一、部门概况

（一）机构组成。马边县档案馆为县委直属参公事业单位，内设办公室、管理利用股和信息化和编研股三个股室。

（二）机构职能。马边彝族自治县档案馆属参照《公务员法》管理的事业单位。主要职责是：负责全县机关、团体、企事业单位及其所属区域内具有保存价值的档案的接收、收集、整理、保管、统计和提供利用，并做好其他相关服务工作。

（三）人员概况。2019年底，马边彝族自治县档案馆共计10名，其中在职9名，临时聘用人员1名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年财政拨款收入170.05万元，其中一般公共预算财政拨款收入170.05万元，其他收入0万元。

（二）部门财政资金支出情况。2019年财政资金支出170.05万元，其中基本支出155.37万元，项目支出14.68万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。县档案馆2017年编制项目预算2个收入236.67万元，支出236.67万元。按照预算编制相关规定，县档案馆对所编制的2个项目预算收入、支出等方面开展了绩效目标管理，共编制绩效目标2个，项目绩效目标覆盖率达到100%。同时按照财物管理的相关规定，及时对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务。

（二）执行管理情况

1.预算执行进度。县档案馆2019年支出预算总额为170.05万元，其中项目支出14.68万元，经过中期评估，因我馆所预算的项目资金属于运行类资金，使用进度合理，符合年初预算编制要求。

2.“三公”经费预算执行情况。2019年度“三公经费”支出1.41万元，其中：公务用车运行及维护费1.23万元,比2018年增加0.27万元，公务接待0.18万元，比2018年增加0.11万元。主要原因是：一是因2019年脱贫攻坚进入攻坚阶段，下乡开展脱贫攻坚工作明显比2018年增加，公务用车燃油费用增加。二是2019年虽然公务接待次数与2018年持平，但因2019年公务接待人数比2018年增多，导致2019年公务接待费用比2018年高。

（三）综合管理情况。一是严格执行预算管理内部控制制度，按“全口径预算”的要求，把全部财政拨款收入和支出纳入了预算管理范围，坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，对本部门预算、决算的编制、审查、批准、监督，以及预算的执行和调整等进行全过程管理。二是严格执行预决算公开制度，对预决算情况按时进行了公开。三是严格执行中期评估制度，对项目使用进度进行中期评估，并按时进行调整。五是按时报送政府性债务系统数据。

（四）整体绩效。从整体情况来看，我局严格按照预算管理制度，认真开展预算项目绩效目标管理，在资金使用过程中严格按照年初预算进行使用，专款专用，没有发生截留、挪用、乱支等现象。

三、评价结论及建议

（一）评价结论。按照相关要求，我馆对2019年整体预算支出进行自评，自评结果为良。（具体情况详见附件）

（二）存在问题。由于财务人员业务不精，如部门决算时把培训费用计入了其他费用，账务处理时电话费计入了公务用车费用，致使培训费决算与财务核算不一致、公务用车决算与财务核算不一致的现象，目前已经进行整改。

（三）改进建议。一是强化监督检查，从2020年起结合大平台、账务处理系统，每季度对预算资金收入、支出情况开展一次专项自查，对不符合规定的及时进行整改，确保实际收入、支出与账务系统一致，提高部门决算质量。二是强化财务知识学习，提高财务人员业务素质。