第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章;拟定和执行乡镇财政发展规划及其他有关政策。
　　2、负责乡镇财政预决算编制、预算执行、预算调整和预算内外收支管理;编制乡镇年度财政预算草案并组织执行;向乡镇人大报告财政决算;管理和监督乡镇各项财政收支。
　　3、管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡(折)通”发放机制。
　　4、负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率。
　　5、提出加强财政管理的政策建议;负责财政、税收政策法规的宣传工作。
　　6、执行会计集中核算，落实“乡财县管、村帐乡监”、“农村三资代理服务”等管理制度，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益。
　　7、负责本乡镇行政事业单位的国有资产监督管理工作。
　　8、负责做好农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作。
    9、承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。 

（二）2019年重点工作完成情况。

在开展好常规性工作的同时，加强对扶贫专项资金及对标补短资金的使用监督，实施村财乡管，加强对村级财务的管理。完成2019年预算、决算编制。重点完成脱贫攻坚相关任务，实施易地扶贫搬迁政策，对标补短资金发放，推动产业扶贫，加快农村基础设施建设，大力推进退耕还林，顺利完成2019年脱贫攻坚各项工作任务，为实现乡村振兴，百姓增收提供保障。 

（二）、机构设置

雪口山镇人民政府下属二级单位0个，行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，即：雪口山镇农业技术服务中心和雪口山镇社会事业服务中心，均无独立核算。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计2840.995707万元。与2018年相比，收、支总计各增加1629.702333万元，增长134.54%。主要变动原因是我镇2019年脱贫攻坚任务繁重，工程项目数量多，资金变动大。 
 

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计2601.270895万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2549.467595万元，占98%；政府性基金预算财政拨款收入13.65万元，占0.5%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入38.1533万元，占1.5%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计2340.680999万元，其中：基本支出592.454397万元，占25.31%；项目支出1748.226602万元，占74.69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计2753.842407万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加1592.949033万元，增长137.22%。是我镇2019年脱贫攻坚任务繁重，工程项目数量多，资金变动大。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出2236.687499万元，占本年支出合计的78.7%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加1268.738257万元，增长131.07%。主要变动原因是因脱贫攻坚需要，项目支出增加，农林水支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出2236.687499万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出957.763050万元，占42.82%；文化旅游体育与传媒（类）支出3.6633万元，占0.16%；社会保障和就业（类）支出45.116540万元，占2.01%；卫生健康支出15.743226万元，占0.70%；农林水（类）支出1161.099183万元，占51.91%；住房保障支出53.3022万元，占2.4%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为2236.687499万元，完成预算87.7%。其中：

1. 一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）: 支出决算为1.91万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。 

2. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为246.401003万元，完成预算99%，决算数小于预算数的主要原因是行政运行经费全部支付成功后有少量结余资金。 

3. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为591.670019万元，完成预算91%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目资金在2018年底为使用支付完毕。 

4. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:支出决算为109.245728万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。 

5. 一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:支出决算为6.0363万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。 

6. 一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）:支出决算为2.5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7. 文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）:支出决算为1.6633万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

8. 文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）:支出决算为2万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

9. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为43.364038万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。 

10. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.752502万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。 

11. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为10.465554万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

12. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.277672万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

13. 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为930.813351万元，完成预算78.5%，决算数小于预算数的主要原因是扶贫支出部分资金结转到下一年支付。

14. 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为230.285832万元，完成预算98.9%，决算数小于预算数的主要原因是部分资金结转到下一年支付。

15. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为53.3022万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出592.454397万元，其中：

 人员经费508.969366万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费83.485031万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为5.4793万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.2982万元，占96.7%；公务接待费支出决算0.1811万元，占3.3%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.2982万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加1.6689万元，增长46%。主要原因是我镇公务车使用年限长，零部件陈旧，维修花费大。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆。

公务用车运行维护费支出5.2982万元。主要用于脱贫攻坚工作等所需的公务用车燃料费、维修费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.1811万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.0092万元，下降5.4%。主要原因是我镇严格执行中央八项规定，严格控制接待标准。 

