2019年度

四川省马边彝族自治县市场监督管理局部门决算

目录

公开时间：2020年10月29日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作....................................................................4

二、机构设置........................................................................................7

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明.......................................................9

二、收入决算情况说明.......................................................................9

三、支出决算情况说明......................................................................10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.......................................11

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...............................11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................15

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.................................15

八、政府性基金预算支出决算情况说明...........................................18

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明.....................................18

十、其他重要事项的情况说明..........................................................18

第三部分 名词解释..........................................25

第四部分 附件

附件1....................................................................................................30

附件2....................................................................................................38

第五部分 附表..............................................42

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（1）负责全县市场综合监督管理工作。组织实施质量强县、食品安全、标准化和知识产权战略，拟订并组织实施全县食品安全等规划，规范和维护市场秩序，营造诚实守信、公平竞争的市场环境。

（2）负责全县市场主体监督管理工作。负责全县各类企业、农民专业合作社和从事生产经营活动的单位、个体工商户以及外国(地区)企业、常驻代表机构等市场主体的监督管理工作。建立市场主体监督管理信息公示和共享机制，依法公示和共享有关信息，加强信用监管，推动市场主体信用体系建设。

（3）负责全县市场监督管理行政执法工作。规范市场监督管理行政执法行为。依法查处市场监管领域的违法行为。
    （4）负责规范全县市场秩序。依法监督管理市场交易、网络商品交易及有关服务的行为。指导广告业发展，监督管理广告活动。负责合同监督管理。开展消费维权，统一受理“12315”消费投诉、举报和调解工作，保护消费者的合法权益。
    （5）负责全县宏观质量管理。拟订并组织实施质量发展的制度措施。统筹全县质量基础设施建设与应用。会同有关部门开展产品质量事故调查，贯彻实施缺陷产品召回制度,监督管理产品防伪工作。
    （6）负责全县产品质量安全监督管理。负责产品质量监督抽查和风险监测工作，组织实施质量分级制度、质量安全追溯制度。负责工业产品生产许可管理。负责纤维质量监督工作。
    （7）负责全县特种设备安全监督管理。综合管理特种设备安全监察、监督工作，监督检查高耗能特种设备节能标准和锅炉产品环境保护标准的执行情况。

（8）负责全县食品安全监督管理综合协调。统筹指导全县食品安全工作。负责食品安全应急体系建设，按权限负责食品安全事件应急处置和调查处理工作。建立健全食品安全重要信息直报制度。承担县食品安全委员会办公室日常工作。
    （9）负责全县食品安全监督管理。建立覆盖食品生产、流通、餐饮全过程的监督检查制度和隐患排查治理机制并组织实施，防范区域性、系统性食品安全风险。推动建立食品生产经营者落实主体责任机制，健全食品安全追溯体系。组织开展食品安全监督抽检、风险监测、核查、处置和风险预警工作。组织实施特殊食品监督管理。

（10）负责统一管理全县计量工作。推行法定计量单位，执行国家计量制度，管理计量器具及量值传递和比对工作。规范、监督商品量和计量行为。
    （11）负责统一管理全县标准化工作。指导企业标准、团体标准制定工作，依法对标准制定和实施情况开展监督。
    （12）负责统一管理全县检验检测工作。规范检验检测市场，完善检验检测体系，指导协调检验检测行业发展。
    （13）贯彻实施国家和省、市价格法律、法规和方针、政策，编制和执行价格调整改革规划，提出年度价格总水平调控目标及价格调控措施并组织实施，监管实行市场调节价的商品和服务价格，负责全县价格监督检查、价格成本调查监审、价格监测、价格认证等工作。负责统一管理全县认证认可工作。监督管理认证认可和合格评定工作。
    （14）负责市场监督管理科技和信息化建设、新闻宣传。

（15）负责全县知识产权发展规划的制定，负责知识产权的保护，负责组织指导商标、专利执法工作。

（16）负责促进全县民营经济发展。负责全县民营经济发展工作的任务制定、调查研究、统筹协调、督促落实民营企业合法权益维护。

（17）负责全县药品(含中药、民族药)、医疗器械和化品安全监督管理。负责全县药品、医疗器械和化妆品质量管理。监督实施药品、化妆品、医疗器械经营、使用质量管理规范。组织开展药品、化妆品不良反应、医疗器械不良事件监测、评价和处置工作。依法承担全县药品、医疗器械和化妆品安全应急管理。

