马边彝族自治县农业农村局整体支出绩效评价报告

实施单位：   马边彝族自治县农业农村局         

主管部门：    马边彝族自治县农业农村局        

                      评价机构：    马边彝族自治县农业农村局                             

评价时间：     2021年5月25日

2020年度部门（单位）整体支出绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构组成。

马边彝族自治县农业农村局一级预算单位1个,下属事业站股24个、行政站股9个（其中参照公务员法管理的站股1个）。

2.机构职能。

（1）统筹研究和组织实施全县“三农”工作的发展战略、中长期规划、重大政策。组织起草“三农”有关规范性文件并组织实施。

（2）统筹实施乡村振兴战略，牵头组织改善全县农村人居环境。统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。

（3）拟订深化全县农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策措施。负责农民承包地、农村宅基地管理和改革有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展、集体资产和财务管理工作。拟订农业产业化经营的发展规划与政策并组织实施。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。指导、监督减轻农民负担工作。

（4）指导全县乡村特色产业、农产品加工业（产地初加工）、休闲农业和乡村企业发展工作。指导特色农产品优势区建设和管理工作。组织拟订现代农业园区的政策与规划并组织实施，负责现代农业园区评定工作。提出促进大宗农产品流通政策和主要农产品进口建议，研究制定大宗农产品市场体系建设与发展规划。培育、保护和发展农产品品牌，组织协调“菜篮子”工程有关工作。负责农业信息体系建设，推动数字农业发展。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计工作。

（5）负责全县种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。指导粮食生产功能区和重要农产品生产保护区建设和管理工作。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化、规模化生产。落实促进粮油、畜禽、水产等主要农产品生产发展的相关政策措施，引导农业产业结构调整和产品品质改善，促进农业绿色发展。负责渔政渔港、网具监督管理。

（6）负责制定全县农业机械化、智能化、数字化发展规划并组织实施。组织开展农业机械化生产新技术和新机具引进、示范和推广，指导全县农业机械基础设施的规划建设和管理工作。指导设施农业、农机库棚、机电提灌、机耕道等基础设施建设。

（7）负责全县农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。组织实施农产品质量安全标准。指导农业检验检测体系建设。依法组织实施符合安全标准的农产品生产基地认定、产品认证、农产品地理标志登记保护和监督管理。

（8）组织开展全县农业资源区划和资源保护工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。负责农村能源建设和资源环境工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产，提出划定农产品禁止生产区域的政策建议，指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。

（9）负责全县有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设，承担农作物种子（种苗）、食用菌种、蚕种、饲草良种、种畜禽、水产苗种、农药、肥料、兽药（渔药）、饲料、饲料添加剂等农业生产资料及兽医医疗器械的监督管理，牵头负责“瘦肉精”监管工作。制定有关农业生产资料地方标准并监督实施，会同有关部门监督实施农业生产资料国家标准。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

（10）负责全县农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。牵头起草动植物防疫和检疫的规范性文件，会同有关部门制定动植物防疫检疫政策并指导实施。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督县内动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。组织植物检疫性有害生物普查。牵头管理外来农业物种。监测、核查、发布农业灾情，组织种苗、化肥、兽药（渔药）等农业生产救灾物资的储备和调拨，提出生产救灾资金安排建议，指导紧急救灾和灾后生产恢复。

（11）负责全县农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议。编制中央、省级、市级和县级投资安排的农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。

（12）负责全县农田建设管理。拟订农田建设发展规划，提出农田建设项目需求建议。负责全县农田建设管理、高标准农田建设和耕地质量管理。编制农业综合开发涉及农田建设项目、农田整治项目、农田水利建设项目的计划，并组织实施和管理。参与开展永久基本农田保护。

（13）制定全县农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并组织实施，牵头推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织农作物、畜禽、水产养殖等新品种育种攻关和农业先进技术引进、试验、转化、示范、推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

（14）指导全县农业农村人才工作。制定农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（15）牵头开展全县农业对外合作工作。承办政府间农业涉外事务，参与拟订农业对外开放政策和外向型农业发展规划，指导外向型农业发展。组织开展农业投资促进活动，推动农业开放合作。

（16）统筹协调和监督指导全县农业综合执法。负责监督指导、重大案件查处和跨区域执法的组织协调工作，承担由县本级办理的涉农违法案件。推进农业依法行政。

（17）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（18）完成县委、县政府交办的其他工作。

3.人员概况。

 2020年末我单位实有人数154人，其中行政人员15人，参照公务员法管理事业人员11人，非参公事业人员126人，工勤2人。较上年末减少10人，其中行政人员1人，参照公务员法管理事业人员2人，非参公事业人员5人。减少原因为人员调入调出及退休，行政人员人员调入1人、调出2人，参照公务员法管理事业人员调出2人，非参公事业人员调入4人、调出3人、退休6人。

