决算情况说明···················································································10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明··················································11

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明··········································11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明··································14

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明···········································15

八、政府性基金预算支出决算情况说明·······················································18

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明··················································18

十、其他重要事项的情况说明········································································18

第三部分 名词解释····························································································25

第四部分 附件····································································································28

附件1···················································································································28

附件2···················································································································33

第五部分 附表····································································································42

一、收入支出决算总表·····················································································42

二、收入决算表·································································································42

三、支出决算表·································································································42

四、财政拨款收入支出决算总表····································································42

五、财政拨款支出决算明细表········································································42

六、一般公共预算财政拨款支出决算表·······················································42

七、一般公共预算财政拨款支出决算明·······················································42

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表···············································42

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表···············································42

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表·······························42

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表·······································42

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表······················42

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表··································42

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表··········································42

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（1）团结、服务、引导、教育非公有制经济人士爱国、敬业、诚信、守法、贡献，培养拥护党的领导、做中国特色社会主义事业的建设者。

（2）参与县委、县政府政策制定及政治、经济、社会生活中的重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政。

（3）参与政府相关的经济活动，广泛联系各地工商界人士，开展民间外交，推动经贸交流和协作，促进县域经济社会发展。

（4）做好非公经济代表人士的发现、培养、推荐和管理工作，配合有关部门开展非公有制会员企业党建工作。

（5）加强“五好”工商联建设，对所属商（协）会进行指导、引导和服务，推动统战工作向商（协）会组织有效覆盖。

（6）代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；参与协调劳动关系三方会议，协同社会治理，促进社会和谐稳定。

（7）引导会员弘扬中华民族传统美德，积极参与“光彩事业”、“脱贫攻坚”和“百企帮百村”，划好“同心圆”，办好实体，回馈社会。

（8）为会员提供信息和科技、管理、会计、法律、审计、融资、咨询等服务；组织会员企业参加各类经贸活动，外出参观考察学习和培训，帮助会员企业拓展市场。

（9）承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作及有关部门委托事项。

（二）2020年重点工作完成情况。

切实做好新冠疫情防控。编制《新型冠状病毒肺炎疫情防控支持政策明白卡汇编》，通过微信工作群向会员企业转发相关防疫知识，向全县广大非公有制经济人士和直属商协会、广大民营企业家发出倡议书，号召广大民营企业家弘扬优秀企业家精神，17家会员企业为全县抗击新冠肺炎疫情捐款捐物11.76万元，形成全社会支持参与新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作的强大合力。聚焦疫情对民营企业生产经营带来的不利影响，梳理汇总54家会员企业复产复工面临的困难和问题3个，提出合理化建议意见3条，并由县委牵头协调发改、经信等部门为企业免费发放口罩4400余个、消毒粉300余瓶，对接厂家采购渠道1个，对接县政府金融办及三大金融机构为3家有需求的会员企业提供贷款517万元。

助力非公企业健康发展。开展《保障农民工工资支付条例》《民法典》宣讲，推动民营企业家学法懂法、知法用法。会同县司法局、县人社局及律师组建“法治体检”服务团，深入瑞丰公司、长和电力公司、仁沐新高速J23标段项目开展法治体检活动，为企业提供项目建设、劳动用工等方面法律咨询60余条，审查劳动合同1315份，提出意见和建议15条，发放法治宣传资料200余份。提交《践行绿色发展理念  助推马边矿业发展》《关于加强炮台山公园管理维护的建议》《关于马边河左岸红旗大桥至官帽舟大桥安装路灯的提案》等提案9件。

