马边彝族自治县工商业联合会（商会）2019年度决算编制说明
目录
公开时间：2020年9月30日
第一部分 部门概况···················································································································4
一、基本职能及主要工作 ··········································································································4
二、机构设置 ························································································································10
第二部分度部门决算情况说明 ···································································································11
一、收入支出决算总体情况说明·································································································11
二、收入决算情况说明·············································································································11
三、支出决算情况说明·············································································································12
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明·····················································································12
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明···············································································13
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明·········································································16
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明···············································································16
八、政府性基金预算支出决算情况说明························································································19
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明····················································································19
十、其他重要事项的情况说明····································································································19
第三部分 名词解释··················································································································28
第四部分 附件························································································································30
附件1···································································································································30
附件2···································································································································35
第五部分 附表························································································································41
一、收入支出决算总表·············································································································41
二、收入决算表······················································································································41
三、支出决算表······················································································································41
四、财政拨款收入支出决算总表·································································································41
五、财政拨款支出决算明细表····································································································41
六、一般公共预算财政拨款支出决算表························································································41
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表··················································································41
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表··················································································41
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表··················································································41
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表······································································41
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表············································································41
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表································································41
十三、国有资本经营预算支出决算表···························································································41
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
（1）团结、服务、引导、教育非公有制经济人士爱国、敬业、诚信、守法、贡献，培养拥护党的领导、做中国特色社会主义事业的建设者。
（2）参与县委、县政府政策制定及政治、经济、社会生活中的重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政。
（3）参与政府相关的经济活动，广泛联系各地工商界人士，开展民间外交，推动经贸交流和协作，促进县域经济社会发展。
（4）做好非公经济代表人士的发现、培养、推荐和管理工作，配合有关部门开展非公有制会员企业党建工作。
（5）加强“五好”工商联建设，对所属商（协）会进行指导、引导和服务，推动统战工作向商（协）会组织有效覆盖。
（6）代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；参与协调劳动关系三方会议，协同社会治理，促进社会和谐稳定。
（7）引导会员弘扬中华民族传统美德，积极参与“光彩事业”、“脱贫攻坚”和“百企帮百村”，划好“同心圆”，办好实体，回馈社会。
（8）为会员提供信息和科技、管理、会计、法律、审计、融资、咨询等服务；组织会员企业参加各类经贸活动，外出参观考察学习和培训，帮助会员企业拓展市场。
（9）承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作及有关部门委托事项。