（二）部门管理制度（含内控制度）

 按照《行政事业单位内部控制规范》（财会〔2012〕21 号）、《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》（财会〔2016〕11 号）、《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》以及上级财政部门相关费用管理细则，我单位搭建起以《财务管理办法》为核心的，覆盖预算、收支、采购、合同、资产、建设项目六大经济活动的《预算管理制度》、《收入管理制度》、《支出管理制度》、《采购管理制度》、《合同管理制度》、《资产管理制度》、《建设项目管理制度》，配合其他已有的相关规定细则，形成符合我单位经济活动管理和风险防控的经济活动制度体系。（附件：农业农村局管理制度汇编）

（三）部门预算资金

2020年我单位年初预算数2332.13万元，其中行政事业基本支出1930.61万元，日常公用经费支出142.56万元，项目支出258.96万元。调整预算数24231.48万元，其中基本支出2089.06万元，项目支出22142.42万元。

二、部门绩效目标

（一）部门战略目标

到2025年，力争建成25万亩高产高效生态茶叶基地、生猪等主要优势畜禽出栏达到30万头（只），建成农产品质量安全示范县、“三品一标”论证到10个、农村户用卫生厕所覆盖率达到95%，培育现代农业园区达到3个。

（二）部门中长期规划

为有效推动马边脱贫攻坚与乡村振兴的有机衔接，坚持产业振兴为第一要务，加快推进农业转型升级步伐，促进产业提质增效，实现农业持续发展、农民持续增收、农村不断进步，特提出马边“十四五”农业产业发展基本工作思路。

1.深化产业结构调整，推进农业区域化布局

结合土地确权登记颁证成果和国土“三调”成果，进一步摸清全县土地利用现状。坚持“禁止非农化、防止非粮化”的土地管理要求，坚持不突破全县基本农田最低保有量的原则，统筹推进粮经作物结构调整，形成“一园两心四区”的农业产业结构布局，即：打造雪口山农产品精深加工产业孵化园；以劳动镇为核心建设农产品区域性冷链物流运输中心和大小凉山生态农产品批发交易中心；打造以荣丁镇为重点，辐射下溪、雪口山镇的精品果蔬（猕猴桃）产业发展集中区。以劳动镇为重点，辐射民建、荍坝、建设、苏坝的马边绿茶产业发展集中区。以民主为重点，辐射苏坝、烟峰、高卓营、永红、梅林、三河口、大竹堡的林下经济（竹笋）产业发展集中区。以梅林镇为重点，辐射三河口的绿色青梅产业发展集中区。形成产业区域化布局、功能化拓展、产业链延伸的特色优势产业布局，推进农业集约化、规模化、效益化发展。实施优质农产品特色生产基地建设行动，加快推进生态茶叶、有机竹笋、绿色青梅、精品猕猴桃等优质农产品原料基地规模化、特色化、标准化、品牌化建设，到2025年，力争建成25万亩高产高效生态茶叶基地、150万亩优质笋竹基地、10万亩青梅基地、5万亩精品果蔬基地。

2.加强现代农业装备建设，构建“4+3”现代农业产业体系

坚持政府引导、市场主体，合理布局、绿色发展，园区引领、联农带农机制，加快调整优化农业结构，推进茶叶、竹笋、青梅、精品果蔬四大优势特色产业全产业链融合发展，夯实现代农业种业、现代农业装备、现代农业冷链烘干物流三大先导性产业支撑，形成特色鲜明、结构合理、链条完整的现代农业“4+3”产业体系。探索土地股份合作社改革试点，鼓励支持集体经济组织将农户闲置承包地进行预留转，财政涉农资金投入农田水利基础设施建设，村集体经济组织统一对外寻租等方式，将财政资金投入转化为土地增值增收动能，提高土地集约化、规模化经营能力和水平。包装储备一批高标准农田、乡村振兴基础设施、现代农业产业孵化园等农业重点项目，积极争取专项债券、中央预算内资金、“三农”补短板等项目支持。加大以高标准农田建设为核心的农田水利基础设施建设力度，大力加强坡改梯、渠系、产业道路等核心基础建设，大力发展肥水一体化、大棚农业、智慧农业等设施农业，提升农田水利基础设施装备水平。坚持农业优先原则，加大农业补贴和政策支持力度，重点在设施农业、高科技装备农业、数字农业、农产品冷链烘干物流、产品研发能力方面加大扶持力度。在茶叶产业、猕猴桃产业等特色产业领域开展避雨栽培、轨道运输、水肥一体化新装备、新技术的试点示范，提升农业科技贡献率。积极抓好“茶叶、竹笋、青梅、猕猴桃、乌金猪”等特色优势种质资源圃建设，优选一批具有市场发展潜力的优势种质资源，增强农业发展活力和市场竞争力。力争到2025年，实现第一产业增加值15亿元，年均增长5%，茶叶、竹笋、青梅、精品果蔬、优质畜禽产业综合产值分别达到25亿元、1亿元、3亿元、4亿元、10亿元，农产品冷链烘干物流设施静态库容达到5万吨。

