马边生态环境局决算

目录

公开时间：2020年10月28日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻执行国家、省、市、环境保护的方针、政策、和法律、法规、规章。起草环境保护的规范性文件，并组织实施和监督检查；拟定并组织实施全县环境保护政策、规划，参与制定与环境保护相关的经济、技术、资源配置和产业政策；组织编制全县环境功能区划，组织实施国家、省、市各类环境保护标准、技术规范以及重点区域、流域污染防治和饮用水水源地环境保护规划，参与制定全县主体功能区。

2.负责统筹协调和监督管理全县重大环境问题。牵头开展对环境污染事故和生态破坏事件的调查处理，指导协调开展区域内突发环境事件的应急、预警工作，协调解决有关跨区域、流域污染纠纷，统筹协调全县重点区域、流域的污染防治工作。

3.负责落实全县污染物减排工作。监督实施四川省主要污染物排放总量控制计划和污染物控制指标，制定全县主要污染物排放总量控制计划和指标，监督检查各级各部门污染物减排任务完成情况，牵头实施环境目标责任制、污染物总量减排考核。

4.负责环境保护投资管理。负责提出全县环境保护领域固定资产投资规模和方向、县级财政性资金安排的意见，按规定权限审批、核准全县规划内和年度计划规模内固定资产投资项目并配合有关部门做好组织实施和监督工作；依法负责排污费的征收、缓减免及稽查工作；参与指导、推动全县循环经济和环保产业发展，参与应对气候变化工作。

5.负责从源头上预防、控制环境污染和环境破坏。受县政府委托对重大经济和技术政策、发展规划以及重大经济开发计划进行环境影响评价，对涉及全县环境保护的地方性规章草案提出有关环境影响方面的意见，按规定审批项目环境影响评价文件，审查全县开发建设区域、综合性规划、专项规划的环境影响评价文件。

6.负责全县环境污染防治的监督管理。组织实施水体、大气、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、化学品、机动车等污染防治管理制度；组织实施排污申报登记、排放许可证、环境污染治理资质的审查审批和发放，负责危险废物经营许可证的呈报、发放和管理；会同有关部门监督管理饮用水源地环境保护工作，指导开展全县城镇和农村的环境综合整治工作；负责环境监察和环境保护行政稽查工作，组织实施或受县政府委托组织实施污染源的限期治理工作；会同有关部门开展强制性清洁生产审核工作。

7.指导、协调监督开展全县生态保护工作。阻止拟定和监督实施全县生态保护规划和生态建设规划，组织评估生态环境质量状况，监督对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、生态环境建设和生态破坏恢复工作，指导、协调、监督自然保护区、风景名胜区森林公园的环境保护工作，向全县政府提出新建各类国家级、省级自然保护区审查、审批建议，协调和监督野生动植物保护、湿地环境保护土壤荒漠化防治工作；指导、协调农村生态环境保护、生态示范区建设和生态农业建设，监督生物技术环境安全，参与生物物种（含遗传资源）工作，组织协调生物多样性保护。组织开展各类生态创建工作。

8.负责全县环境监测、统计和发布信息。监督执行国家颁布的各类环境标准，贯彻执行国家、省、市环境监测制度和规范，组织开展环境质量监测和污染监督性监测。组织对全县环境质量状况进行调查评估，预测预警，配合省、市开展环境监测网和环境信息网的建设，建立和实行环境质量公告制度，发布全县环境状况公报和环境信息。负责环境统计工作。

9.开展全县环境保护科技工作，管理环境保护科技成果并推广应用，组织开展环境保护科学研究和技术工程示范，推动环境技术管理体系建设。

10.组织协调全县环境保护对外交流与合作。参与协调县内环境保护国际活动和区域合作，管理全县环境保护系统对外经济合作，协调履约有关的利用外资项目，受县政务委托，在省、市环保部门的指导下，处理涉外环境保护事务。

11.组织、指导和协调全县环境保护宣传教育工作。制定全县环境保护宣传教育规划和计划并组织实施，组织协调有关部门和社会各界开展活动，开展生态文明建设和环境友好型社会建设的有关宣传教育工作，推动社会公众和社会组织参与环境保护；会同有关部门依法对保护和改善环境有显著成绩的单位和个人给予表彰和奖励。