服务经济社会发展。以东西部扶贫协作、省内对口帮扶为“百企帮百村”工作载体，为荍坝镇双河村争取水毁道路维修捐赠资金2万元；对接越城区工商联及其会员企业与我县45个行政村结对，签订结对协议，到位帮扶资金45万元。积极参与“活水”公益帮扶行动，马边瑞丰矿业有限责任公司、马边南方矿业有限责任公司等20家县内企业捐款49.35万元，致力马边教育扶贫。加强信息宣传，《让“百企帮百村”在脱贫攻坚中奏响最强音》先后被学习强国平台和《人民日报》网宣平台刊载。制定2020年双河村脱贫攻坚成效巩固提升方案，坚持每月主要领导到村研究脱贫攻坚工作1次以上，常态开展周工作会商制度和工作周报制度。开展脱贫攻坚问题整改清零行动，对2014年以来各级反馈和自查的40个问题一一整改销号。认真落实科股级干部包组制度，开展全覆盖走访，召开坝坝会14次，宣传全国“两会”精神和全县脱贫攻坚工作成效，查找问题短板，并逐一解决。开展“城乡党建”结对共建活动，向广大党员群众宣传党的政策、传递党的声音，全力巩固帮扶村脱贫攻坚工作成果，顺利通过省、市级检查。协调马边国桑田公司与14家涉农、林、畜牧、渔企业、农专社进行现场对接，今年以来，通过国桑田公司销售平台销售马边农特产品125.47万元，带动10个行政村471户2662人实现持续稳定增收。畅通线上线下销售渠道，对接乐山市城投公司、峨眉山市工商联帮助销售马边烟熏肉制品、土鸡、竹笋、大球盖菇等农特产品50万元以上。组织神马科技、国桑田2家电商企业参加省直部门（单位）定点帮扶贫困县农产品展销暨签约仪式。充分发挥志愿服务精神，坚持每月两次到责任片区开展“双创”志愿服务活动，助推全县“双创”工作取得实效。主动融入“民族团结进步示范”创建工作，按照创建工作要求规范制作单位“双语”挂牌、桌牌等。

夯实基础加强组织建设。开展“作风提振百日行动”，高标准严要求推进巡察问题整改，把巡察整改工作激发的正能量转化为推动工商联事业发展的强劲动力。配齐配强工商联党政领导班子，完成巡察问题整改15个，健全和完善党组运行规则、工商联工作规则。巩固“五好”县级工商联和“四好”商会成果。严格执行党风廉政建设党组主体责任制度，将党风廉政建设纳入重要议事日程，定期召开党组会议，专题研究部署党风廉政建设和反腐败工作。建立健全党组集体领导、班子成员分工负责、分管领导具体负责的分工合作体系，充分发挥班子成员带头作用，自觉担负起分管范围廉政建设负总责、亲自抓的重任，层层示范带动、层层传导压力，坚持把党风廉政建设与推进工商联工作有机结合，把党风廉政建设和业务工作同谋划、同部署、同落实，形成层层推进、人人参与、齐抓共管的良好局面。

二、机构设置

马边彝族自治县工商业联合会（商会）下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计56.26万元。与2019年相比，收、支总计各减少5.26万元，下降9.29%。主要变动原因：一是项目支出较去年减少；二是3月我单位1人退休，核减相关指标，追加了职业年金缴费。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计56.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入56.26万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计56.03万元，其中：基本支出50.50万元，占90.13%；项目支出5.53万元，占9.87%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计56.26万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少5.23万元，下降9.29%。主要变动原因:一是项目支出较去年减少；二是3月我单位1人退休，核减相关指标，追加了职业年金缴费。

（注：除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出56.03万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少5.46万元，下降9.74%。主要变动原因：一是项目支出较去年减少；二是3月我单位1人退休，核减相关指标，追加了职业年金缴费。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出56.03万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出42.81万元，占76.4%；教育支出（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出7.65万元，占13.65%；卫生健康支出1.27万元，占2.26%；住房保障支出4.30万元，占7.69%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为56.03万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）: 支出决算为42.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数0等于预算数。

3.科学技术（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为7.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为1.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为4.30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