（18）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（19）完成县委、县政府交办的其他工作。

（二）2019年重点工作完成情况。

1. 努力提升028-12340社会满意度。

2. 做好非洲猪瘟防控和笋山安全治理工作。

3. 加强食品安全监管、强化药品安全监管、严格特种设备安全监管。

4. 加强信用监管、商品质量监管和计量检定、价格监管等。

5. 推进商标、专利和动产抵押登记服务。

6. 加强行政执法，维护经济发展秩序。

7. 全面加强党的建设。

8. 加强党风廉政和作风效能建设

9. 做好精准扶贫工作。

二、机构设置

马边彝族自治县市场监督管理局下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。

纳入马边彝族自治县市场监督管理局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 马边彝族自治县市场监督管理局

2. 马边彝族自治县食品药品稽查大队

3. 马边彝族自治县消费者权益保护中心

4. 马边彝族自治县食品药品质量技术检验所

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计895.46万元，与2018年相比减少100.58万元，下降10.1%，主要变动原因是2019年机构改革，人员减少，相应职能划转且财政缩减经费支出，因此经费收入减少；2019年支出总计923.18万元，与2018年相比减少251.57万元，下降21.41%，主要变动原因是2019年机构改革，人员减少，相应职能划转，因此经费支出减少且财政缩减经费支出，2018年购入快检车1台，价值106余万元。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计895.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入895.46万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计923.18万元，其中：基本支出801.2万元，占86.79%；项目支出121.98万元，占13.21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计895.46万元，与2018年相比减少100.58万元，下降10.1%，主要变动原因是2019年机构改革，人员减少，相应职能划转且财政缩减经费支出，因此经费收入减少；2019年财政拨款支出总计923.18万元，与2018年相比减少251.57万元，下降21.41%，主要变动原因是2019年机构改革，人员减少，相应职能划转，因此经费支出减少且财政缩减经费支出，2018年购入快检车1台，价值106余万元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出923.18万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少233.05万元，下降20.16%。要变动原因是2019年机构改革，人员减少，相应职能划转，因此经费支出减少且财政缩减经费支出，2018年购入快检车1台，价值106余万元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出923.18万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出716.35万元，占77.6%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出83.71万元，占9.07%；卫生健康支出27.21万元，占2.95%；农林水支出（类）支出6.53万元，占0.71%；住房保障支出（类）支出89.38万元，占9.67%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为923.18，完成预算99.03%。其中：

1.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为601.48万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为34.18万元，完成预算79.16%。，决算数小于预算数的主要原因是上级拨款未支付完结转至次年使用。

3.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场监督管理专项（项）: 支出决算为11.5万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场监管执法（项）: 支出决算为22.26万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）消费者权益保护（项）: 支出决算为14.95万元，完成预算100%。

6.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）药品事务（项）: 支出决算为1.9万元，完成预算100%。

7.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）: 支出决算为30.07万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为2.48万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为76.9万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为4.33万元，完成预算100%。

11.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）: 支出决算为0.59万元，完成预算100%。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为26.38万元，完成预算100%。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为0.24万元，完成预算100%。

14.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 支出决算为6.53万元，完成预算100%。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为89.38万元，完成预算100%。

（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出801.20万元，其中：

人员经费703.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费97.59万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为19.11万元，完成预算95.55%，决算数小于预算数的主要原因是2019年致力于脱贫攻坚，接待费减少。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算17.34万元，占90.74%；公务接待费支出决算1.77万元，占9.26%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出17.34万元,完成预算96.33%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少1.91万元，增长/下降9.92%。主要原因是今年脱贫攻坚未租车，减少了租车费，但车辆损耗增加，因此相比减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车7辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车4辆、公务用车1辆、特种专业技术车辆2台。

公务用车运行维护费支出17.34万元。主要用于食品、药品、医疗器械、化妆品、特种设备等各项监督检查，案件查处、消费投诉、扶贫下乡及干部和职工日常学习培训会议等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.77万元，完成预算88.5%。公务接待费支出决算比2018年减少2.22万元，下降55.64%。主要原因是今年致力于脱贫攻坚且厉行节约，相应接待减少。其中：