（二）2019年重点工作完成情况。
二、机构设置
马边彝族自治县工商业联合会（商会）下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计61.49万元。与2018年相比，收、支总计各减少13.72万元，下降22.31%。主要变动原因是人员调出和项目经费的支出减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2019年本年收入合计61.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入61.49万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2019年本年支出合计61.49万元，其中：基本支出52.27万元，占85%；项目支出9.22万元，占15%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计61.49万元。与2018年相比，收、支总计各减少13.72万元，下降22.31%。主要变动原因是人员调出和项目经费的支出减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出61.49万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少13.72万元，下降22.31%。主要变动原因是人员调出和项目经费的支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出61.49万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出49.51万元，占80.52%；社会保障和就业（类）支出4.93万元，占8.01%；卫生健康（类）支出1.61万元，占2.62%；住房保障（类）支出4.99万元，占8.12%；农林水（类）支出0.45万元，占0.73%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年般公共预算支出决算数为61.49万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）: 支出决算为40.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为8.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为4.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为1.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为1.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算为0.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出52.27万元，其中：
人员经费42.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费10.10万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.99万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因严格遵守八项规定，致力于脱贫攻坚，控制“三公”经费支出。
（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.30万元，占65.32%；公务接待费支出决算0.69万元，占34.68%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是年初未安排有因公出国（境）预算，同时根据我单位实际情况也不没有因公出国（境）业务。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.30万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加0.26万元，增长20%。主要原因：一是我单位公务车辆是2008年购置的，运行时间已达12年，车辆老化，问题多；二是2019年为我县脱贫攻坚摘帽年，下乡工作次数远远多于上年度，因此车辆维修费和燃油费增加。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车10辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、其他公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出1.30万元。主要用于用于外出学习培训、考察、企业调研、市上开会、基层服务及下村开展脱贫攻坚工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.69万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加0.18万元，增长26%。主要原因是2019年度县上下达我单位东西部扶贫协作和对口援彝工作目标任务，对接浙绍兴市工商联和乐山市峨眉山市工商联完成结对贫困村帮扶及捐赠任务。其中：
国内公务接待支出0.69万元，主要用于东西部扶贫协作和对口援彝工作等执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，65人次（不包括陪同人员），共计支出0.69万元，具体内容包括：一是浙江省绍兴市工商联党组书记、主席、副主席及部分企业家和乐山市工商联党组书记等一行21人来我县高卓营乡大河坝村开展“隆冬送温情，关爱洒彝乡”活动，支出2370元；二是峨眉山市委统战部副部长、工商联党组书记、主席率峨眉山市建材商会、峨眉山市浙江商会一行15人来我县荍坝乡双河村开展对口结对帮扶暨“百企帮百村”活动，向22户贫困户赠送1000只鸡苗，中、晚餐共计支出2000元；三是沐川县工商联党组书记一行10人来我县学习考察商会组织建设、乡村旅游等工作支出778元；四是阿坝州“万企帮万村”精准扶贫行动互查组、乐山市工商联一行7人于6月20日期21日来我县检查“万企帮万村”扶贫工作支出800元；五是犍为县工商联主席、党组书记一行12人来我县学习交流“五好”县级工商联建设情况支出908元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，马边彝族自治县工商业联合会（商会）机关运行经费支出10.10万元，比2018年减少1.69万元，下降16.73%。主要原因是人员调出及严控经费支出。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2019年，马边彝族自治县工商业联合会（商会）政府采购支出总额1.57万元，其中：政府采购货物支出1.57万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于政府采购会议室、办公室空调机3台1.15万元、行政办公财务专用电脑1台0.42万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，马边彝族自治县工商业联合会（商会）共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对常年性“学习考察培训经费、百企帮百村工作经费”2项目开展了预算绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，对2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。另外党政机关机构改革相关经费、帮扶工作站人员生活补助2个项目属年中追加的非常年性项目，年末已全部执行完毕，效果好，满意度高，未开展绩效评价。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本部门严格执行财务管理制度，强化资金的管理和使用。以《马边县财政资金支付管理暂行办法》为准绳，同时结合部门实际制定了《机关财务管理制度》，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金，严格执行“三重一大制度”，主动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督巡查。保障了机关日常正常运转，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利完成。经部门评价组综合评价，2019年度整体支出绩效评价得分98分。
本部门还自行组织了对常年性和非常年性项目支出绩效评价，从评价情况来看，本部门严格按照中央、省、市、县各级财务规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；对涉及专项资金支出额度较大时，召开党组专题会研究决定，杜绝违规违法事件的发生。群众满意度高。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“学习考察培训工作经费”“百企帮百村”工作经费2个项目绩效目标实际完成情况。
（1）学习考察培训工作经费项目绩效目标完成情况综述。该项目全年预算数4.38万元（其中年初预算安排5万元，年度指标压减0.62万元），执行数为4.38万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进了工商联干部及工商联会员企业高管或是中层理论和业务素质的大提升，同时也保障工商联经费的不足，有力推动了工商联各项工作的开展。一是邀请第十三届全国人大代表、马边花间刺绣专业合作社理事长乔进双梅向会员企业宣讲全国“两会”精神，帮助非公有制经济人士全面把握全国“两会”的新思想、新论断、新提法、新举措。二是组织执委以上班子成员集中学习习近平总书记在民营企业座谈会上的讲话精神及省市民营经济健康发展大会精神，坚定非公企业谋求发展的信心和决心。三是深入开展非公有制经济人士“不忘初心，牢记使命”主题教育活动，引导非公有制经济人士自觉做爱国敬业、守法经营、创业创新、回报社会的表率，进一步夯实非公有制经济人士思想政治基础。
发现的主要问题：一是项目实际执预算与项目申报预算有偏差；二是绩效指标类型分类不恰当。下一步改进措施：一是加强业务学习，科学编制绩效目标；二是提高预算编制的科学性，预算编制时要精准测算；三是要及时调整绩效指标，合理修正目标值。