……

（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出50.50万元，其中：

人员经费42.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费7.97万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1.37万元，完成预算100%，决算数与预算数持平，主要原因严格遵守中央八项规定及省市县委有关规定及其实施细则，致力于脱贫攻坚，严控“三公”经费支出。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.77万元，占56.2%；公务接待费支出决算0.6万元，占43.8%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是年初未安排有因公出国（境）预算，同时根据我单位实际情况也不没有因公出国（境）业务。开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.77万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少0.53万元，下降68.83%。主要原因是一是严格执行中央八项规定及省市县委规定和实施细则；二是严格控制用车次数和频率；三是当年9月公务车辆集中由机关事务中心统一管理，核减了预算。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0*辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.77万元。主要用于外出学习培训、考察、企业调研、市上开会、基层服务及下村开展脱贫攻坚工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.6万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.09万元，下降15%。主要原因是严格执行中央八项规定及省市县委规定和实施细则，减少陪餐人员，尽量以使用工作餐。其中：

国内公务接待支出0.6万元，主要用于东西部扶贫协作和对口援彝工作等执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，65人次（不包括陪同人员），共计支出0.6万元，具体内容包括：一是乐山市委统战部、市工商联、市非公经济综合党委及乐山市非公企业、商会党组一行15人来我县开展扶贫工作考察，支出1135元；二是峨眉山市工商联及相关企业负责人18人到我县荍坝镇双河村开展对口帮扶暨“百企帮百村”捐赠活动2000元（两天）；三是乐山市工商联一行5人来我县开展“关于基层工商联建设和民营企业、商会组织调研”支出695元；四是东西部协作示范村劳动镇洪椿村委一行5人来我会商讨上报资料支出316元；五是峨眉山市工商联及会员企业家代表一行22人一我联调研考察“百企帮百村”结对帮扶项目实施情况支出1854元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，马边彝族自治县工商业联合会（商会）机关运行经费支出7.97万元，比2019年减少2.13万元，下降26.72%。主要原因：一是压减经费开支，严格控制“三公”经费，严格执行机关经费开支标准，严禁超范围、超标准支出；二是进一步细化食堂、公车、财务等管理制度；三是大力提倡节约意识，加强了办公耗材等的管理，做到节水、节电、节纸等，形成了“节约光荣、浪费可耻”的良好氛围。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2020年，马边彝族自治县工商业联合会（商会）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，马边彝族自治县工商业联合会（商会）共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“县工商联运转类经费”1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看：本部门严格执行财务管理制度，强化资金的管理和使用。以《马边县财政资金支付管理暂行办法》为准绳，同时结合部门实际制定了《机关财务管理制度》，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金，严格执行“三重一大制度”，主动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督巡查。保障了机关日常正常运转，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利完成。经部门评价组综合评价，2020年度整体支出绩效评价得分97分。

本部门还自行组织了1个项目“县工商联运转类经费”支出绩效评价，从评价情况来看，项目支出严格按2020年度财政规定经济分类进行预算编制，支出符合部门预算批复的用途，按项目实施计划的进度情况进行资金分配，无截留、挤占、挪用、虚假列支等情况。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“县工商联运转类经费”“残保金”等2个项目绩效目标实际完成情况，其中：县工商联运转经费5.19万元，其他社会保障和就业支出“残保金”0.34万元（此项目不作绩效评价）。

“县工商联运转类经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5.19万元，执行数为5.19万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障通过项目实施，促进了工商联干部及工商联会员企业高管或是中层理论和业务素质的大提升，同时也保障工商联经费的不足，有力推动了工商联各项工作的开展。一是邀请第十三届全国人大代表、马边花间刺绣专业合作社理事长乔进双梅向会员企业宣讲全国“两会”精神，帮助非公有制经济人士全面把握全国“两会”的新思想、新论断、新提法、新举措。二是组织执委以上班子成员集中学习习近平总书记在民营企业座谈会上的讲话精神及省市民营经济健康发展大会精神，坚定非公企业谋求发展的信心和决心。三是深入开展非公有制经济人士“不忘初心，牢记使命”主题教育活动，引导非公有制经济人士自觉做爱国敬业、守法经营、创业创新、回报社会的表率，进一步夯实非公有制经济人士思想政治基础。

