自治县财政局：

　　为科学、公正地评价财政资金使用效益，根据《马边彝族自治县财政局关于开展2020年财政绩效评价工作的通知》（马边财政〔2020〕168号）等相关文件要求，我镇于2020年7、8月对我镇开展了2019年度部门预算支出绩效评价工作。

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　雪口山镇人民政府无下属二级预算单位，行政单位1个，参照公务员管理的事业单位0个，其他事业单位2个，即：雪口山乡农技服务中心和雪口山乡社会事业服务中心，均无独立核算。

　　（二）机构职能。

　　1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织和指导好各业生产，协调经济交流与发展，抓好招商引资，人才引进开发，组织经济运行，促进经济发展。

　　2、制定并组织实施乡镇建设规划，部署重点工程建设，道路建设及公共设施的管理，负责土地、林木等自然资源和生态环境的保护。

　　3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当权益，打击刑事犯罪，维护社会稳定，抓好精神文明建设，反对封建迷信，树立社会主义新风尚。

　　4、完成上级政府交办的其他事项。

　　（三）人员概况。

　　我镇在编在职人员共36人，其中行政机关编制人员20人，机关工勤编制人员2人，农技服务中心失业人员7人，社会事业服务中心事业人员7人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　2019年我镇人民政府收入决算总额为2840.99万元，当年财政拨款收入2753.84万元。其中一般公共服务收入2549.47万元，政府基金收入13.65万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　2019年我镇人民政府决算支出总额为2840.99万元，其中：一般公共服务支出1041.98万元，文化旅游体育与传媒支出3.66万元，社会保障和就业支出45.12万元，卫生健康支出15.74万元，城乡社区支出13.65万元，住房保障支出53.3万元，农林水支出1161.1万元，其他支出6.13万元。

　　三、部门财政支出管理情况

　　（一）预决算编制情况。

　　雪口山镇人民政府2019年预算编制严格按照县级财政要求，预算项目规定，结合本乡镇实际情况，应编尽编，预算编制质量高，符合上级和本级实际情况。2019年全镇年初预算资金3116.23万元，其中一般公共服务1389.54万元，文化旅游体育与传媒支出4.23万元，其他支出8.76万元，社会保障和就业支出23.09万元，住房保障支出35.04万元，城乡社区支出309.54万元，农林水支出1346.02万元。

　　（三）执行管理情况。

　　2019年我镇年终调整预算为2563.12万元，其中一般公共服务预算支出2549.47万元，政府基金预算13.65万元。除年初预算后的调整预算资金均为上级追加预算。镇政府严格按照预算管理要求做好支出控制。2019年严格执行中央、省、市专项资金管理支出，按进度及时拨付资金，按照相关文件精神严格控制“三公”经费支出，压减我镇全年一般性支出。

　　（四）综合管理情况。

　　雪口山镇严格按照政府采购相关政策实施采购实施计划，控制人均办公设备标准，实行“村财乡管”，并制定了《雪口山乡人民政府农村资金资产资源管理制度》，建立完善内控管理制度，制定年度内控工作方案，坚持预决算信息公开，实行绩效评价并依法接受财政监督。

　　（五）整体绩效。

　　雪口山镇按照年初预算，积极履行部门职责，确保各项工作的顺利开展，按照申报的绩效目标及预算绩效管理要求，我镇对2019年整体支出开展绩效自评，自评得分95分，在以后的工作开展过程中，我镇将加快各项目支出进度以达到预期的绩效评价效果，让服务对象得到最大程度满意度。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　我镇部门整体支出绩效情况良好，但仍存在报账资料收集整理速度落后、支出进度缓慢、结转结余及应返还额度规模较大等问题，主要体现在基层组织活动和公共服务运行经费报账过程中，因村组干部对报账资料所需内容及要求不是特别了解，部分报账资料在开展过程中未及时收集，故支出进度缓慢。在接下来的工作中，我镇已对项目支出所需资料进行整理分类，对各报账人员进行宣传指导，加快资料收集进程，推动支付进程，实现财政资金的高效利用。

　　（六）存在问题。

　　雪口山镇人民政府2019年年初预算与实际支付总金额差距较大，年初预算三公经费中公务接待和公车运行预算为基本支出，行政运行公用支出预算，与实际支出存较大差异，存在一定的不科学性。部分项目实施进度慢，资金划拨迟缓。

　　（七）改进建议。

　　针对存在的问题：一是在年终调整预算资金时间相对提前一点，给基层拨付兑现时间相对宽松一些。二是拟定年初预算资金时考虑一部分项目资金作为一般行政管理事务支出，确保行政机关运行。三是加强对基层单位项目实施及资金划拨的指导，加快项目实施进程，推进资金执行进度。