国内公务接待支出1.77万元，主要用于上级主管部门及各区县(执行公务、开展业务活动开支的用餐费)。国内公务接待25批次，198人次（不包括陪同人员），共计支出1.77万元，具体内容包括：市局“非洲猪瘟”工作检查、各区县工作交叉检查、食品抽样、“大服务”活动、机构改革工作巡查、市局到我县培训“12315”等工作。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，马边彝族自治县市场监督管理局机关运行经费支出97.58万元，比2018年增加3.73万元，增长3.98%。主要变动原因是2019年扶贫工作加剧，扶贫下乡等各项费用支出加大。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2019年，马边彝族自治县市场监督管理局政府采购支出总额14.58万元，其中：政府采购货物支出2.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出12万元。主要用于民建所搬迁购空调5台2.58万元，食品安全抽检12万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，马边彝族自治县市场监督管理局共有车辆7辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车2辆、公务用车1辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对质量保障经费、商品检验费、食品药品安全科普宣传、执法办案费、特种设备安全监察经费项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对11个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对11个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看履行法定职责，保质保量完成县委、县政府决策部署和重大工作任务。加强市场监管力度，确保市场秩序稳定；推进各类案件查处和办理，维护市场经济秩序；加大食品药品安全监管力度，营造安全食品药品环境；加快各类产商品质量抽检，维护市场质量安全；积极处理各类消费投诉，维护消费者合法权益；积极致力于脱贫攻坚，实现马边脱贫致富等。。本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目绩效目标编制明确、量化，部门实施绩效评价项目数量占部门申报绩效目标项目数量的100%，按要求向财政部门报告自评报告等相关绩效信息，按要求针对绩效评价发现问题制定整改措施，并整改落实到位。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“质量保障经费”“商品检验费”“食品药品安全科普宣传”“执法办案费”“特种设备安全监察经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）质量保障经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.5万元，执行数为2.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了计量、代码等业务工作的正常开展，维护了市场秩序，发现的主要问题：绩效目标设立不够明确、细化和量化。下一步改进措施：在编制项目资金绩效目标时指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。

（2）商品检验费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障各类产商品质量抽检，维护消费者合法权益，保障各类产商品质量安全，发现的主要问题：资金使用滞后，集中在年终支付。下一步改进措施：抓紧工作开展，加快资金支付。

（3）食品药品安全科普宣传项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了食品药品安全，营造安全食品药品环境，发现的主要问题：绩效目标设立不够明确、细化和量化。下一步改进措施：在编制项目资金绩效目标时指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。

（4）执法办案费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，推进了各类案件查处和办理效率，维护了市场经济秩序，发现的主要问题：绩效目标设立不够明确、细化和量化。下一步改进措施：在编制项目资金绩效目标时指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。

（5）特种设备安全监察经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1万元，执行数为1万元，完成预算的100%。通过项目实施，加大了特种设备监管力度，保障了特种设备质量安全，发现的主要问题：绩效目标设立不够明确、细化和量化。下一步改进措施：在编制项目资金绩效目标时指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边彝族自治县市场监督管理局部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对质量保障经费、商品检验费、食品药品安全科普宣传、执法办案费、特种设备安全监察经费5个项目开展了绩效评价，《商品检验费项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）行政运行（项）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场监督管理专项（项）: 指反映市场监督管理部门从事专项业务方面的支出。包括各类企业年检，商标注册和评审，各类公告、广告监督管理，市场规范管理，流通领域商品质量抽查等业务工作支出等支出。

12.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场监管执法（项）: 指反映工商行政部门依照法律、法规查处各类经济违法案件，打击走私犯私、打击假冒伪劣商品、打击传销和变相传销、直销管理、反对垄断、反不正当竞争和合同欺诈等专项工作支出。

13.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）消费者权益保护（项）: 指反映工商行政部门依据《消费者权益保护法》受理“12315”案件，打击侵害消费者权益行为，建立“12315”投诉中心，举办“12315”宣传教育活动等专项支出。

14.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）药品事务（项）: 指市场监督管理药品监管等支出。

15.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）: 指反映除上述项目以外其他用于市场监督管理事务方面的支出。