（2）“百企帮百村”工作经费项目绩效目标完成情况综述。该项目全年预算数1.62万元（其中年初预算安排3万元，年度指标压减1.38万元），执行数为1.62万元，完成预算的100%。通过该项目实施，有力促进了县内外民营企业对脱贫攻坚工作的参与。全年共动员组织了44家企业与46个村结成帮扶对子，实施帮扶项目114个，投入帮扶资金10493.47万元，惠及贫困人口18989人，使我县贫困发生率由2016年的12.61%下降到2018年的3.08%，达到了目标值，效益明显，群众满意高。发现的主要问题：一是项目预测算内容资金与实际工作事项发生的资金支出存在一定差异；二是个别绩效指标完成情况不理想。下一步改进措施：一是提高预算编制的科学性，合理分配项目资金；二是合理设置年初绩效指标体系。
（3）党政机关机构改革相关经费项目绩效目标完成情况综述。该项目属年中追加项目，预算数2.30万元，执行数为2.30万元，完成预算的100%。该项目主要用于我单位从政务中心搬致现办公地点（原老畜牧局办公楼）的搬迁费、维修费和办公设备（空调）购置。通过该项目实施，保障了我单位办公条件。该项目为非常年性项目，当年已全部实施完毕。
（4）帮扶工作站人员生活补助项目绩效目标完成情况综述。该项目属年中追加，预算数0.92万元（含帮扶工作人员下村租车0.48万元调济使用），执行数为0.92万元，完成预算的100%。通过该项目实施，设立了驻村帮扶工作站，从而驻村工作人员的生活得到了保障，提高了驻村工作人员思想认识和责任意识，形成了帮扶全力。该项目为非常年性项目，当年已全部实施完毕。
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边 彝族自治县工商业联合会（商会）部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对学习考察培训工作经费项目、“百企帮百村”工作经费项目开展了绩效评价，《学习考察培训工作经费项目、“百企帮百村”工作经费项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）: 指反应行政单位（包括公务员管理的事业单位）的基本支出。
3.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）：指指反应行政单位（包括公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外的其他用于社会保障和就业方面的支出。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反应财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
7.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。
8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
马边彝族自治县工商业联合会（商会）
部门2019年部门整体支出绩效评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
马边彝族自治县工商业联合会（商会）属行政机关单位，根据部门职责任，我会内设办公1个职能股室（马编发〔2017〕25号）。
（二）机构职能。
1.负责来文登记、传送、发文、发函、大事记、总结、党建、考核、信息、档案、保密、后勤、财务、信访、联络、接待等工作。
2.开展调研工作，引导会员参政议政，建言献策工作；联系非公经济代表人士，反映社情民意；参与企业党团、工会组织建设。
3.负责宣教工作，加强会员培训；负责典型表彰，办好各类专项活动。
4.加强行业商会和基层组织建设；发展、考评会员，建立会员数据库；协助做好非公经济代表人士政治安排。
5.组织民营企业参与扶贫、公益和社会服务工作。组织外出参观、考察。反映会员诉求，维护合法权益，参与构建和谐劳动关系。
6.完成会领导交办的其它工作。
（三）人员概况。
2019年度末有在编在岗人员3人，退休人员3人，临骋人员2人。行政编制总数3个，其中：领导职数2个，中层职数1个。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2019年部门财政资金收入61.49万元。其中，一般公共预算财政拨款收入61.49万元，占全年总收入的100%。
（二）部门财政资金支出情况。
2019年部门财政资金支出61.49万元。其中，基本支出52.27万元占全年总支出的85%，项目支出9.22万元，占全年总支出的15%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
我会严格按照县2019年度预算编制方案科学合理编制本部门预算，提前做好情况摸底、数据收集、填报绩效目标、细化各项预算，根据定人和人员经费标准、日常公用经费定额计算确定经费预算，从严控制“三公”经费预算，科学编制项目支出和部门预算项目绩效目标，按时完成了预算编制报送工作。在预算执行中，本着“以收定支、量入为出”的原则，严格按照有关规定和要求，合理、科学对资金进行的序安排，基本支出按月均衡原则使用资金，年底预算执行率达100%，基本实现了预算目标。同时，严格按照财务管理制度和财经纪律，实行一把手管财务，一支笔签字的财务管理办法。接待费、差旅费、公务用车运行维护费、办公用品等按照经办人申请、分管领导审核、单位主要领导负责人审签的办法执行。还进一步完善了机关内部控制管理制度、财务管理制度、公务接待制度等，加强财务管理，严格财务监督。
从总体上来看，2019年度我会所有项目立项依据充分，目标设定基本合理，预算编制基本准确，支出控制到位，执行控制和预算目标完成较好，全年无违规和不良记录。全年绩效目标完成率达100%，自评得分98分,自评等级为优。
（二）结果应用情况。
针对年度绩效评价情况，我会更加注重项目绩效管理与应用，根据年度工作计划和任务，加强了对项目指标体系和评价标准的修正，将绩效评价结果与预算安排相结合，优化项目支出，并按时将部门的预算、决算、绩效评价情况信息在马边县政务网上进行了公开。在下一步绩效管理工作中，我会将充分发挥绩效监控作用，逐步建立和完善起“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”机制。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
从整体情况来看，县工商联高度重视财政资金的使用和支出绩效，在资金的预算、执行、支付等流程方面层层把关，严格按照部门预算进行部门整体支出，涉及“三重一大”事项必须经过党组会议进行讨论，所有项目资金严格按照项目申报的实施方案进行，从而保障了机关日常正常运转，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。根据《部门整体支出评价指标》自评得分98分,自评等级为优。
（二）存在问题。
1.预算编制不够完整、科学，预算测算不精准。
2.财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。
3.财务人员预算绩效专业知识欠缺和经验不足，绩效目标填写不规范、指标设置不科学和评价标准不统一。内部控制工作有待进一步加强。
（三）改进建议。
1.严格预算编制，做到细化精准，提高预算编制质量，同时在预算执行过程中加大对资金使用跟踪。
2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.制定有关对全县财务人员激励机制，保障和稳定财务人员队伍，壮大县域会计事业的发展。
4.加大力度对全县分管领导和财务人员的业务培训，进一步完善内部控制。继续从严控制出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费等一般性支出。
附件2
学习考察培训、“百企帮百村”工作经费项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．本单位在该项目管理中的职能主要是负责组织开展工商联干部和会员单位“走出去、请进来”的形式开展学习交流、调研、培训及组织动员企业参与全县脱贫攻坚工作和“五好”工商联、“四好”商会建设。
2．项目立项、资金申报的依据：马边彝族自治县工商业联合会（商会）三定方案中的职能职责和县财政局关于下达2019年部门收支预算的通知。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况：以《行政事业单位项目资金管理办法》和《预算法》为准绳，严格遵守财政资金支出审批管理办法规定和我单位审批流程支付。对项目实行集中管理、统一使用、以收定支、提高效益原则，保障了财政资金的安全使用。
4．资金分配的原则及考虑因素：以项目经济活动为主要内容的原则进行资金分配。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容：一是组织工商联干部、民营企业代表人士和商会管理人员参加法制、业务等各类培训学习，配合省、市工商联及县委、政府的各类调研活动，完成研究文章1篇以上、各类提案和建议意见6件。二是开展“百企帮百村”精准扶贫活动+乡村振兴战略活动1次，引导非公有制经济人士、爱心人士参与光彩事业、公益活动，开展活动2次。
2．项目应实现的具体绩效目标：全年完成协调、服务、调查研究10余次、组织工商联干部、非公经济人士参加理论学习、电商培训等3次50余人次、提交提案建议和意见7件、撰写调研文章1篇，开展光彩活动11余次，捐资捐物（折资）85余万元。增强了非公经济人士的社会责任感和回馈社会的意识，“五好”工商联和“四好”商会建设达到提升，有力地了县域经济和两个健康发展。
3．评价申报内容与实际相符，申报的目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
我单位采用比较法对项目进行了绩效评价，通过对绩效目标与实际实施效果对比，综合分析绩效目标实现程度。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
年初项目资金预算申报和批复为8万，年中调整预算为6万元，实际支付6万元。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。本部门项目资金计划全部来源于一般公共预算财政拨款支出。
2．资金到位。项目计划资金于2019年年初全部下达至本单位。
3．资金使用。截止到2019年12月底下达我单位项目资金已全部支付完毕，支付率100%。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
本单位结合单位职能和实际情况制定内部控制制度，建立单位内部财务管理制度，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，我单位重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。项目的申报、预算和执行管理由单位一把手亲自把关，分管领导负责，财务具体实施执行。