12.会同有关部门组织开展全县环境保护系统行政管理体制改革，指导全县环境保护系统队伍建设、业务建设和精神文明建设，组织全县环境保护在职人员岗位培训和继续教育。

13.承担县政府公布的有关行政审批事项

14.承办县政府交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.大气、水环境质量目标管控成效明显。

一是空气质量排名稳中有升。全年县城区环境空气优良天数344天（优155天、良189天）PM2.5、PM10、二氧化硫各项指标均得到明显改善，综合指数3.55，优良天数全市排名第1。

二是市控断面和地表水水质不断提高。开展马边境内5个生态补偿断面水质监测共计10次。完成3次县级饮用水源监测，完成全县乡镇饮用水源季度监测。市控监测断面鼓儿滩吊桥、高卓营河、先家普河继续保持Ⅲ类水质，野猫溪桥、大竹堡河达到Ⅱ类水质。城市和乡镇集中式饮用水源地水质达标率稳定保持在100％；所有指标达到或优于考核目标值。

三是大气总量削减目标提前完成。今年实施大气污染物总量减排项目2个，分别为荣丁镇机砖厂和夏坝机砖厂。2个项目已全部完成治污设施改造,削减二氧化硫83.32吨，氮氧化物29.36吨，完成总量减排目标任务。

2.污染防治攻坚战扎实推进。

一是完成烟峰镇大风顶村农村环境整治项目。该项目投资200万元，资金来源为中央农村环境综合整治资金。建设规模为，生活污水处理站一座，新建大风顶村4组的村民聚居点采用厌氧池+人工湿地工艺进行生活污水处理。养殖废水池一座：大风顶村二组。除此之外，进行配套的管网建设以及其他辅助工程建设。项目于2018年12月开工建设，2019年7月完工，12月18日完成验收工作。
    二是完成下溪镇珍珠桥村农村环境整治项目。下溪镇珍珠桥村项目工程总投资213万元，省级环保扶贫专项资金200万元。建设内容与规模为新建生活污水治理工程，其中天边组、李村组、珍珠桥组的村民聚居点采用厌氧池+人工湿地工艺进行生活污水处理。除此之外，进行配套的管网建设以及其他辅助工程建设。项目于2018年12月开工建设，2019年7月完工。
    三是启动96个行政村农村环境综合整治项目，7个村开工建设。该项目位于高卓营乡大院子村、大河坝村、西泥村，永红乡马村、团包子村、柱上村 、罗垮村，总共7个村9个点。建设内容为建设农村生活污水处理站9座，计划投资1855万元，其中中央农村环境综合整治资金1500万元，地方配套355万元。项目于2019年12月12日开工，预计2020年6月完工。
    四是完成劳动乡福来村农村环境综合整治项目建设。根据市调研组于2019年10月15日到我县劳动乡福来村调研时要求，将福来村农村污水工程列入新农村示范点，要求于近期进场施工，并于12月完成。由于时间紧、任务重，马边生态环境局牵头县农业农村局、劳动乡政府配合，采用应急工程组织设计方案实施工作，该项目于12月开工建设，项目已完工。
    五是环保督察整改成加速推进。建立责任清单。结合马边实际，印发实施《马边彝族自治县打赢蓝天保卫战等八个实施方案》，牵头制定《生态环境突出问题专项整治工作方案》。加强部署研究。召开常务会集中研究环保工作会议4次，召开3次环委会工作例会，梳理突出环境问题34个，其中行业问题24个，点位问题 10个。加快整改销号。完成中央环保督察交办案件整改完成5件，其余4件按承诺时限序时赶前推进中。完成中央环保督察“回头看”信访案件整改5件，剩余1件序时推进中。省级环保督察发现问题3件全部完成，省级环境督察“回头看”发现问题21件全面完成整改。
    六是“三磷”整治全面启动。按照省市部署，全力开展“三磷”整治行动。精心指导明方向。联合县自然资源局深入矿山企业，组织指导企业开展自查，制定具有指导性和可操作性的“一企一策”，拟定整改措施，明确整改时限，并按要求确保在2019年12月底前完成主要问题的整治，2020年全面完成。组织13家涉磷企业参加生态环境部举办的长江“三磷”专项排查整治行动培训班，按照《长江“三磷”专项排查整治技术指南》要求，针对企业现状，再次完善“一企一策”方案。强化监管严态势。继续保持高压执法态势，定期开展“双随机”抽查，不定期开展“夜查”，加强磷矿山开采企业和磷矿洗选企业检查。今年以来，联合相关部门开展了专项检查20余次。立案查处磷矿山企业5家，涉水磷超标处罚6起，处罚62万元，有效打击了环境违法行为，形成了有力的震慑,消除“三磷”环境风险。突出重点促整改。督促企业自筹资金，加大工程投入。在矿山开采上，开展矿山堆场场地硬化，溶淋水收集系统、收集池建设，建设矿井涌水在线监控设施。开展矿井涌水总磷深度治理，确保达标排放。无穷、地方、南方、鑫丰源等4家磷矿企业均自筹资金200多万元开展深度治理。在洗选厂上，督促4家洗选企业完善雨污分流系统，强化精细化管理。南方、瑞丰、雨田3家公司成功入选省级绿色矿山遴选名录，将争取到更多政策支持。
    3.第二次全国污染源普查全面总结。
    通过普查共清查名录828个，其中工业源542个、农业源270个、集中式污染治理12个、锅炉4个，经清查后最终确定纳入普查的名录共计330个，其中工业源158家、农业源28家、集中式污染治理设施12个、行政村114个、非工业锅炉1个、入河排污口9个、移动源8个。目前该项工作已基本完成数据分析，本月底将完成定库工作。在阶段性成果方面已应用于重点排污单位更新、重污染天气应急减排清单和重点行业企业用地调查。
    4.环境准入受理依法依规。
    严格执行《建设项目环境影响评价分类管理名录》和省市下发的《建设项目环境影响评价分级审批权限》的规定，不越权审批，不提高办事门槛，简化环评审批流程，切实做到了服务群众，服务马边经济建设。今年共受理建设项目环评文件34个，全部通过了专家审查并取得了环保批复文件，环评审批率达到100％。
    5.环境执法巡查形成常态机制。
    开展环境日常检查工作中，我局把环境日常检查与双随机抽查相结合，对马边黄磷企业、矿山、污水处理厂、垃圾处理厂等企业定期开展巡查检查，2019年共检查企业100余次，出动执法人员200余人次，执法车辆60台次，开展了在线监控、化工企业、矿山企业等环保专项检查3次，发现9个环境安全隐患，截至目前，已整改完毕5个，立案处罚企业11家，共计处以罚款133万元。

