（一）机构组成。

我单位是行政单位。烟峰镇人民政府下属二级预算单位3个，其中行政单位1个，行政单位内设机构有：党政办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、财政所。参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，包括烟峰镇农业技术服务中心、烟峰镇社会事业服务中心。

（二）机构职能。

坚持“立党为公、执政为民”，围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，切实履行落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务的政府职能，建立行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的乡镇行政管理体制和运行机制。

（三）人员概况。

我单位行政编制20人，事业编制14人。2019年12月底我单位实际在职人员34人，其中行政人员20人、事业人员14人。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况。

2019年年初预算收入为1195.37万元，本年决算总收入为1318.06万元，其中：年初结转38.73万元，本年收入1279.33万元。

（二）单位财政资金支出情况。

2019年支出预算数为1195.37万元，支出决算数为1201.68万元，年末结转116.38万元。

2019年支出决算数1201.68万元，各项支出占总支出的比重分析如下：（1）按资金来源：财政拨款收入为1201.68万元，占总支出的100%。（2）按支出性质:基本支出571.82万元，占总支出47.58%,项目支出629.86万元，占总支出52.42%。（3）按支出经济分类：工资福利支出416.24万元，占总支出34.64%，商品和服务支出156.85万元，占总支出13.05%，对个人和家庭的补助546.13万元,占总支出45.45%,资本性支出82.45万元，占总支出6.86%。

三、单位财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

2019年预算编制的内容主要基本支出和项目支出。基本支出包括人员各项经费和日常办公经费。项目经费主要是：党建工作经费、网格化工作经费、农村集体产权制度改革项目乡镇工作经费、天翼通讯费、农民夜校工作经费和基层组织活动和公共服务运行经费。我镇2019年决算批复表中的其他项目经费是县级部门预算后，下达指标给我镇使用。

我单位6个项目申报了绩效目标考核，因党建工作经费和农民夜校资金未使用完，年终财政局给我单位进行了预算调整，调整后预算资金52.52万元，决算支付资金52.52万元，资金使用率100%，完成了绩效考核目标。

我单位为基层单位，不编制转移支付提前下达及专项转移支付分地区分项目。

（二）执行管理情况。

2019年我镇人员经费和基本支出经费的支出进度较快，不存在执行进度滞后的情况。

2019年我镇按照县财政局的安排，按时完成了中期评估，进行了资金的调整。

2019年“三公”经费预算数8万元，决算数是5.35万元，其中：因公出国（境）费0元，公务用车运行维护费5.35万元，公务接待费0元。与年初预算数8万元相比，降低了33.14%，原因是：我单位2019年实际运行的公务用车只有一辆，另外一辆已经无法使用，闲置，暂时无法报废，所以公务用车运行维护费比2018年降低了，也造成了预决算的较大差异。

2019年部分项目支出进度较慢，未能在当年使用，结转资金116.38万元。主要有：脱贫攻坚对标补短资金、“互联网+精准扶贫代理记账”以奖代补资金、驻村工作队经费、美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放专项资金和脱贫攻坚对标补短促农增收奖补资金。支出进度慢的原因：脱贫攻坚经费以及部分资金年底划款，部分项目还没完成，没有进入报账程序。

（三）综合管理情况。

2019年我镇无政府性债务管理、非税收入执收。

2019年我镇按规定对办公电脑和打印机等物品进行了政府采购程序，并进行了固定资产登记。

2019年我镇按规定进行了内控制度的梳理，建立了内控制度，“以评促建”，我镇内控建设进一步完善。

2019年我镇在规定时间内按照相关规范，完成了预算决算的信息公开。

按照预算绩效管理要求，本部门对2019年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标6个，分别是：党建工作经费、网格化工作经费、农村集体产权制度改革项目乡镇工作经费、天翼通讯费、农民夜校工作经费和基层组织活动和公共服务运行经费。因党建工作经费和农民夜校资金未使用完，年终财政局给我单位进行了预算调整，调整后预算资金52.52万元，决算支付资金52.52万元，资金使用率100%，完成了绩效考核目标。

2019年我单位开展了财政专项监督检查和津补贴自查.

（四）整体绩效。

A.经济效益评价

1. 本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，无超编情况。

2. 预算执行方面：支出总额控制在预算总额以内；预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

B.效率性评价和有效性评价

我单位预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转，我单位在执行上是严格遵守各项财经纪律。我单位在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

C.社会公众满意度评价

2019年，全镇干部职工在镇党委和政府的正确领导下，认真贯彻落实党的各项会议精神，勤奋工作，创先争优。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2019年，根据镇年初工作规划和重点性工作，围绕县政府脱贫攻坚的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题。

部分项目支出进度较慢，未能在当年使用。

（三）改进建议。

根据以上情况，建议上级部门下达资金指标和划拨资金时，留给基层单位足够的资金安排和执行时间，保证资金的执行效率。

加强对相关业务经办人员的督促，提高资料制作、收集和报账效率。

加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

 

烟峰镇人民政府

2020年8月25日