发现的主要问题：一是项目实际执预算与项目申报预算有偏差；二是绩效指标类型分类不恰当。下一步改进措施：一是加强业务学习，科学编制绩效目标；二是提高预算编制的科学性，预算编制时要精准测算；三是要及时调整绩效指标，合理修正目标值。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县工商业联合会（商会）部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对“县工商联运转类经费”1个项目开展了绩效评价，《县工商联运转类经费项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）: 指反应行政单位（包括公务员管理的事业单位）的基本支出。

4.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）：指指反应行政单位（包括公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外的其他用于社会保障和就业方面的支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反应财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2020年政府收支分类科目》增减内容。）

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

      第四部分 附件

附件1

马边彝族自治县工商业联合会（商会）

部门2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

2020年末单位机构数1个，预算单位数1个。机构无变动情况。

（二）机构职能。

1.团结、服务、引导、教育非公有制经济人士爱国、敬业、诚信、守法、贡献，培养拥护党的领导、做中国特色社会主义事业的建设者。

2.参与县委、县政府政策制定及政治、经济、社会生活中的重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政。

3.参与政府相关的经济活动，广泛联系各地工商界人士，开展民间外交，推动经贸交流和协作，促进县域经济社会发展。

4.做好非公经济代表人士的发现、培养、推荐和管理工作，配合有关部门开展非公有制会员企业党建工作。

5.加强“五好”工商联建设，对所属商（协）会进行指导、引导和服务，推动统战工作向商（协）会组织有效覆盖。

6.代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；参与协调劳动关系三方会议，协同社会治理，促进社会和谐稳定。

7.引导会员弘扬中华民族传统美德，积极参与“光彩事业”、“脱贫攻坚”和“百企帮百村”，划好“同心圆”，办好实体，回馈社会。

8.为会员提供信息和科技、管理、会计、法律、审计、融资、咨询等服务；组织会员企业参加各类经贸活动，外出参观考察学习和培训，帮助会员企业拓展市场。

9.承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作及有关部门委托事项。

（三）人员概况。

2020年末财政供养人员3人。临骋人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年本年收入合计56.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入56.26万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年本年支出合计56.26万元，其中：基本支出50.73万元，占90.17%；项目支出5.53万元，占9.83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

我会严格按照县2020年度预算编制方案科学合理编制本部门预算，提前做好情况摸底、数据收集、填报绩效目标、细化各项预算，根据定人和人员经费标准、日常公用经费定额计算确定经费预算，从严控制“三公”经费预算，科学编制项目支出和部门预算项目绩效目标，按时完成了预算编制报送工作。在预算执行中，本着“以收定支、量入为出”的原则，严格按照有关规定和要求，合理、科学对资金进行的序安排，基本支出按月均衡原则使用资金，年底预算执行率达100%，基本实现了预算目标。同时，严格按照财务管理制度和财经纪律，实行一把手管财务，一支笔签字的财务管理办法。接待费、差旅费、公务用车运行维护费、办公用品等按照经办人申请、分管领导审核、单位主要领导负责人审签的办法执行。还进一步完善了机关内部控制管理制度、财务管理制度、公务接待制度等，加强财务管理，严格财务监督。

从总体上来看，2020年度我会所有项目立项依据充分，目标设定基本合理，预算编制基本准确，支出控制到位，执行控制和预算目标完成较好，全年无违规和不良记录。全年绩效目标完成率达100%，自评等级为优。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