二、机构设置

马边生态环境局下属二级单位3个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。纳入马边生态环境局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.马边生态环境局局机关

2.马边生态环境局环境监察执法大队

3.马边生态环境局环境监测站
 
  第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计1872.60万元、支出总计1872.60万元。与2018年相比，收入总计减少1363.89万元，下降237.29%、支出总计减少1363.89万元，下降237.29%。主要变动原因是单位项目完工及减少，调整项目支出。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1872.60万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1508.31万元，占80.66%；政府性基金预算财政拨款收入6万元，占0.01%；年初财政拨款结转和结余358.29万元，占19.33%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1872.60万元，其中：基本支出350.03万元，占18.7%；项目支出1105.08万元，占59%；年末结转和结余417.48万元，占22.3%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计1514.31万元、支出总计1455.11万元。与2018年相比，财政拨款收入减少934.49万元，下降38.2%、支出总计减少1781.38万元，下降55%。主要变动原因是2019年我局项目减少及部分项目完工无需资金推动项目。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1455.11万元，占本年支出合计的77.7%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少1654.2万元，下降53.2%。主要变动原因是建设项目减少，部分项目已完工。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1455.11万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出30.85万元，占2.1%；卫生健康支出（类）10.08万元，占0.7%；节能环保支出（类）900.13万元，占61.5%；城乡社区支出（类）23.17万元，占2%；农林水支出（类）460.04万元，占31.6%；住房保障支出（类）30.84万元，占2.1%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为1455.11万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为29.20万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.65万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为9.66万元，完成预算100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为0.42万元，完成预算100%。

5.节能环保（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）：支出决算278.26万元，完成预算100%。

6.节能环保（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）：支出决算3.84万元，完成预算100%。