16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关事业单位职工养老保险缴费支出。

18.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 指反映除上述项目以外的其他社会保障和就业支出。

19.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）: 指反映重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

22.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 指反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

24.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

26.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

马边彝族自治县市场监督管理局

2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

马边市场监督管理局下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。

（二）机构职能。

（1）负责全县市场综合监督管理工作。组织实施质量强县、食品安全、标准化和知识产权战略，拟订并组织实施全县食品安全等规划，规范和维护市场秩序，营造诚实守信、公平竞争的市场环境。

（2）负责全县市场主体监督管理工作。负责全县各类企业、农民专业合作社和从事生产经营活动的单位、个体工商户以及外国(地区)企业、常驻代表机构等市场主体的监督管理工作。建立市场主体监督管理信息公示和共享机制，依法公示和共享有关信息，加强信用监管，推动市场主体信用体系建设。

（3）负责全县市场监督管理行政执法工作。规范市场监督管理行政执法行为。依法查处市场监管领域的违法行为。
    （4）负责规范全县市场秩序。依法监督管理市场交易、网络商品交易及有关服务的行为。指导广告业发展，监督管理广告活动。负责合同监督管理。开展消费维权，统一受理“12315”消费投诉、举报和调解工作，保护消费者的合法权益。
    （5）负责全县宏观质量管理。拟订并组织实施质量发展的制度措施。统筹全县质量基础设施建设与应用。会同有关部门开展产品质量事故调查，贯彻实施缺陷产品召回制度,监督管理产品防伪工作。
    （6）负责全县产品质量安全监督管理。负责产品质量监督抽查和风险监测工作，组织实施质量分级制度、质量安全追溯制度。负责工业产品生产许可管理。负责纤维质量监督工作。
    （7）负责全县特种设备安全监督管理。综合管理特种设备安全监察、监督工作，监督检查高耗能特种设备节能标准和锅炉产品环境保护标准的执行情况。

（8）负责全县食品安全监督管理综合协调。统筹指导全县食品安全工作。负责食品安全应急体系建设，按权限负责食品安全事件应急处置和调查处理工作。建立健全食品安全重要信息直报制度。承担县食品安全委员会办公室日常工作。
    （9）负责全县食品安全监督管理。建立覆盖食品生产、流通、餐饮全过程的监督检查制度和隐患排查治理机制并组织实施，防范区域性、系统性食品安全风险。推动建立食品生产经营者落实主体责任机制，健全食品安全追溯体系。组织开展食品安全监督抽检、风险监测、核查、处置和风险预警工作。组织实施特殊食品监督管理。

（10）负责统一管理全县计量工作。推行法定计量单位，执行国家计量制度，管理计量器具及量值传递和比对工作。规范、监督商品量和计量行为。
    （11）负责统一管理全县标准化工作。指导企业标准、团体标准制定工作，依法对标准制定和实施情况开展监督。
    （12）负责统一管理全县检验检测工作。规范检验检测市场，完善检验检测体系，指导协调检验检测行业发展。
    （13）贯彻实施国家和省、市价格法律、法规和方针、政策，编制和执行价格调整改革规划，提出年度价格总水平调控目标及价格调控措施并组织实施，监管实行市场调节价的商品和服务价格，负责全县价格监督检查、价格成本调查监审、价格监测、价格认证等工作。负责统一管理全县认证认可工作。监督管理认证认可和合格评定工作。
    （14）负责市场监督管理科技和信息化建设、新闻宣传。

（15）负责全县知识产权发展规划的制定，负责知识产权的保护，负责组织指导商标、专利执法工作。

（16）负责促进全县民营经济发展。负责全县民营经济发展工作的任务制定、调查研究、统筹协调、督促落实民营企业合法权益维护。

（17）负责全县药品(含中药、民族药)、医疗器械和化品安全监督管理。负责全县药品、医疗器械和化妆品质量管理。监督实施药品、化妆品、医疗器械经营、使用质量管理规范。组织开展药品、化妆品不良反应、医疗器械不良事件监测、评价和处置工作。依法承担全县药品、医疗器械和化妆品安全应急管理。