（二）项目管理情况。因我单位项目全部是工作经费（用于弥补工作经费的不足）无需进行招投标。
（三）项目监管情况。从项目的资金申请、资金使用、会计核算等环节，严格按照进度和季度向县财政预算股申请划拨，严控支出标准和支出范围，先由报账员填写单据、会计审核、分管领导审定、单位主要负责人审签，方可报账。避免挪用、挤占、截留项目资金的发生，保证了财政资金安全有效使用。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
数量指标：完成协调、服务、调查研究10余次、组织工商联干部、非公经济人士参加理论学习、电商培训等3次50余人次、提交提案建议和意见7件、撰写调研文章1篇，开展光彩活动11余次，捐资捐物（折资）85余万元。增强了非公经济人士的社会责任感和回馈社会的意识，“五好”工商联和“四好”商会建设达到提升，有力地了县域经济和两个健康发展。
质量指标：工商联干部管理能力有所提高，“五好”县级工商联和“四好”商会建设达到了加强。理论和业务能力有所提升，“四信”提到了提高。增强了非公经济人士的社会责任感和回馈社会的意识。
时效性指标：全额完成当年既定目标任务，完成率100%根据项目的开展进度如实支付，未超预算，支付率100%。
（二）项目效益情况。
社会效益指标：促进了县域经济健康有序发展
可持续效益指标：促进了全县非公经济健康发展和非公经济人士健康成长。
服务对象满意度指标：服务对象满意度≧95%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
从整体情况来看，本部门高度重视项目资金的管理和使用，在资金的预算、执行、支付等流程方面层层把关，严格按照部门预算批复支出，所有项目资金严格按照项目申报的实施方案进行，从而保障了机关日常正常运转，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。4个实施项目的总体评价为“优”，其中：“学习考察培训经费”为“优”、“百企帮百村工作经费”为“良”、“党政机关机构改革相关经费”为“优”、“帮扶工作站人员生活补助”为“优”。
（二）存在的问题。
1.项目预算编制不够完整、科学，测算不够精准。
2.财务人员预算绩效专业知识欠缺或是经验不足，绩效目标填写不规范、指标设置不科学和评价标准不统一。内部控制工作有待进一步加强。
（三）相关建议。
1.严格预算编制，做到细化精准，提高预算编制质量，同时在预算执行过程中加大对项目资金使用跟踪。
2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.加强有关财经法律法规的学习和项目的科学性设置，强化绩效理念，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动；
4.加强对项目资金的监管，确保资金使用合法、合规和高效；强化结果运用，将评价结果作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
公开时间：2020年9月30日
第一部分 部门概况···················································································································4
一、基本职能及主要工作 ··········································································································4
二、机构设置 ························································································································10
第二部分度部门决算情况说明 ···································································································11
一、收入支出决算总体情况说明·································································································11
二、收入决算情况说明·············································································································11
三、支出决算情况说明·············································································································12
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明·····················································································12
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明···············································································13
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明·········································································16
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明···············································································16
八、政府性基金预算支出决算情况说明························································································19
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明····················································································19
十、其他重要事项的情况说明····································································································19
第三部分 名词解释··················································································································28
第四部分 附件························································································································30
附件1···································································································································30
附件2···································································································································35
第五部分 附表························································································································41
一、收入支出决算总表·············································································································41
二、收入决算表······················································································································41
三、支出决算表······················································································································41
四、财政拨款收入支出决算总表·································································································41
五、财政拨款支出决算明细表····································································································41
六、一般公共预算财政拨款支出决算表························································································41
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表··················································································41