针对年度绩效评价情况，我会更加注重项目绩效管理与应用，根据年度工作计划和任务，加强了对项目指标体系和评价标准的修正，将绩效评价结果与预算安排相结合，优化项目支出，并按时将部门的预算、决算、绩效评价情况信息在马边县政务网上进行了公开。在下一步绩效管理工作中，我会将充分发挥绩效监控作用，逐步建立和完善起“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”机制。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年我单位及时、准确完成预算编制。预算执行情况良好，支出管理规范，无不良记录及违规违纪行为。财务管理制度较为完善，会计核算和账务处理较规范，会计资料完整。基本支出保障了全局基本运行和日常工作正常开展需要，项目支出均按实施方案要求进行，完成了年初既定的工作目标。绩效目标制定还需做到细化指标，预算编制准确度可以进一步完善。综上评价情况，总体得分良好，综合得分97分。

（二）存在问题。

1.对预算绩效管理工作重视程度还不足，缺乏主动性；对预算绩效管理工作的意义、框架、思路、操作规程认识不够深入，申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系不科学、不严谨。

2.预算绩效观念不深入。在日常财务工作中存在着一定程度的“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的情况，造成该问题的主要原因是自身绩效理念较薄弱，单位绩效目标编制仍有缺失，需要进一步加强对资金绩效管理的重视程度。

3.预算绩效规范管理有盲点。在县财政逐步加强绩效管理的情况下，财务人员面对当前绩效管理工作既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积累，短期内部分工作只能停留在表面，难以做到程序规范、管理科学，难以满足当前绩效管理要求。

4.机关运行经费亟需增加。工商联机关人员编制少，公用经费系数又低，存在难以保证日常运转的风险，也制约工商联机关事业的发展。

（三）改进建议。

1.进一步增强绩效管理理念。在管理和使用预算资金的过程中，我联将更加突出资金使用绩效，做到“花钱必问效”。加强与县财监局的沟通协调，按照绩效评价原则，开展资金安全性、规范性的监督，确保专项资金的使用符合绩效管理要求。

2.进一步严格财务管理制度。以《马边彝族自治县财政资金支付管理暂行办法》为准绳，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，严格执行内部控制规范，确保资金使用、管理、监督等各个环节有章可循，从制度上管理好用好每笔资金。

3.进一步加强财务素养和专业技能培训。重点针对预算资金绩效管理和相关法律法规，对全县财务人员开展培训，学习预算绩效管理的法律法规、规范要求，让绩效理念深入人心、让绩效管理人员熟知政策、知行合一。

附件2

县工商联运转类经费项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

本单位在该项目管理中的职能主要是负责组织开展工商联干部和会员单位“走出去、请进来”的形式开展学习交流、调研、培训及组织动员企业参与全县脱贫攻坚工作和“五好”工商联、“四好”商会建设。

2．项目立项、资金申报的依据。

马边彝族自治县工商业联合会（商会）三定方案中的职能职责和县财政局关于下达2019年部门收支预算的通知。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

以《行政事业单位项目资金管理办法》和《预算法》为准绳，严格遵守财政资金支出审批管理办法规定和我单位审批流程支付。对项目实行集中管理、统一使用、以收定支、提高效益原则，保障了财政资金的安全使用。

4．资金分配的原则及考虑因素。

以项目经济活动为主要内容的原则进行资金分配。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。一是组织工商联干部、民营企业代表人士和商会管理人员参加法制、业务等各类培训学习，配合省、市工商联及县委、政府的各类调研活动，完成研究文章1篇以上、各类提案和建议意见。二是开展“百企帮百村”精准扶贫活动+乡村振兴战略活动1次，引导非公有制经济人士、爱心人士参与光彩事业、公益活动，开展活动2次。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。全年完成协调、服务、调查研究10余次、组织工商联干部、非公经济人士参加理论学习、电商培训等3次60余人次、提交提案建议和意见12件、撰写调研文章2篇，开展光彩活动11余次，捐资捐物（折资）85余万元。增强了非公经济人士的社会责任感和回馈社会的意识，“五好”工商联和“四好”商会建设达到提升，有力地了县域经济和两个健康发展。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。申报内容与实际相符，申报的目标合理可行。　　　