国内公务接待支出0.1811万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待2批次，14人次（不包括陪同人员），共计支出0.1811万元，具体内容包括：接待浙江绍兴市人力资源与社会保障局考察人员支出1130元；接待乐山市市级督导组人员支出681元。（接待具体项目、金额）。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出19.7808万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，雪口山镇机关运行经费支出83.485031万元，比2018年增加15.985031万元，增长23.6%。主要原因是干部职工数量增加，经费使用增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，雪口山镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日雪口山镇共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于单位职工因公出行代步。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对6项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看从评价情况来看我镇部门整体支出绩效情况良好，但仍存在报账资料收集整理速度落后、支出进度缓慢、结转结余及应返还额度规模较大等问题，主要体现在基层组织活动和公共服务运行经费报账过程中上，因村组干部对报账资料所需内容及要求不是特别了解，部分报账资料在开展过程中未及时收集，故支出进度缓慢。在接下来的工作中，我部门已对项目支出所需资料进行整理分类，对各报账人员进行宣传指导，加快资料收集进程，推动支付进程，实现财政资金的高效利用。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目绩效整体情况良好，但仍然存在支付进度缓慢、形成结转结余或应返还额度资金量较大等问题。在接下来的工作中，我们已对项目支出所需资料进行整理分类，对各报账人员进行宣传指导，加快资料收集进程，推动支付进程，实现财政资金的高效利用。 

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“农村股份制改革工作经费”“农民夜校办公经费”“天翼应急通讯经费”“网格化工作经费”“基层组织活动和公共服务运行经费”等6个项目绩效目标实际完成情况。

（1）农村股份制改革工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.4万元，执行数为1.87155万元，完成预算的77.9%。通过项目实施，加快了下辖八个村的农村集体产权制度改革工作。发现的主要问题：资金拨付进度较慢。下一步改进措施：及时收集资料，加快报账进度。

（2）天翼通讯费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.28万元，执行数为0.28万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障应急电话畅通，对及时上传应急事件提供了渠道。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（3）网格化工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为1.995万元，完成预算的99.7%。通过项目实施，保障了我镇网格工作的正常开展，确保网格化办公经费、电脑维修、手机维护等工作经费开支。发现的主要问题：资金拨付进度较慢。下一步改进措施：及时收集资料，加快报账进度。

（4）基层组织活动和公共服务运行费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数64万元，执行数为61.444141万元，完成预算的96%。保障了通过项目实施，加强基层组织建设，提高基层公共服务保障水平和社会治理能力，规范基层组织活动和公共服务运行经费管理，保障村级办公费及公共运行维护费，确保基层工作的正常运行。发现的主要问题：资金拨付进度滞后，项目实施完工后未及时报账，某些项目未按照原计划实施项目实施，缺乏组织实施能力。下一步改进措施：加强项目实施进度及资金拨付。

（5）农民夜校工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.8万元，执行数为0.8万元，完成预算的100%。通过实施该项目，加强农村农户学习相关政策文件、相关宣传知识、相关专业技术等，提高农户知识面，加强了法律意识。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《雪口山镇人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对基层组织建设和公共服务运行项目开展了绩效评价，《基层组织建设和公共服务运行项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。 

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。 

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。 

9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及机关机构事务（款）行政运行（项）：指机关单位运行基本支出，如行政办公费、会议费、遗属补助资金等。 

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及机关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 指行政机关事业单位项目支出，如党建工作经费、网格化工作经费等项目。 

11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及机关机构事务（款）事业运行（项）: 指机关事业单位运行基本支出，入事业办公费、福利费、工会费等支出。 

12.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:支机关事业单位临聘人员经费，入“三支一扶”人员基本工资、绩效、社会保障缴费等支出。 

13.一般公共服务（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）: 指省财政厅关于民族地区春节送温暖活动慰问金。 

14.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）: 指民族地区彝族年慰问金等经费支出。 

15.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）:指文化站免费开放资金。 

16.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）: 指文化站免费开放资金、农村文化体系建设资金、迎接十九大惠民活动等经费支出。 

17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位在职人员的基本养老保险缴费支出。 

18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位在职人员的职业年金缴费支出。 

19.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:指计生工作专项经费，如政策法规专项工作经费支出、计生信息员生活补助等。 

20.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）:指行政人员基本医疗保险缴费支出。 

21.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）:指事业人员基本医疗保险缴费支出。 

22.农林水（类）林业（款）一般行政管理事务（项）: 指笋山管理工作经费。 

23.农林水（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:指大学生村官生活补助等支出。 

24.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 指驻村工作队工作经费。 

25.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）: 指基层组织活动和公共服务运行经费、第一书记工作经费、村组干部工资等经费。 

26.农林水（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）: 指市级“四好村”奖补资金。 

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指机关事业单位人员住房公积金支出。 

28.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

29.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

30.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第四部分 附件

附件1

雪口山镇人民政府2019年部门整体支出绩效

评价报告

　　为科学、公正地评价财政资金使用效益，根据《马边彝族自治县财政局关于开展2020年财政绩效评价工作的通知》（马边财政〔2020〕168号）等相关文件要求，我镇于2020年7、8月对我镇开展了2019年度部门预算支出绩效评价工作。