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表··················································································41
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表··················································································41
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表······································································41
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表············································································41
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表································································41
十三、国有资本经营预算支出决算表···························································································41
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
（1）团结、服务、引导、教育非公有制经济人士爱国、敬业、诚信、守法、贡献，培养拥护党的领导、做中国特色社会主义事业的建设者。
（2）参与县委、县政府政策制定及政治、经济、社会生活中的重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政。
（3）参与政府相关的经济活动，广泛联系各地工商界人士，开展民间外交，推动经贸交流和协作，促进县域经济社会发展。
（4）做好非公经济代表人士的发现、培养、推荐和管理工作，配合有关部门开展非公有制会员企业党建工作。
（5）加强“五好”工商联建设，对所属商（协）会进行指导、引导和服务，推动统战工作向商（协）会组织有效覆盖。
（6）代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；参与协调劳动关系三方会议，协同社会治理，促进社会和谐稳定。
（7）引导会员弘扬中华民族传统美德，积极参与“光彩事业”、“脱贫攻坚”和“百企帮百村”，划好“同心圆”，办好实体，回馈社会。
（8）为会员提供信息和科技、管理、会计、法律、审计、融资、咨询等服务；组织会员企业参加各类经贸活动，外出参观考察学习和培训，帮助会员企业拓展市场。
（9）承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作及有关部门委托事项。
（二）2019年重点工作完成情况。
一是始终坚持理论联系实际原则，积极参加县委中心组理论学习、脱贫攻坚业务培训及市工商联“转职能、转方式、转作风”实践活动理论学习，深入学习党的十九大精神，学习党和国家的方针政策、法律法规、党的统战理论，进一步提升全体干部的政治理论和业务水平。积极开展“不忘初心、牢记使命”主题教育活动，加强《党章》《准则》《条例》的学习。
二是加强非公经济人士思想政治引领。邀请第十三届全国人大代表、马边花间刺绣专业合作社理事长乔进双梅向会员企业宣讲全国“两会”精神，帮助非公有制经济人士全面把握全国“两会”的新思想、新论断、新提法、新举措。组织执委以上班子成员集中学习习近平总书记在民营企业座谈会上的讲话精神及省市民营经济健康发展大会精神，坚定非公企业谋求发展的信心和决心。深入开展非公有制经济人士“不忘初心，牢记使命”主题教育活动，引导非公有制经济人士自觉做爱国敬业、守法经营、创业创新、回报社会的表率，进一步夯实非公有制经济人士思想政治基础。
三是深化商会改革，不断完善商会职能。深入贯彻落实《四川省促进工商联所属商会改革和发展实施意见》，全面掌握商协会基本情况和工作开展情况，认真查找商协会发展过程中存在的突出问题，拟定问题整改方向。以本次改革工作为契机，对“空壳”商协会进行清理注销，按照“四好”商会标准积极培育商会组织，待成熟后进行注册登记，确保商协会组织成为会员企业发展“实体”经济的“领头羊”。日前，我会有会员80名，其中企业会员61名，占会员总数的76.25%。
四是巩固“五好”县级工商联成果，强化“四好”商会建设。加强“一个设立、五个有”建设，保持全国、省、市“五好”县级工商联称号，强化以“班子建设好、团结教育好、服务发展好、自律规范好”为主要内容的“四好”商会建设，制定2019年度工作方案，完善全国工商联数据库更新，组织会员企业参与民营企业履行社会责任网上调查填报，完成了“2019年四次民营企业运行状况调查”“关于贯彻落实中央、省委支持民营经济决策部署和当前民营企业诉求建议情况调查问卷”和“创新知识产权应用与保护，推进民营企业高质量发展”专题调研等问卷调查，及时收集企业发展相关信息，为全国工商联开展民营企业调查工作提供有效的民营企业运行状况，更好地促进“两个健康”。
五是加强政银企对接，化解企业融资难题。4月与县税务局、县农信联社联合举办“2019年政税银企座谈会”，签订《银税互动合作协议》《授信意向协议》和《银企战略合作协议》；7月召开乐山市金融支持高质量摘帽融资对接会，推进了孙二娘、华兴贸易、绿康笋业3家会员企业与3家金融机构签署贷款融资意向协议，进一步畅通企业融资渠道，满足企业信贷需求，助力企业转型升级、高质量发展。
六是以综合评价体系为导向，推进非公经济人士有序政治参与。充分发挥非公经济代表人士综合评价体系选人用人导向作用，强化评价结果运用，确保推荐出政治素质高、行业代表性强、参政议政能力优、社会信誉好的非公经济代表人士有序参政议政。现有参政议政的市县人大代表4人、市县政协委员18人、市工商联副主席及执常委8人，各层次代表共撰写《优化营商环境 促进县域经济发展提质增速》、《妥善处理零星占地纠纷，促进和谐矿山建设》等各类议案、提案和建议意见5件，有效解决了我县非公企业在发展过程中遇到的困难和问题3件。
七是以脱贫攻坚为抓手，搭建企业互动平台。以东西部协作、省内对口帮扶和“百企帮百村”工作契机，组织组织神马科技公司、高山茶叶公司、金星茶业公司等会员企业参加浙江省绍兴市“对口帮扶地区特色农产品巡回展销会”、第四届中国茶乡峨眉山国际茶文化博览交易会和乐山市第二届“百企帮百村”特色农产品展暨消费扶贫活动，为企业开拓国内市场、拓宽销售渠道、搭建互动平台。
八是以法制为抓手，着力优化营商环境。召开五届三次执委会议和民营经济人士座谈会3次，收集各类建议意见5条。与四川小凉山律师事务所联合组建了马边彝族自治县工商业联合会（商会）会员企业法律咨询站，免费为工商联会员企业提供法律咨询和帮助，引导非公企业遵法、学法、守法、用法和化解矛盾纠纷。成立马边彝族自治县人民法院驻工商联法官工作站，为我县民营企业提供“零距离”法律服务和民营经济提供司法保障，为我县民营企业健康发展营造公平公正的法制环境。与县检察院联合召开了服务保障民营经济工作联席会。就保护民营企业家合法权益、优化营商环境和为民营企业发展保障保驾护航进行了交流。
九是履行社会责任，助力脱贫攻坚事业。深入推进“百企帮百村”精准扶贫行动。持续深入推进“百企帮百村”精准扶贫行动，积极探索创新“百企帮百村”帮扶模式，变“输血”式扶贫为“造血”式扶贫，不断提升脱贫攻坚工作成效。采取“百企帮百村+N规划”模式，有效形成帮扶合力；以“企业+专业合作社+农户”模式，增强贫困群众产业发展信心；以“思想扶贫+以奖代补”模式，大力激发贫困群众内生动力；以“项目推介+开放合作”模式，打开产品销售渠道，促进贫困群众不断增收；以“拓宽思路+扶贫转型”模式，促进村企共同发展；采取“农超对接+把好质量关”模式，构建农企互利共赢良好局面；以“技能培训+转移就业”模式，解决企业用工问题和贫困群众转移就业需求；以“教育引导+公益行动”模式，树非公企业光彩形象。今年以来，共组织动员44家企业与46个村结成帮扶对子，实施帮扶项目114个，投入帮扶资金10493.47万元，惠及贫困人口18989人，使我县贫困发生率由2016年的12.61%下降到2018年的3.08%。为进一步助力马边脱贫攻坚及乡村振兴战略，带动马边贫困群众走上产业致富道路，主动对接峨眉山市工商联，通过扎实开展对口帮扶工作，助推贫困村产业发展、群众增收。引进峨眉山旅游股份有限公司投资建设完成马边峨眉雪芽茶叶加工厂和“峨眉雪芽后池茶叶生产综合投资项目”，通过建立现代化茶叶生产基地，提升荣丁镇茶叶生产技术和茶园产量，依托峨眉雪芽成熟的生产和销售渠道，极大增加了当地农户家庭经济收入；峨眉山市商会携手峨眉山市浙江商会、建材商会结对荍坝乡双河村，为该村22户建卡贫困户送去价值2.2万元鸡苗，带动该村贫困群众发展土鸡养殖产业；为推动马边贫困劳动力转移就业工作，增强贫困群众自身“造血功能”，峨眉山金威利有限公司在马边永红乡和袁家溪乡举办了“送岗下乡”招聘会，招聘26名贫困群众到峨眉金威利集团以工代训，既促进贫困群众掌握一门就业技能，又为下步金威利公司在马边开办缝纫扶贫车间储备技术力量。认真践行“转职能、转方式、转作风”活动，投入财力、人力、物力成立荍坝乡双河村驻村工作站，在双河村“两委”的领导下，整合驻村工作队、帮扶干部力量，开展驻村帮扶工作。坚持每周工作例会和总结会制度，研判脱贫攻坚形势，推动双河村破旧房改造、基础设施建设、产业发展等工作有序完成；以“农民夜校”为阵地，协助成立双河村山歌队等，以文艺活动和表演形式，宣传十九大精神、扶贫政策和新风文明等，将扶贫同扶智、扶志有机结合，转变群众“等、靠、要”思想。积极开展城乡党建共建，加强脱贫攻坚成果宣传。并以国庆70周年大庆为契机，购买国旗200面，让家家户户门前国旗飘，激发了爱国热情。