　　（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。我单位采用KPI考核的绩效评价方法，我单位成立由单位主要领导为组长，各机构人员为组员的“项目绩效评价小组”；评价小组采用事前、事中、事后三个阶段对我单位项目支出做绩效评价，评价过程中原则上人员不得变动，且评价成员与项目经办人员不应重叠。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

年初项目资金预算申报和批复为7万，年中调整预算为5.19万元，实际支付5.19万元。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

本部门项目资金计划全部来源于一般公共预算财政拨款支出。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

项目计划资金于2020年年初全部下达至本单位。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

截止到2020年12月底下达我单位项目资金已全部支付完毕，支付率100%。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算调整相符。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

在支出过程中，我单位预算执行情况良好，公用经费及“三公”经费得到了的有效控制，相关管理制度等得到了有效执行，所有支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金的管理办法，资金拨付的程序和手续完备，项目支出严格按2020年度财政规定经济分类进行预算编制，支出符合部门预算批复的用途，按项目实施计划的进度情况进行资金分配，无截留、挤占、挪用、虚假列支等情况。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。单位财务管理制度是健全，并严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。项目的申报、预算和执行管理由单位一把手亲自把关，分管领导负责，财务具体实施执行。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

因我单位项目全部是工作经费（用于弥补工作经费的不足）无需进行招投标。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

从项目的资金申请、资金使用、会计核算等环节，严格按照进度和季度向县财政预算股申请划拨，严控支出标准和支出范围，先由报账员填写单据、会计审核、分管领导审定、单位主要负责人审签，方可报账。避免挪用、挤占、截留项目资金的发生，保证了财政资金安全有效使用。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

1.数量指标：

 ①非公经济人士或企业家高管学习考察培训数量（60余人）

②参加各类调研撰写提案建议次数和件数（全年开展10余次调研，撰写提案建议12件，调研文章2篇）

③“四好商会”建设数量(力争新建县茶叶商会和县矿业商会)

④配合县两新组织及县委统战部开展非公党建数量（力争非公企业全覆盖）

⑤“百企帮百村”精准扶贫及乡村振兴（在原有企业参与的基础上扩面，力争全县上规企业全参与）

2.质量指标：管理能力业务能力（明显提高）

3.时效指标：各项数量指标（按时完成）

4.成本指标：是否符合控制成本在预算内（符合）

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

1.经济效益指标：促进非公经济发展(非公经济人士思想素质进一步提高，企业快速健康发展）

2.社会效益指标：工商联形象（得到进一步提升和高效运转）

3.可持续影响指标：“两个健康”的发展，广泛凝聚非公经济人士共识（长期有利影响）

4.满意度指标：①服务会员企业满意度（≥95%）

　　　　　　　②参与企业满意度（≥90%）

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

从整体情况来看，本部门高度重视项目资金的管理和使用，在资金的预算、执行、支付等流程方面层层把关，严格按照部门预算批复支出，项目支出均按实施方案要求进行，支出管理规范，无不良记录及违规违纪行为。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。总体得分良好，综合得分97分。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

1.对预算绩效管理工作重视程度还不足，缺乏主动性；对预算绩效管理工作的意义、框架、思路、操作规程认识不够深入，申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系不科学、不严谨。

2.预算绩效观念不深入。在日常财务工作中存在着一定程度的“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的情况，造成该问题的主要原因是自身绩效理念较薄弱，单位绩效目标编制仍有缺失，需要进一步加强对资金绩效管理的重视程度。

3.预算绩效规范管理有盲点。在县财政逐步加强绩效管理的情况下，财务人员面对当前绩效管理工作既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积累，短期内部分工作只能停留在表面，难以做到程序规范、管理科学，难以满足当前绩效管理。

（三）相关建议。针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

1.严格预算编制，做到细化精准，提高预算编制质量，同时在预算执行过程中加大对项目资金使用跟踪。

2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.加强有关财经法律法规的学习和项目的科学性设置，强化绩效理念，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动；强化结果运用，将评价结果作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表