3.以现代农业园区建设为抓手，加快推进农业转型升级

突出园区引领发展、标准示范、辐射带动能力，扶持引导社会资本参与乡村产业振兴，持续加强现代农业园区建设。按照“大园带小园”“园区带企业”“企业带农户”的工作思路，立足“一园两心四区”目标，扎实抓好百里茶叶产业示范带、荍坝贡茶产业示范园区、白扬槽良种高产茶叶示范园、马脑千亩猕猴桃产业示范园、世外梅林青梅产业示范园、民主丰产万亩白竹示范园等小组团、精品式的现代农业产业园建设。以点带面、连线成片，打造以劳动镇为核心区的马边茶叶现代农业园区、以民主镇为核心区的马边竹笋现代农业园区、以梅林镇为核心区的马边青梅现代农业园区、以荣丁镇为核心区的马边猕猴桃现代农业园区、以雪口山镇为核心区的农产品精深加工现代农业园区等五大现代农业园区，加大社会资本与政策支撑相融合的乡村振兴投融资体制改革，吸引更多社会资本投入参与现代农业园区建设，积极发展精品农业、休闲农业、康养农业等农业新业态，延伸农业链条，提高农业比较效益。立足生态优势资源，着力打造“马边绿茶”“中国彝茶之乡”等品牌农业，增强农产品市场竞争力。落实企业扶持发展政策，引导农业企业推进资产重组，实行以强带弱、强强联合，做大做强产业龙头，提升带农增收能力。大力发展农业产业化联合体、家庭农场等新型农业经营主体，通过农业产业化联合体建设，完善农业产、供、销产业链条，推进农业服务业体系建设。到2025年，培育市级以上现代农业园区3个。

4.深化农村改革，破除现代农业园区建设障碍

开展土地“三权分置”改革试点，坚持土地集体所有权和家庭承包权，放活土经营权，赋予闲置土地、低效益土地更大的增值空间。探索土地股份合作社改革试点，鼓励支持集体经济组织采取承包地预留转、财政涉农资金投入基础设施建设、村集体统一对外寻租方式，将财政资金投入转化为土地增值动能，提高土地集约化、规模化经营能力和水平。大力培育家庭农场，支持家庭农场在产业规模化、管理专业化、装备现代化方面增加投入，培养一批新型职业农民，提升农业专业化水平。探索财政投入机制创新，实施“拔改投”财政投融资体制改革，充分发挥星农现代农业发展有限公司国有企业融资优势和人才优势，将财政支持“三农”发展资金重点投入星农公司，建立财政资金投入星农公司的“利润分红”机制，将星农公司盈利分红纳入县级产业扶持基金，专户储存，逐年积累，形成既支持星农公司做大做强实体经济，引领全县产业发展，又将国家支持“三农”发展项目资金转化为县级财政扶持农业产业化发展的永恒动力，盘活财政资金的使用灵活性，解决了县级财力支持“三农”不足的困难。加大财政对农业龙头企业、农业产业化联合体、集体经济股份制合作社、家庭农场等新型农业经营主体的扶持力度，分类施策引导建立联农带农机制，不断拓展和深化农业产业化经营机制。

（三）部门职能、职责

统筹研究和组织实施全县“三农”工作；统筹实施乡村振兴战略；拟订深化全县农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策措施；指导全县乡村特色产业、农产品加工业（产地初加工）、休闲农业和乡村企业发展工作；负责全县种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业产业的监督管理；负责制定全县农业机械化、智能化、数字化发展规划并组织实施；.负责全县农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估；开展全县农业资源区划和资源保护工作；负责全县有关农业生产资料和农业投入品的监督管理；负责全县农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作；负责全县农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议；负责全县农田建设管理。拟订农田建设发展规划，提出农田建设项目需求建议；制定全县农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并组织实施；指导全县农业农村人才工作；统筹协调和监督指导全县农业综合执法。

