一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成

　　马边彝族自治县社会保险事务中心（简称县社保中心），为县人力资源和社会保障局下属公益一类事业单位，主要负责全县社会保险事业管理服务工作。单位设有办公室、基金财务股、离退休人员服务股、失地农民社会保障股、工伤保险股、城乡居民养老保险股、风险防控股共7个股室。

　　（二）机构职能

　　1.贯彻执行党和国家社会保险、养老保险的法律、法规、规章和政策。

　　2.拟定全县社会保险参保登记、缴费申报、费用征缴、财务核算、权益记录、稽核检查、关系建立、终止和转移、接续、待遇审核、支付等经办规程和操作规范，并组织实施。会同有关部门审核补充养老保险方案。

　　3.承担编制全县社会保险基金预决算草案，组织实施社会保险基金预算；指导编制社会保险基金年度报告；负责全县社会保险统计数据的采集汇总、整理分析工作，参与拟定社会保险统计指标体系，指导全县社会保险经办系统执行统计报表制度和开展统计工作，参与拟订社会保险统计报表制度。

　　4.拟订社会保险经办业务档案管理规定并组织实施，指导全县社会保险经办系统开展社会化管理服务工作；指导全县社会保险经办系统开展社会保险咨询和个人账户基金查询服务工作。

　　5.拟定社会保险经办岗位设置规范、工作人员任职资格标准、业务培训规划、考核规范和内部自律制度并组织实施。

　　6.参与社会保险宣传工作。

　　7.承担职责范围内的安全生产和职业健康、生产环境保护等工作。

　　8.承办县政府和行政主管部门及上级业务部门交办的任务。

　　9.工伤保险待遇支付管理工作职责。

　　（三）人员概况

　　县社保中心事业编制18名。其中，主任1名（副科级），副主任2名（股级），中层职数7名（股级）。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况

　　2019年当年财政拨款收入为29901758.51元。

　　（二）部门财政资金支出情况

　　2019年支出为29953943.06元， 其中2018年财政应返还额度为128966.61元，2019年财政应返还额度为76782.06元。

　　三、部门财政支出管理情况

　　（一）预决算编制情况

　　县社保中心属于公益一类事业单位，纳入本级财政部门一级预算、决算汇编范围的独立核算单位。

　　2019年收入预算16694177.76元，支出预算16694177.76元，其中主要支出如下：工资性支出1290411元，定额公用经费212800元，基金征缴工作经费80000元，金保工程20000元，离退休人员管理费70000元，代缴建档立卡贫困户城乡居民养老保险1680000元，城乡居民养老保险县级配套资金1484968元， 代缴重残人员城乡居民养老保险150000元，城乡居民养老县级配套1484968元，被征地农民养老保障工作经费30000元，

　　2019年部门决算收入为29901758.51元。2019年部门决算支出为29953943.06元，按照支出经济分类，其中工资性支出2006907.07元，商品和服务支出为824314.91元，对个人和家庭的补助为27167414.30元;按支出性质分类，其中，基本支出为2368367.45元，项目支出为27351354.64元。

　　（二）执行管理情况

　　2019年到位资金29901758.51元，实际支出22453520.48元。其中，2019年有调整事项，根据三定方案，我单位与医疗保障局有职责调整，于2019年9月城乡医疗征收交由医疗保障局，城乡居民医保县级配套资金追减4112800元，代缴建档立卡贫困户城乡居民医疗保险项目资金追减6666200元，另军龄视同缴费养老待遇县级承担追减890000元，项目规范化整理档案由于三方公司交付进度未到标准未支付款项，财政收回120000元。中期评估中追加的经费有帮扶工作站驻村期间租车费28500元，帮扶工作站人员驻村期间伙食费30400元。此外，三公经费中，公务接待费用年初预算10000元，决算数为4000元，公务用车运行维护费年初预算为25000元，决算数为21754元。

　　（三）综合管理情况

　　按照党和国家社会保险工作的法律、法规、规章政策规定并结合我县实际情况，我单位建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效的使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成部门职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平，圆满完成单位的各项目标任务，并且积极接受财政、审计以及上级主管部门监督，按实做好绩效自评，并及时做好信息公开，接受公众监督。

　　（四）整体绩效

　　我单位建立健全财务基础管理制度和约束机制，制定了单位内部财务监督制度，做到单位会计与出纳分设，负责单位报账和财务会计核算工作，使用用友财务管理软件进行会计核算，并按要求启用新账套，同时编制财务会计和预算会计分录，用权责发生制核算财务会计日常业务。严格遵守政府采购制度，对符合政府采购条件的按照规定执行，严格履行部门职责，保质保量完成下达的各项目标任务。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　按照评价指标体系标准，通过本次部门支出绩效自评，2019年社保中心预算支出绩效评价自评为95分。我单位总体执行情况良好，具体打分事项见附件。

　　（二）存在问题

　　根据绩效自评工作的要求，我单位顺利的开展了此次自评工作，取得了一定成效。但存在以下问题：

　　1. 部门预算的项目不够细化，资金执行情况存在滞后的情况。在对“三公经费”的预算编制中，对公务用车运行维护费预算未做到准确测算。

　　2. 对绩效评价工作的理解肤浅，工作准备不充分，缺乏有力指导。

　　（三）改进建议

　　通过此次部门绩效评价查找出的问题，在以后的财务工作中，我们将总结经验，合理安排单位工作进度，加快预算执行力度，使单位的财务核算和管理做到有条不紊；加大对单位往来资金和结余资金的清理工作，激活存量资金；在编制部门预算时，认真测算本部门支出，按支付进度安排资金；在预算时加强项目工作经费的细化，提高资金使用效益，切实提高本单位预算支出执行进度的绩效。

　　附件：(社保)部门整体支出绩效评价指标体系

　　马边彝族自治县社会保险事务中心

　　2020年8月28日