九是履行社会责任，助力脱贫攻坚事业。深入推进“百企帮百村”精准扶贫行动。持续深入推进“百企帮百村”精准扶贫行动，积极探索创新“百企帮百村”帮扶模式，变“输血”式扶贫为“造血”式扶贫，不断提升脱贫攻坚工作成效。采取“百企帮百村+N规划”模式，有效形成帮扶合力；以“企业+专业合作社+农户”模式，增强贫困群众产业发展信心；以“思想扶贫+以奖代补”模式，大力激发贫困群众内生动力；以“项目推介+开放合作”模式，打开产品销售渠道，促进贫困群众不断增收；以“拓宽思路+扶贫转型”模式，促进村企共同发展；采取“农超对接+把好质量关”模式，构建农企互利共赢良好局面；以“技能培训+转移就业”模式，解决企业用工问题和贫困群众转移就业需求；以“教育引导+公益行动”模式，树非公企业光彩形象。今年以来，共组织动员44家企业与46个村结成帮扶对子，实施帮扶项目114个，投入帮扶资金10493.47万元，惠及贫困人口18989人，使我县贫困发生率由2016年的12.61%下降到2018年的3.08%。为进一步助力马边脱贫攻坚及乡村振兴战略，带动马边贫困群众走上产业致富道路，主动对接峨眉山市工商联，通过扎实开展对口帮扶工作，助推贫困村产业发展、群众增收。引进峨眉山旅游股份有限公司投资建设完成马边峨眉雪芽茶叶加工厂和“峨眉雪芽后池茶叶生产综合投资项目”，通过建立现代化茶叶生产基地，提升荣丁镇茶叶生产技术和茶园产量，依托峨眉雪芽成熟的生产和销售渠道，极大增加了当地农户家庭经济收入；峨眉山市商会携手峨眉山市浙江商会、建材商会结对荍坝乡双河村，为该村22户建卡贫困户送去价值2.2万元鸡苗，带动该村贫困群众发展土鸡养殖产业；为推动马边贫困劳动力转移就业工作，增强贫困群众自身“造血功能”，峨眉山金威利有限公司在马边永红乡和袁家溪乡举办了“送岗下乡”招聘会，招聘26名贫困群众到峨眉金威利集团以工代训，既促进贫困群众掌握一门就业技能，又为下步金威利公司在马边开办缝纫扶贫车间储备技术力量。认真践行“转职能、转方式、转作风”活动，投入财力、人力、物力成立荍坝乡双河村驻村工作站，在双河村“两委”的领导下，整合驻村工作队、帮扶干部力量，开展驻村帮扶工作。坚持每周工作例会和总结会制度，研判脱贫攻坚形势，推动双河村破旧房改造、基础设施建设、产业发展等工作有序完成；以“农民夜校”为阵地，协助成立双河村山歌队等，以文艺活动和表演形式，宣传十九大精神、扶贫政策和新风文明等，将扶贫同扶智、扶志有机结合，转变群众“等、靠、要”思想。积极开展城乡党建共建，加强脱贫攻坚成果宣传。并以国庆70周年大庆为契机，购买国旗200面，让家家户户门前国旗飘，激发了爱国热情。
马边彝族自治县工商业联合会（商会）下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计61.49万元。与2018年相比，收、支总计各减少13.72万元，下降22.31%。主要变动原因是人员调出和项目经费的支出减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
2019年本年收入合计61.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入61.49万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
2019年本年支出合计61.49万元，其中：基本支出52.27万元，占85%；项目支出9.22万元，占15%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
2019年财政拨款收、支总计61.49万元。与2018年相比，收、支总计各减少13.72万元，下降22.31%。主要变动原因是人员调出和项目经费的支出减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出61.49万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少13.72万元，下降22.31%。主要变动原因是人员调出和项目经费的支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
2019年一般公共预算财政拨款支出61.49万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出49.51万元，占80.52%；社会保障和就业（类）支出4.93万元，占8.01%；卫生健康（类）支出1.61万元，占2.62%；住房保障（类）支出4.99万元，占8.12%；农林水（类）支出0.45万元，占0.73%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
2019年般公共预算支出决算数为61.49万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）: 支出决算为40.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为8.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为4.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为1.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为1.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算为0.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出52.27万元，其中：
人员经费42.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费10.10万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.99万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因严格遵守八项规定，致力于脱贫攻坚，控制“三公”经费支出。
（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.30万元，占65.32%；公务接待费支出决算0.69万元，占34.68%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
2.公务用车购置及运行维护费支出1.30万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加0.26万元，增长20%。主要原因：一是我单位公务车辆是2008年购置的，运行时间已达12年，车辆老化，问题多；二是2019年为我县脱贫攻坚摘帽年，下乡工作次数远远多于上年度，因此车辆维修费和燃油费增加。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车10辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、其他公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出1.30万元。主要用于用于外出学习培训、考察、企业调研、市上开会、基层服务及下村开展脱贫攻坚工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.69万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加0.18万元，增长26%。主要原因是2019年度县上下达我单位东西部扶贫协作和对口援彝工作目标任务，对接浙绍兴市工商联和乐山市峨眉山市工商联完成结对贫困村帮扶及捐赠任务。其中：
国内公务接待支出0.69万元，主要用于东西部扶贫协作和对口援彝工作等执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，65人次（不包括陪同人员），共计支出0.69万元，具体内容包括：一是浙江省绍兴市工商联党组书记、主席、副主席及部分企业家和乐山市工商联党组书记等一行21人来我县高卓营乡大河坝村开展“隆冬送温情，关爱洒彝乡”活动，支出2370元；二是峨眉山市委统战部副部长、工商联党组书记、主席率峨眉山市建材商会、峨眉山市浙江商会一行15人来我县荍坝乡双河村开展对口结对帮扶暨“百企帮百村”活动，向22户贫困户赠送1000只鸡苗，中、晚餐共计支出2000元；三是沐川县工商联党组书记一行10人来我县学习考察商会组织建设、乡村旅游等工作支出778元；四是阿坝州“万企帮万村”精准扶贫行动互查组、乐山市工商联一行7人于6月20日期21日来我县检查“万企帮万村”扶贫工作支出800元；五是犍为县工商联主席、党组书记一行12人来我县学习交流“五好”县级工商联建设情况支出908元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，马边彝族自治县工商业联合会（商会）机关运行经费支出10.10万元，比2018年减少1.69万元，下降16.73%。主要原因是人员调出及严控经费支出。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2019年，马边彝族自治县工商业联合会（商会）政府采购支出总额1.57万元，其中：政府采购货物支出1.57万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于政府采购会议室、办公室空调机3台1.15万元、行政办公财务专用电脑1台0.42万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，马边彝族自治县工商业联合会（商会）共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对常年性“学习考察培训经费、百企帮百村工作经费”2项目开展了预算绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，对2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。另外党政机关机构改革相关经费、帮扶工作站人员生活补助2个项目属年中追加的非常年性项目，年末已全部执行完毕，效果好，满意度高，未开展绩效评价。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本部门严格执行财务管理制度，强化资金的管理和使用。以《马边县财政资金支付管理暂行办法》为准绳，同时结合部门实际制定了《机关财务管理制度》，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金，严格执行“三重一大制度”，主动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督巡查。保障了机关日常正常运转，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利完成。经部门评价组综合评价，2019年度整体支出绩效评价得分98分。
本部门还自行组织了对常年性和非常年性项目支出绩效评价，从评价情况来看，本部门严格按照中央、省、市、县各级财务规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；对涉及专项资金支出额度较大时，召开党组专题会研究决定，杜绝违规违法事件的发生。群众满意度高。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“学习考察培训工作经费”“百企帮百村”工作经费2个项目绩效目标实际完成情况。