（四）部门近三年工作计划及重点项目

每年新改建茶园1万亩，发展精品果蔬（含种养循环）产业0.2万亩，打造荍坝产业园区、百里茶叶产业示范带、白杨槽高标准茶叶产业园、马脑猕猴桃产业园，每年实施0.3万户“厕所革命”。

（五）部门整体支出绩效目标

按照“三农”工资方针政策和县委决策部署，统筹实施乡村振兴战略，推动农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。指导农业产业发展，推广农业机械化、智能化、数字化发展，对全县种植业、畜牧业、渔业、农垦等农业生产进行监督管理，促进农民增收。

三、评价思路

（一）评价思路及关注点

按照“谁支出，谁自评”总体原则，通过对2020年政策绩效目标和项目绩效目标完成情况进行评价，完成部门整体绩效目标评价。

（二）评价方法

    由各项目科室对照项目绩效目标，梳理目标完成情况，编写绩效目标完成情况表及项目自评报告，部门汇总整体绩效目标完成情况。

（三）评价过程

我单位收到文件后，及时梳理2020年项目，对8个年初预算项目及43个上级专项资金项目（含政策类项目）开展绩效目标自评，编写部门预算政策绩效目标和部门预算项目绩效目标，撰写自评报告，部门汇总各项目科室绩效目标完成情况，编写部门整体支出预算绩效，并撰写整体自评报告。

四、指标体系

（一）评价指标的构建思路及分值分布

我单位部门整体绩效评价指标体系分为部门管理和绩效结果应用两部分，分别占80分、20分。部门管理分为预算管理（50分）、内部控制管理（10分）、完成结果（20分），绩效结果应用分为信息公开（8分）、自评质量（4分）、整改反馈（8分）。

（二）评价等级

按照部门整体支出绩效评价指标体系评价要点及计分标准，我单位自评得分95.5分。

五、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

我单位在预算编制、预算执行和支出绩效方面，均按照相关规定严格执行，项目申报、实施、管理分工明确，支出科学、合理、规范，确保了部门职能的有效履行，达到了预期的效果。

（二）绩效分析

     我单位2020年预算调整数24231.48万元，决算支出数据17037.17万元，预算执行率70.31%。8个年初预算项目平均执行率95%以上，其中村级财务公共服务采购项目年初预算57.5万元，中期事中绩效评估时及时调整预算数50万元，决算支出数50万元。43个上级专项资金项目，4个项目纳入统筹整合涉农项目，支出进度100%，耕地地力保护项目、能繁母猪补贴、新型职业农民培育、无害化处理、人居环境治理项目、植物疫情监测及阻截防控项目等项目2020年执行率均在90%以上，基层农技推广、植保重大病虫害监测防治、渔业增殖放流等项目执行率均在50%以上，高标准农田建设项目、动物防疫补助项目、生产障碍耕地治理、油菜补贴等项目因季节性项目及跨年实施项目等原因执行率较低。

部门支出整体上已完成县委县政府年初下达的任务目标，如全年粮食面积不低于33.5万亩，实际粮食面积34.11万元；粮食产量不低于8.9万吨，实际粮食产量9.36万吨；培育农村新型主体数量20个，实际完成31个；新增土地流转面积500亩，实际完成1100亩；村级财务记账完成村数123个，实际完成113个（行政区划调整减少了10个行政村）；农业农村相关工作完成率95%。

六、主要经验及做法、存在问题和建议

（一）存在的问题

1.预算编制细化程度不够

年初预算编制时，部分项目支出用途不细化，预算成本细化程度不够，成本预算不精确。

2.预算支出进度滞后

年初预算时，项目时效节点把握不精准，项目实施进度慢，前期支出进度滞后。

（三）建议和改进举措

1.持续推进预算编制“科学化”

本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算合理、细化编制，严格预算编制的相关制度和要求，进一步提高局各内设科室编制意识，不断提高预算编制的科学化和精细化水平。

2.持续加强预算执行“规范化”

进一步强化预算执行管理，严把预算追加关，从严控制年中追加预算规模；坚持目标导向，积极开展预算支出绩效评价，确保完成既定绩效目标，充分发挥资金的使用效益，积极压减年末结转结余资金规模，有效提高预算执行率和结转结余控制率。

马边彝族自治县农业农村局

2021年6月2日