（18）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（19）完成县委、县政府交办的其他工作。

（三）人员概况。

马边市场监督管理局总编制54名，其中：行政编制29名，事业编制25名。在职人员总数58名，其中：行政32名，工勤2名，参照公务员管理的事业15名，事业9名。离休0名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年市场监督管理局收入决算总额为895.45万元，当年财政拨款收入895.46万元，上年结转资金36.73万元。其中一般公共预算财政拨款895.46万元。 

（四）部门财政资金支出情况。

2019年市场监督管理局决算支出总额为923.18万元，本年支出合计923.18万元，其中：一般公共服务716.35万元，社会保障和就业支出83.71万元，卫生健康支出27.21万元，农林水支出6.53万元，住房保障支出89.38万元。年末结转和结余资金9万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

市场监督管理局2019年预决算编制严格按照县级财政要求，预算项目规定，结合本单位实际情况，应编尽编，预决算编制质量高，符合上级和本级实际情况。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。严格执行中期评估，收回往年应返还额度资金，加快资金的拨付进度。

（五）执行管理情况。

市场监督管理局严格按照预算管理要求做好支出控制。2019年严格执行中、省、市、专项资金管理支出，按进度及时拨付资金，严格执行“三公”经费支出，2019年全单位三公经费中公务接待费在历年基础上有所下降。按照县委、县政府决策部署，统筹财政资金，优化支出结构，提高预算编制绩效，全力服务全县经济社会持续健康发展。科学确定收入目标，规范收入预算编制。聚焦支出政策，不断优化支出结构。扎实推进部门三年滚动财政规划，进一步提高预算编制前瞻性。加快预算执行，进一步盘活存量资金。坚持依法理财，主动服务监督，结转结余资金主要为上级专款，划拨时间较迟，2年内使用完。

（六）综合管理情况。

市场监督管理局2019年总体管理明显加强，规范有序执行财政预、决算管理。主要反映在：一强化债务管理，积极化债，无新增债务发生。二非税收入做到应收尽收，及时将非税收入缴库，无应缴未缴资金。三严格执行政府采购政策，政府采购实行计划采购，按政府采购流程进行政府采购。四加强政府资产管理，严格落实政府资产管理政策，做好政府资产清查核对工作，及时变更登记资产系统管理。五切实做好政府内控制度管理工作，落实责任，完善各项内控制度，特别是职务不相容原则设置岗位。六及时做好信息公开。根据上级要求，及时按时保质公开预、决算信息，绩效评价、以及人大会议通过的决议等。七依法接受财政监督管理，依法接受审计、财政检查，及时整改不足，完善制度，强化监督管理。 

（七）整体绩效。

2019年市场监督管理局绩效评价总体良好，部门职责尽责尽职，重点项目认真落实，效果明显，群众满意，评价较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

1、大力推进质量提升。加强全县质量管理和全县质量基础设施体系建设，完善质量激励制度，推进品牌建设。加快建立企业产品质量安全事故强制报告制度及经营者首问和赔偿先付制度，创新第三方质量评价，强化生产经营者主体责任，推广先进的质量管理办法。全面实施企业产品与服务标准自我声明公开和监督制度，培育发展技术先进的团体标准，对标国际提高标准整体水平，以标准化促进质量强县建设。

2、严守安全底线。遵循“最严谨的标准、最严格的监管、最严厉的处罚、最严肃的问责”要求，依法加强食品安全、药品医疗器械和化妆品安全、工业产品质量安全、特种设备安全监管，强化现场检查，严惩违法违规行为，有效防范系统性风险，让人民群众“放心舒心”消费。

3、加强事中事后监管。加快清理废除妨碍统一市场和公平竞争的各种规定和做法。强化依据标准监管，强化风险管理，全面推行“双随机、一公开”监管、重点监管、信用监管和“互联网+”监管模式，加快推进监管信息共享和失信联合惩戒，构建以信息公示为手段、以信用监管为核心的新型市场监管体系。

4、提高服务水平。大力推行一个窗口对外服务，加快整合消费投诉、质量监督举报、食品药品投诉、知识产权投诉、价格举报专线。主动服务新技术新产业新业态新模式发展，运用大数据加强对市场主体服务，积极服务个体工商户、私营企业和办事群众，促进大众创业、万众创新。