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　雪口山镇人民政府无下属二级预算单位，行政单位1个，参照公务员管理的事业单位0个，其他事业单位2个，即：雪口山镇农技服务中心和雪口山镇社会事业服务中心，均无独立核算。

　　（二）机构职能。

　　1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织和指导好各业生产，协调经济交流与发展，抓好招商引资，人才引进开发，组织经济运行，促进经济发展。

　　2、制定并组织实施乡镇建设规划，部署重点工程建设，道路建设及公共设施的管理，负责土地、林木等自然资源和生态环境的保护。

　　3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当权益，打击刑事犯罪，维护社会稳定，抓好精神文明建设，反对封建迷信，树立社会主义新风尚。

　　4、完成上级政府交办的其他事项。

　　（三）人员概况。

　　我镇在编在职人员共36人，其中行政机关编制人员20人，机关工勤编制人员2人，农技服务中心失业人员7人，社会事业服务中心事业人员7人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　2019年我镇人民政府收入决算总额为2840.99万元，当年财政拨款收入2753.84万元。其中一般公共服务收入2549.47万元，政府基金收入13.65万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　2019年我镇人民政府决算支出总额为2840.99万元，其中：一般公共服务支出1041.98万元，文化旅游体育与传媒支出3.66万元，社会保障和就业支出45.12万元，卫生健康支出15.74万元，城乡社区支出13.65万元，住房保障支出53.3万元，农林水支出1161.1万元，其他支出6.13万元。

　　三、部门财政支出管理情况

　　（一）预决算编制情况。

　　雪口山镇人民政府2019年预算编制严格按照县级财政要求，预算项目规定，结合本镇实际情况，应编尽编，预算编制质量高，符合上级和本级实际情况。2019年全镇年初预算资金3116.23万元，其中一般公共服务1389.54万元，文化旅游体育与传媒支出4.23万元，其他支出8.76万元，社会保障和就业支出23.09万元，住房保障支出35.04万元，城乡社区支出309.54万元，农林水支出1346.02万元。

　　（三）执行管理情况。

　　2019年我镇年终调整预算为2563.12万元，其中一般公共服务预算支出2549.47万元，政府基金预算13.65万元。除年初预算后的调整预算资金均为上级追加预算。镇政府严格按照预算管理要求做好支出控制。2019年严格执行中央省、市专项资金管理支出，按进度及时拨付资金，按照相关文件精神严格控制“三公”经费支出，压减我镇全年一般性支出。

　　（四）综合管理情况。

　　雪口山镇严格按照政府采购相关政策实施采购实施计划，控制人均办公设备标准，实行“村财乡管”，并制定了《雪口山镇人民政府农村资金资产资源管理制度》，建立完善内控管理制度，制定年度内控工作方案，坚持预决算信息公开，实行绩效评价并依法接受财政监督。

　　（五）整体绩效。

　　雪口山镇按照年初预算，积极履行部门职责，确保各项工作的顺利开展，按照申报的绩效目标及预算绩效管理要求，我镇对2019年整体支出开展绩效自评，自评得分95分，在以后的工作开展过程中，我镇将加快各项目支出进度以达到预期的绩效评价效果，让服务对象得到最大程度满意度。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　我镇部门整体支出绩效情况良好，但仍存在报账资料收集整理速度落后、支出进度缓慢、结转结余及应返还额度规模较大等问题，主要体现在基层组织活动和公共服务运行经费报账过程中，因村组干部对报账资料所需内容及要求不是特别了解，部分报账资料在开展过程中未及时收集，故支出进度缓慢。在接下来的工作中，我镇已对项目支出所需资料进行整理分类，对各报账人员进行宣传指导，加快资料收集进程，推动支付进程，实现财政资金的高效利用。

　　（六）存在问题。

　　雪口山镇人民政府2019年年初预算与实际支付总金额差距较大，年初预算三公经费中公务接待和公车运行预算为基本支出，行政运行公用支出预算，与实际支出存较大差异，存在一定的不科学性。部分项目实施进度慢，资金划拨迟缓。

　　（七）改进建议。

　　针对存在的问题：一是在年终调整预算资金时间相对提前一点，给基层拨付兑现时间相对宽松一些。二是拟定年初预算资金时考虑一部分项目资金作为一般行政管理事务支出，确保行政机关运行。三是加强对基层单位项目实施及资金划拨的指导，加快项目实施进程，推进资金执行进度。