7.节能环保（类）环境监测与监察（款）其他环境监测与监察支出（项）：支出决算118.51万元，完成预算100%。

8.节能环保（类）污染防治（款）大气（项）：支出决算163.03万元，完成预算100%。

9.节能环保（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）：支出决算20.72万元，完成预算100%。

10.节能环保（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：支出决算304.18万元，完成预算100%。

11.节能环保（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：支出决算11.59万元，完成预算100%。

12.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：支出决算17.17万元，完成预算100%。

13.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：支出决算6万元，完成预算100%。

14.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算460.04万元，完成预算100%。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算30.84万元，完成预算100%。

……

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出350.03万元，其中：

人员经费251.73万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费98.30万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为5.37万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是合理安排相关支出保证无超支透支风险。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.92万元，占73%；公务接待费支出决算1.44万元，占27%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.92万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少0.06万元，下降1.5%。主要原因是车辆维修次数减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：其他公务用车2辆。

公务用车运行维护费支出3.92万元。主要用于日常维修、出差、下乡等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.44万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.3万元，下降17.2%。主要原因是公务接待次数减少。其中：

国内公务接待支出1.44万元，主要用于主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待40批次，215人次（不包括陪同人员），共计支出1.44万元，具体内容包括：市级执法队检查9次，共计1万元；市级监测站来马边进行监测3次，共计0.2万元；市环保局进行业务指导及检查5次，共计0.24万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出6万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，马边生态环境局机关运行经费支出98.30万元，比2018年增加34.99万元，增长55.3%。主要原因为2019年为脱贫攻坚决胜的一年，各类下乡补助、租车及相关补贴增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，马边生态环境局政府采购支出总额151.2万元，其中：政府采购货物支出2.3万元、政府采购服务支出148.9万元。主要用于政府采购货物支出为购买中央环保督查回头看相关电脑、打印机、碎纸机；政府采购服务支出148.9万元为购买环境监测站第三方监控服务。授予中小企业合同金额151.2万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.3万元，占政府采购支出总额的1.5%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，马边生态环境局共有车辆2辆，其中：其他用车2辆，其他用车主要是用于下乡检查、出差等事项。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对5项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来我单位开展自评得分92分，存在的问题：一是资产管理与预算管理相结合不够严谨，二是绩效评价工作开展不够及时，三是科技（制度、方法、机制等）创新能力不强，四是人才培养力度不大。下一步改进措施：一是根据上级相关财经制度，制定完善乡财经制度，严格执行好财经制度，使财政所各项工作依法依规开展，充分利用好现有资源，二是充分利用好现有资源，加大对科技（制度、方法、机制等）创新的投入，三是加强人才培养的力度，多组织财务人员参加各类培训，提升业务能力和水平。

1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“2019年环境检测委托监测项目””18个乡镇饮用水源地保护项目”“马边彝族自治县柏乡村湿地优化项目”等9个项目绩效目标实际完成情况。

（1）2019年环境检测委托监测项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数48.60万元，执行数为48.60万元，完成预算的100%。通过项目实施，更好的监测我县相关环境质量及时提供相关数据，发现的主要问题：无。

（2）18个乡镇饮用水源地保护项目项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数163.03万元，执行数为163.03万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了马边县18个乡镇饮用水源地保护措施，发现的主要问题：无。

（3）马边彝族自治县柏乡村湿地优化项目项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数17.17万元，执行数为17.17万元，完成预算的100%。通过项目实施，对柏乡村湿地进行优化保护，发现的主要问题：无。

（4）2019年度农村环境综合整治马边彝族自治县（永红乡、高卓营乡）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数327万元，执行数为304.18万元，完成预算的93.02%。通过项目实施，对永红乡、高卓营乡饮用水、生活污水、生活垃圾进行改善，发现的主要问题：领导重视程度不够，资金使用上不及时。下一步改进措施：加强资金规范管理，加快资金报账进度。

（5）空气自动监测站运行维护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.56万元，执行数为1.56万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障的我县总磷自动监测水站运行监测，发现的主要问题：无。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边生态环境局部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对XXX项目、XXX项目开展了绩效评价，《XXX项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位人员养老保险支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）职业年金缴费项：指单位人员职业年金支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指单位人员医疗保险支出。

12.节能环保（类）环境保护管理事务（款）行政运行项：指行政事业单位办公经费、工资福利、其他商品服务支出等相关支出。

13.节能环保（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）：指“十三五”环境保护和防震减灾规划费用与工作经费等相关事务支出。