5、完善市场监管和执法体制。改革和理顺市场监管体制，整合监管职能，加强监管协同，形成市场监管合力。深化市场监管综合行政执法改革，统筹配置执法职能和资源，相对集中行使处罚权，整合精简执法队伍，解决多头重复执法问题。加快推进市场监管执法稽查机制建设，加大跨区域、跨部门、跨行业大案要案查处力度。

6、促进民营企业经济健康发展。促进民营经济健康发展的各项政策措施落地见效，为民营经济发展营造更好环境，帮助民营经济解决发展中的困难，支持民营企业改革发展，加大民营企业合法权益保护，鼓励民营企业建立现代企业制度，鼓励民营企业守法经营、做强做大。

7、做好精准扶贫工作。 

（八）存在问题。

市场监督管理局2019年资金使用效益有待进一步提高，大部分资金集中在下半年使用，绩效目标设立不够明确、细化和量化。

（九）改进建议。

针对存在的问题：一是加快资金使用进度，有规划的进行资金使用，二是进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。

附件2

商品检验费项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．本单位在该项目管理中的职能主要负责全县食品安全抽检及流通领域产品抽检。

2．项目立项、资金申报的依据：马边彝族自治县市场监督管理局三定方案。

3．资金管理办法：《工商行政管理专项经费管理办法》，资金主要用于支付食品安全抽检及流通领域产品抽检等、在抽检完成并出具检验报告后，向对方转账支付抽检服务费。

4．资金分配按实际抽检费用支付，专款专用。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要用于对食品、药品、化妆品、工业产品、重点行业商品及危化品进行抽查抽检，严厉打击制造、销售不合格商品及假冒伪劣商品违法行为，维护良好的市场秩序。

2．本年度食品抽检356批次，预防夏季食物中毒的食品安全专项督查抽检71批次，流通领域产品抽检20批次。有效保障了食品及流通领域的商品安全，保护了消费者合法权益，维护了市场经济秩序。

3．分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我单位采用比较法对该项目进行了绩效评价，通过对绩效目标与实际实施效果对比，对市场的影响程度，消费者的满意度等，综合分析绩效目标实现程度。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

年初该项目资金预算20万，该项目属于实报实销，本着节约成本，造福群众的宗旨，年中调整预算为12万元，实际支付12万元。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。本单位商品检验费项目年初预算20万元，中期预算调整为12万元，全部用于对食品、药品、化妆品、工业产品、重点行业商品及危化品进行抽查抽检。

2．资金到位。计划资金于2019年年初下达至本单位。

3．资金使用。截止到2019年12月底已全部支付完。

（三）项目财务管理情况。

本单位结合单位实际情况制定内部控制制度，建立单位内部财务管理制度，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程：项目由局长把关，分管检验所领导负责，检验所具体实施执行。先进行项目招投标，再由中标公司负责抽检，出具检验报告，财务转账付款并收取质保金，于次年退还。

（二）项目管理情况。我单位严格按照招投标程序及相关法律法规进行项目实施，并在四川政府采购网进行公开。

（三）项目监管情况。项目在实施过程中，由负责科室进行全程陪同抽检，保证抽检的真实性，同时项目合同在四川政府采购网上进行公开，由群众监督。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

（一）数量指标。2019年完成食品抽检356批次，预防夏季食物中毒的食品安全专项督查抽检71批次，流通领域产品抽检20批次。

（二）质量指标。完成规定抽检任务，并对抽检有问题商品进行立案查处。

（三）时效指标。于2019年12月31日前完成本年食品安全抽检，且按项目进度进行资金支付。

（四）成本指标。2019年商品抽检成本12万，预算20万，节约成本40%。

（二）项目效益情况。

（一）社会效益指标。有效保障了食品及流通领域等商品安全，保护了消费者合法权益，维护了市场经济秩序。

（二）可持续影响指标。项目长期实施，长期维护市场安全，保护消费者权益。

（三）服务对象满意度指标。服务对象满意度不低于90%，项目主管部门满意度不低于90%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

从支出进度来看，项目支出完成度为100%，总体情况良好。群众满意度高，维护了市场经济秩序。

（二）存在的问题。

资金支付进度较慢，集中在年底支付，主要原因在项目实施为下半年，且需在抽检完成并出具检验报告后再进行资金支付。

（三）相关建议。

加快项目实施进度，制定项目实施相关细则，有规划的进行资金使用。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表