附件2

基层组织建设和公共服务运行项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

　　（一）项目基本情况。

　　1．说明项目主管单位在该项目管理中的职能。

　　此项目由马边彝族自治县财政局主管，出台文件指导各村社资金标准和资金用途。

　　2．项目立项、资金申报的依据。

　　立项依据是《 马边彝族自治县财政局关于印发<马边彝族自治县基层组织活动和公共服务运行维护保障机制实施方案（试行）>的通知》（马边财政〔2017〕70号）

　　3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

　　在《 马边彝族自治县财政局关于印发<马边彝族自治县基层组织活动和公共服务运行维护保障机制实施方案（试行）>的通知》（马边财政〔2017〕70号）这份文件中，指明了资金主要用于主要用于加强基层组织建设，提高基层公共服务保障水平和社会治理能力，规范基层组织活动和公共服务运行经费管理。

　　4．资金分配的原则及考虑因素。

　　基层组织活动和公共服务运行维护经费保障标准为年平均每村8万元。具体为：村管辖人口1000人（含）以下的，保障标准为6万元；1000人至2000人（含）的，保障标准为8万元；2000人以上的，保障标准为10万元。

　　（二）项目绩效目标。

　　1．项目主要内容。

　　我镇共有八个村，2019年基层组织建设和公共服务运行项目经费共计64万元，其中1个村人口超过2000人，经费为10万，另外一个村人口不满1000人，经费为6万，其余6个村人口数量在1000人至2000人间，经费为8万。主要用于加强基层组织建设，提高基层公共服务保障水平和社会治理能力，规范基层组织活动和公共服务运行经费管理。

　　2.基层组织活动方面主要每村每年1-2次组织开展党员干部教育培训、走访慰问、群团活动、中老年活动等，村办公经费方面至少报销一次办公用品、水电费、报刊费、村干部电话费等维持必要开支；公共运行维护方面每个村至少开展两个项目，维护村级道路、人畜饮水和调解矛盾纠纷等。

　　我镇已按照文件要求把64万基层组织建设和公共服务运行经费兑现到8个村，并协助各村报账使用。

　　3.申报内容符合各村社实情，合理可行。

　　（三）项目自评步骤及方法。

　　采取实地考察和听取村组干部和村民意见相结合进行自评。

　　二、项目资金申报及使用情况

　　（一）项目资金申报及批复情况。

　　项目资金由各村社按照总资金额度进行申报，县财政局进行批复及预算调整等；2019年县财政局下达我镇工作经费为64万元。

　　（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

　　1．资金计划。

　　主要用于用于开展基层组织活动、农村公共服务运行维护和日常办公运转等服务群众的必要支出。

　　2．资金到位。

　　该项目2019年预算金额64万元，截止2019年12月31日，实际拨付64万元。

　　3．资金使用。

　　项目经费专款专用，未发现支出依据不合规、虚列项目支出的情况，也未发现截留、挤占、挪用等情况，资金使用安全有效。

　　（三）项目财务管理情况。

　　资金管理严格按照有关财务管理制度对相关科目进行会计核算及账务处理，对项目资金严格执行财务管理制度，财务处理及时、准确、规范反映资金情况。

　　三、项目实施及管理情况

　　（一）项目组织架构及实施流程。

　　镇政府设立有领导小组，村民代表大会讨论资金的安排使用，村干部负责组织实施，村务监督小组和村理财小组负责监督。

　　（二）项目管理情况。

　　村民代表大会讨论资金的安排使用，村干部负责组织实施，村务监督小组和村理财小组负责监督，报账资料由村主任、村文书、村理财小组、镇会计、分管领导和主要领导层层签字审核。严格执行资金使用公开公示制度。

　　（三）项目监管情况。

　　根据镇人民政府自评和现场抽样考核，项目未出现重大调整或无法实施的情况，项目实施方面按照《 马边彝族自治县财政局关于印发<马边彝族自治县基层组织活动和公共服务运行维护保障机制实施方案（试行）>的通知》（马边财政〔2017〕70号）的相关规定严格执行。

　　四、项目绩效情况

　　（一）项目完成情况。

　　该项目2019年预算金额64万元，截止2019年12月31日，实际拨付64万元。镇政府在2019年7月将资金全部划拨到各村级账户。

　　基层组织活动、农村公共服务运行维护和日常办公运转基本完成。

　　（二）项目效益情况。

　　大部分公共设施维修维护项目经过维修维护，可持续使用一年以上，基层组织活动的开展丰富了村民的娱乐活动，维持了村务日常办公运转。资金执行率100%，村干部满意率99%，群众满意率95%。

　　五、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　基层组织建设和公共服务运行项目，保障了我镇8个村的日常运转，改善农村基础设施环境、农业生产服务、农村生活服务、农村社会管理，提高老百姓生活水平和生活质量。

　　（二）存在的问题。

　　存在未及时兑现到人，收集资料较慢，导致资金拨付进度慢，影响群众满意度，存在不稳定因素。

　　（三）相关建议。

　　加大对各村（社）报账工作的督促，保证顺利及时报账。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表