14.节能环保（类）环境监测与检查（款）其他环境监测与监察支出（项）：指环境监察站运行维护及执法工作等费用。

15.节能环保（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：指农村环境项目建设费用。

16.节能环保（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）：指污染源普查等相关费用。

17.节能环保（类）污染防治（款）水体（项）：指马边河流域水质监测站建设及维护资金、水源地保护项目建设等费用。

18.节能环保（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：指应急机动保障资金等相关支出。

19.城乡社区（类）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设（项）：指农村安装相关监测系统及监测人员费用。

20.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指乡村环境保护项目建设资金。

21.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位人员住房公积金支出。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

24.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

25.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

26.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

马边生态环境局2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

马边生态环境局党组于2009年成立，共有党组成员4名，局长1名，副局长2名，总工1名。县编委核实行政编制6名，为一正两副一总工。内设机构有办公室、生态股、污防股、政策法规督察股。下属单位有环境监察执法大队和环境监测站。

（二）机构职能。

组织全县环境保护执法检查，查处突发性环境污染和生态破坏案件，受理群众举报、监督检查污染治理和自然生态保护等。环境监测站未运行，现有监测站人员混岗使用，主要任务有空气自动监测站、总磷自动监测站的运行管理、配合第三方监测机构开展全县环境监测、开展审批、污防、总量、生态、办公室、财务、扶贫等相关工作。

（三）人员概况。

参公下属事业单位为执法大队，有8个参公编制，实有6人，空缺2个编制。环境监测站为事业单位，共15个事业编制，实有14人，空缺1个编制（其中有2个工勤人员占事业编制）。临聘人员6名，为驾驶员、炊事员、执法大队临聘人员。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年马边生态环境局本年收入合计1872.60万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1508.31万元，政府性基金预算财政拨款收入6万元，年初财政拨款结转和结余收入358.29万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年马边生态环境局本年支出合计1872.60万元，其中：基本支出350.03万元包括人员经费和公用经费，项目支出1105.08万元，年末结转和结余417.48万元

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.预决算编制情况

根据工作安排，坚持量入为出，收支平衡，积极稳妥，统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则，按照县财政局预算编制通知和有关要求，按时完成预算的编制和报送工作，做到预算编制合理准确。按照相关要求，环保局制定了基本支出、项目支出和整体支出的绩效目标管理，对重点项目目标进行了量化，并严格按照绩效目标管理实施项目、使用资金。

2.执行管理情况

生态环境局严格按照规定及时划拨资金，按照《预算法》要求做好预决算公开事项和预算执行管理。同时对项目执行情况进行中期评估，确保项目按照规划有效快速推进，让资金使用高效、准确、到位。严格按照“三公”经费预算情况执行，控制“三公”经费支出。

3.综合管理情况。

马边生态环境局按照工作需要，在资金管理上，严格执行《会计法》、《预算法》、《采购法》等法规及财经制度，确保资金专款专用。资金管理使用全部纳入财政预算管理和国库集中支付，接受县财政的监督管理。严密编制政府采购实施计划，并按照年初预算制定的政府采购计划实施采购。严格实行资产管理，并将国有资产按时录入资产管理系统，确保国有资产报表数据的真实性、准确定、全面性。按时做好国有资产的清查自查工作，确保资产管理安全稳定。不断完善马边生态环境局内控管理制度，并严格执行落实，确保环保局不出现廉政风险和重大责任事故。按照《预算法》要求，及时在规定网站向社会公开部门预决算情况。对照年初制定的绩效评价目标，严格实行绩效管理，并依法接受财政监督检查。

（二）专项预算管理

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

马边生态环境局整体支出绩效评价良好

（二）存在问题。

1.预算编制准确性仍需加强，部门预算公开不够全面。因部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算。随着群众生活水平的提高，各项专项资金也都迫切要求加大投入。

2.预算绩效评价结果未得到全面运用。部分股室因涉及中央、省、市配套资金下拨滞后等客观因素，资金执行仍存在在年终“扎堆”的情况。

（三）改进建议。

1.科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

2.进一步加强财务管理，提高预算编制准确性，严格财务审核，提高财务的精细化管理。按照预算规定的项目和用途进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表