（1）学习考察培训工作经费项目绩效目标完成情况综述。该项目全年预算数4.38万元（其中年初预算安排5万元，年度指标压减0.62万元），执行数为4.38万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进了工商联干部及工商联会员企业高管或是中层理论和业务素质的大提升，同时也保障工商联经费的不足，有力推动了工商联各项工作的开展。一是邀请第十三届全国人大代表、马边花间刺绣专业合作社理事长乔进双梅向会员企业宣讲全国“两会”精神，帮助非公有制经济人士全面把握全国“两会”的新思想、新论断、新提法、新举措。二是组织执委以上班子成员集中学习习近平总书记在民营企业座谈会上的讲话精神及省市民营经济健康发展大会精神，坚定非公企业谋求发展的信心和决心。三是深入开展非公有制经济人士“不忘初心，牢记使命”主题教育活动，引导非公有制经济人士自觉做爱国敬业、守法经营、创业创新、回报社会的表率，进一步夯实非公有制经济人士思想政治基础。
发现的主要问题：一是项目实际执预算与项目申报预算有偏差；二是绩效指标类型分类不恰当。下一步改进措施：一是加强业务学习，科学编制绩效目标；二是提高预算编制的科学性，预算编制时要精准测算；三是要及时调整绩效指标，合理修正目标值。
（2）“百企帮百村”工作经费项目绩效目标完成情况综述。该项目全年预算数1.62万元（其中年初预算安排3万元，年度指标压减1.38万元），执行数为1.62万元，完成预算的100%。通过该项目实施，有力促进了县内外民营企业对脱贫攻坚工作的参与。全年共动员组织了44家企业与46个村结成帮扶对子，实施帮扶项目114个，投入帮扶资金10493.47万元，惠及贫困人口18989人，使我县贫困发生率由2016年的12.61%下降到2018年的3.08%，达到了目标值，效益明显，群众满意高。发现的主要问题：一是项目预测算内容资金与实际工作事项发生的资金支出存在一定差异；二是个别绩效指标完成情况不理想。下一步改进措施：一是提高预算编制的科学性，合理分配项目资金；二是合理设置年初绩效指标体系。
（3）党政机关机构改革相关经费项目绩效目标完成情况综述。该项目属年中追加项目，预算数2.30万元，执行数为2.30万元，完成预算的100%。该项目主要用于我单位从政务中心搬致现办公地点（原老畜牧局办公楼）的搬迁费、维修费和办公设备（空调）购置。通过该项目实施，保障了我单位办公条件。该项目为非常年性项目，当年已全部实施完毕。
（4）帮扶工作站人员生活补助项目绩效目标完成情况综述。该项目属年中追加，预算数0.92万元（含帮扶工作人员下村租车0.48万元调济使用），执行数为0.92万元，完成预算的100%。通过该项目实施，设立了驻村帮扶工作站，从而驻村工作人员的生活得到了保障，提高了驻村工作人员思想认识和责任意识，形成了帮扶全力。该项目为非常年性项目，当年已全部实施完毕。
| 项目绩效目标完成情况表 (2019 年度) | |||||
| 项目名称 | 学习考察培训工作经费 | ||||
| 预算单位 | 马边彝族自治县工商业联合会（商会） | ||||
| 预算执行情况(万元) | 预算数: | 4.38 | 执行数: | 4.38 | |
| 其中-财政拨款: | 4.38 | 其中-财政拨款: | 4.38 | ||
| 其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
| 年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
| 组织工商联干部、民营企业代表人士和商会管理人员参加法制、业务等各类培训学习，配合省、市工商联及县委、政府的各类调研活动，完成研究文章1篇以上、各类提案和社情民意6件。 | 完成协调、服务、调查研究10余次、组织工商联干部、非公经济人士参加理论学习、电商培训等3次50余人次、提交提案建议和意见7件、撰写调研文章1篇，开展光彩活动11余次，捐资捐物（折资）85余万元。增强了非公经济人士的社会责任感和回馈社会的意识，“五好”工商联和“四好”商会建设达到提升，有力地了县域经济和两个健康发展。 | ||||
| 绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
| 项目完成指标 | 数量指标 | 营商环境 | 计划开展优化营商环境等调研8次，召开政银行企等座谈会2次，切实帮助企业解决实际困难和问题。 | 协调、服务、调查研究10余次，完成目标任务125%；召开政银行企等座谈会2次，完成目标任务100%。 | |
| 项目完成指标 | 数量指标 | 学习交流 | 计划组织非公经济代表人士或企业高管等参加各类有益培训2期。 | 组织工商联干部、非公经济人士或是企管参加理论学习、电商培训等3次、计50余人次，完成年度目标任务150%。 | |
| 项目完成指标 | 数量指标 | 提案建议 | 计划完成提交各类提案及建议意见6件，完成调研文章1篇。 | 提交提案建议和意见7件，完成年度目标任务117%；撰写调研文章1篇，完成年度任务100% | |
| 项目完成指标 | 数量指标 | 援彝工作 | 计划开展援彝帮扶活动2次。 | 开展项目推进、就业招聘、产业捐赠活动3次，完成目标任务150% | |
| 项目完成指标 | 质量指标 | 管理能力 | 进一步增强 | 工商联干部管理能力有所提高，“五好”县级工商联和“四好”商会建设达到了加强。 | |
| 项目完成指标 | 质量指标 | 业务能力 | 理论和业务能力有所提升 | 理论和业务能力有所提升，“四信”提到了提高。 | |
| 项目完成指标 | 时效指标 | 时间节点 | 年内完成 | 全额完成当年既定目标任务，完成率100%。 | |
| 项目完成指标 | 时效指标 | 支付进度 | 按季度和进度划款支付 | 根据项目的开展进度如实支付，未超预算，支付率100%。 | |
| 效益指标 | 社会效益指标 | 县域经济 | 促进县域经济健康有序发展 | 促进了县域经济健康有序发展。 | |
| 效益指标 | 可持续影响 | 两个健康 | 促进全县非公经济健康发展和非公经济人士健康成长 | 促进了全县非公经济健康发展和非公经济人士健康成长。 | |
| 满意度指标 | 满意度 | 服务对象 | 服务对象满意度≧95% | 服务对象满意度≧95% | |
| 项目绩效目标完成情况表 (2019 年度) | |||||
| 项目名称 | “百企帮百村”工作经费 | ||||
| 预算单位 | 马边彝族自治县工商业联合会（商会） | ||||
| 预算执行情况(万元) | 预算数: | 1.62 | 执行数: | 1.62 | |
| 其中-财政拨款: | 1.62 | 其中-财政拨款: | 1.62 | ||
| 其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
| 年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
| 开展“百企帮百村”精准扶贫活动+乡村振兴战略活动1次，引导非公有制经济人士、爱心人士参与光彩事业、公益活动，开展活动2次。 | 开展光彩活动11余次，捐资捐物（折资）85余万元。增强了非公经济人士的社会责任感和回馈社会的意识，“五好”工商联和“四好”商会建设达到提升，有力地了县域经济和两个健康发展。 | ||||
| 绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
| 项目完成指标 | 数量指标 | 活动开展 | 计划开展“百企帮百村”精准扶贫活动+乡村振兴战略活动1次。 | 开展“迎新春、送温暖”活动和为贫困户发放鸡苗活动2次，完成目标任务200% | |
| 项目完成指标 | 数量指标 | 光彩事业 | 计划开展非公有制经济人士、爱心人士参与光彩事业、公益活动，开展活动2次。 | 组织光彩活动11余次，捐资捐物（折资）85余万元，完成目标任务550% | |
| 项目完成指标 | 数量指标 | 援彝工作 | 计划开展援彝帮扶活动2次。 | 开展项目推进、就业招聘、产业捐赠活动3次，完成目标任务150% | |
| 项目完成指标 | 质量指标 | 扶贫济困 | 社会责任增强 | 增强了非公经济人士的社会责任感和回馈社会的意识。 | |
| 项目完成指标 | 时效指标 | 时间节点 | 年内完成 | 全额完成当年既定目标任务，完成率100%。 | |
| 项目完成指标 | 时效指标 | 支付进度 | 按季度和进度划款支付 | 根据项目的开展进度如实支付，未超预算，支付率100%。 | |
| 效益指标 | 社会效益指标 | 县域经济 | 促进县域经济健康有序发展 | 促进了县域经济健康有序发展。 | |
| 效益指标 | 可持续影响 | 两个健康 | 促进全县非公经济健康发展和非公经济人士健康成长 | 促进了全县非公经济健康发展和非公经济人士健康成长。 | |
| 满意度指标 | 满意度 | 服务对象 | 服务对象满意度≧95% | 服务对象满意度≧95% | |
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边 彝族自治县工商业联合会（商会）部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对学习考察培训工作经费项目、“百企帮百村”工作经费项目开展了绩效评价，《学习考察培训工作经费项目、“百企帮百村”工作经费项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）: 指反应行政单位（包括公务员管理的事业单位）的基本支出。
3.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）：指指反应行政单位（包括公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外的其他用于社会保障和就业方面的支出。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反应财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
7.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。
8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
马边彝族自治县工商业联合会（商会）
部门2019年部门整体支出绩效评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
马边彝族自治县工商业联合会（商会）属行政机关单位，根据部门职责任，我会内设办公1个职能股室（马编发〔2017〕25号）。
（二）机构职能。
1.负责来文登记、传送、发文、发函、大事记、总结、党建、考核、信息、档案、保密、后勤、财务、信访、联络、接待等工作。
2.开展调研工作，引导会员参政议政，建言献策工作；联系非公经济代表人士，反映社情民意；参与企业党团、工会组织建设。
3.负责宣教工作，加强会员培训；负责典型表彰，办好各类专项活动。
4.加强行业商会和基层组织建设；发展、考评会员，建立会员数据库；协助做好非公经济代表人士政治安排。
5.组织民营企业参与扶贫、公益和社会服务工作。组织外出参观、考察。反映会员诉求，维护合法权益，参与构建和谐劳动关系。
6.完成会领导交办的其它工作。
（三）人员概况。
2019年度末有在编在岗人员3人，退休人员3人，临骋人员2人。行政编制总数3个，其中：领导职数2个，中层职数1个。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2019年部门财政资金收入61.49万元。其中，一般公共预算财政拨款收入61.49万元，占全年总收入的100%。
（二）部门财政资金支出情况。
2019年部门财政资金支出61.49万元。其中，基本支出52.27万元占全年总支出的85%，项目支出9.22万元，占全年总支出的15%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
我会严格按照县2019年度预算编制方案科学合理编制本部门预算，提前做好情况摸底、数据收集、填报绩效目标、细化各项预算，根据定人和人员经费标准、日常公用经费定额计算确定经费预算，从严控制“三公”经费预算，科学编制项目支出和部门预算项目绩效目标，按时完成了预算编制报送工作。在预算执行中，本着“以收定支、量入为出”的原则，严格按照有关规定和要求，合理、科学对资金进行的序安排，基本支出按月均衡原则使用资金，年底预算执行率达100%，基本实现了预算目标。同时，严格按照财务管理制度和财经纪律，实行一把手管财务，一支笔签字的财务管理办法。接待费、差旅费、公务用车运行维护费、办公用品等按照经办人申请、分管领导审核、单位主要领导负责人审签的办法执行。还进一步完善了机关内部控制管理制度、财务管理制度、公务接待制度等，加强财务管理，严格财务监督。
从总体上来看，2019年度我会所有项目立项依据充分，目标设定基本合理，预算编制基本准确，支出控制到位，执行控制和预算目标完成较好，全年无违规和不良记录。全年绩效目标完成率达100%，自评得分98分,自评等级为优。
（二）结果应用情况。
针对年度绩效评价情况，我会更加注重项目绩效管理与应用，根据年度工作计划和任务，加强了对项目指标体系和评价标准的修正，将绩效评价结果与预算安排相结合，优化项目支出，并按时将部门的预算、决算、绩效评价情况信息在马边县政务网上进行了公开。在下一步绩效管理工作中，我会将充分发挥绩效监控作用，逐步建立和完善起“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”机制。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
从整体情况来看，县工商联高度重视财政资金的使用和支出绩效，在资金的预算、执行、支付等流程方面层层把关，严格按照部门预算进行部门整体支出，涉及“三重一大”事项必须经过党组会议进行讨论，所有项目资金严格按照项目申报的实施方案进行，从而保障了机关日常正常运转，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。根据《部门整体支出评价指标》自评得分98分,自评等级为优。
（二）存在问题。
1.预算编制不够完整、科学，预算测算不精准。
2.财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。
3.财务人员预算绩效专业知识欠缺和经验不足，绩效目标填写不规范、指标设置不科学和评价标准不统一。内部控制工作有待进一步加强。
（三）改进建议。
1.严格预算编制，做到细化精准，提高预算编制质量，同时在预算执行过程中加大对资金使用跟踪。
2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.制定有关对全县财务人员激励机制，保障和稳定财务人员队伍，壮大县域会计事业的发展。
4.加大力度对全县分管领导和财务人员的业务培训，进一步完善内部控制。继续从严控制出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费等一般性支出。
附件2
学习考察培训、“百企帮百村”工作经费项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．本单位在该项目管理中的职能主要是负责组织开展工商联干部和会员单位“走出去、请进来”的形式开展学习交流、调研、培训及组织动员企业参与全县脱贫攻坚工作和“五好”工商联、“四好”商会建设。
2．项目立项、资金申报的依据：马边彝族自治县工商业联合会（商会）三定方案中的职能职责和县财政局关于下达2019年部门收支预算的通知。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况：以《行政事业单位项目资金管理办法》和《预算法》为准绳，严格遵守财政资金支出审批管理办法规定和我单位审批流程支付。对项目实行集中管理、统一使用、以收定支、提高效益原则，保障了财政资金的安全使用。
4．资金分配的原则及考虑因素：以项目经济活动为主要内容的原则进行资金分配。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容：一是组织工商联干部、民营企业代表人士和商会管理人员参加法制、业务等各类培训学习，配合省、市工商联及县委、政府的各类调研活动，完成研究文章1篇以上、各类提案和建议意见6件。二是开展“百企帮百村”精准扶贫活动+乡村振兴战略活动1次，引导非公有制经济人士、爱心人士参与光彩事业、公益活动，开展活动2次。
2．项目应实现的具体绩效目标：全年完成协调、服务、调查研究10余次、组织工商联干部、非公经济人士参加理论学习、电商培训等3次50余人次、提交提案建议和意见7件、撰写调研文章1篇，开展光彩活动11余次，捐资捐物（折资）85余万元。增强了非公经济人士的社会责任感和回馈社会的意识，“五好”工商联和“四好”商会建设达到提升，有力地了县域经济和两个健康发展。
3．评价申报内容与实际相符，申报的目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
我单位采用比较法对项目进行了绩效评价，通过对绩效目标与实际实施效果对比，综合分析绩效目标实现程度。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
年初项目资金预算申报和批复为8万，年中调整预算为6万元，实际支付6万元。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。本部门项目资金计划全部来源于一般公共预算财政拨款支出。
2．资金到位。项目计划资金于2019年年初全部下达至本单位。
3．资金使用。截止到2019年12月底下达我单位项目资金已全部支付完毕，支付率100%。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
本单位结合单位职能和实际情况制定内部控制制度，建立单位内部财务管理制度，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，我单位重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。项目的申报、预算和执行管理由单位一把手亲自把关，分管领导负责，财务具体实施执行。
（二）项目管理情况。因我单位项目全部是工作经费（用于弥补工作经费的不足）无需进行招投标。
（三）项目监管情况。从项目的资金申请、资金使用、会计核算等环节，严格按照进度和季度向县财政预算股申请划拨，严控支出标准和支出范围，先由报账员填写单据、会计审核、分管领导审定、单位主要负责人审签，方可报账。避免挪用、挤占、截留项目资金的发生，保证了财政资金安全有效使用。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
数量指标：完成协调、服务、调查研究10余次、组织工商联干部、非公经济人士参加理论学习、电商培训等3次50余人次、提交提案建议和意见7件、撰写调研文章1篇，开展光彩活动11余次，捐资捐物（折资）85余万元。增强了非公经济人士的社会责任感和回馈社会的意识，“五好”工商联和“四好”商会建设达到提升，有力地了县域经济和两个健康发展。
质量指标：工商联干部管理能力有所提高，“五好”县级工商联和“四好”商会建设达到了加强。理论和业务能力有所提升，“四信”提到了提高。增强了非公经济人士的社会责任感和回馈社会的意识。
时效性指标：全额完成当年既定目标任务，完成率100%根据项目的开展进度如实支付，未超预算，支付率100%。
（二）项目效益情况。
社会效益指标：促进了县域经济健康有序发展
可持续效益指标：促进了全县非公经济健康发展和非公经济人士健康成长。
服务对象满意度指标：服务对象满意度≧95%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
从整体情况来看，本部门高度重视项目资金的管理和使用，在资金的预算、执行、支付等流程方面层层把关，严格按照部门预算批复支出，所有项目资金严格按照项目申报的实施方案进行，从而保障了机关日常正常运转，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。4个实施项目的总体评价为“优”，其中：“学习考察培训经费”为“优”、“百企帮百村工作经费”为“良”、“党政机关机构改革相关经费”为“优”、“帮扶工作站人员生活补助”为“优”。
（二）存在的问题。
1.项目预算编制不够完整、科学，测算不够精准。
2.财务人员预算绩效专业知识欠缺或是经验不足，绩效目标填写不规范、指标设置不科学和评价标准不统一。内部控制工作有待进一步加强。
（三）相关建议。
1.严格预算编制，做到细化精准，提高预算编制质量，同时在预算执行过程中加大对项目资金使用跟踪。
2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.加强有关财经法律法规的学习和项目的科学性设置，强化绩效理念，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动；
4.加强对项目资金的监管，确保资金使用合法、合规和高效；强化结果运用，将评价结果作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
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