根据《马边彝族自治县财政局关于开展2020年财政绩效评价工作的通知》（马边财政〔2020〕168号）文件精神，县工商联认真开展自查自评，现将县工商联2019年度整体支出绩效评价报告如下：

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成

　　根据《中共马边彝族自治县委办公室关于印发〈马边彝族自治县工商业联合会（商会）机关机构编制方案〉的通知》（马委办〔2002〕31号）和《中共马边彝族自治县机构编制委员会关于调整县工商联人员编制的通知》（马编发〔2012〕95号）及《中共马边彝族自治县机构编制委员会关于县工商联设内设机构的批复》（马编发〔2017〕25号）精神，马边彝族自治县工商业联合会（商会）为一级预算正科级行政机关单位，机构编制数3名，设领导职数2名，股级1名。内设综合办公室机构1个。

　　(二)机构职能

　　县工商联是县委领导下的由工商界组成的人民团体和商会组织，是县委、县政府联系非公有制经济人士的桥梁和纽带，是政府管理非公经济的助手，具有统战性、经济性、民间性的特点。其主要职能：

　　一是团结、服务、引导、教育非公有制经济人士爱国、敬业、诚信、守法、贡献，培养拥护党的领导、做中国特色社会主义事业的建设者。二是参与县委、县政府政策制定及政治、经济、社会生活中的重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政。三是参与政府相关的经济活动，广泛联系各地工商界人士，开展民间外交，推动经贸交流和协作，促进县域经济社会发展。四是做好非公经济代表人士的发现、培养、推荐和管理工作，配合有关部门开展非公有制会员企业党建工作。五是加强“五好”工商联建设，对所属商（协）会进行指导、引导和服务，推动统战工作向商（协）会组织有效覆盖。六是代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；参与协调劳动关系三方会议，协同社会治理，促进社会和谐稳定。七是引导会员弘扬中华民族传统美德，积极参与“光彩事业”、“脱贫攻坚”和“百企帮百村”，划好“同心圆”，办好实体，回馈社会。八是为会员提供信息和科技、管理、会计、法律、审计、融资、咨询等服务；组织会员企业参加各类经贸活动，外出参观考察学习和培训，帮助会员企业拓展市场。九是承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作及有关部门委托事项。

　　（三）人员概况

　　马边彝族自治县工商业联合会（商会）现有行政编制数3名，2019年末实有在职在册3人，其中领导1人，中层1人，工作员1人；财政供养人员3人；临骋人员2人。年末实有公务用车1辆。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况

　　2019年部门总收入61.48万元，其中：财政拨款收入61.48万元，占总收入的100%。在财政拨款收入中，一般公共服务支出49.51万元、社会保障和就业支出4.92万元、卫生健康支出1.61万元、农林水支出0.45万元、住房保障支出4.99万元。

　　（二）部门财政资金支出情况

　　2019年部门总支出61.48万元。其中：基本支出52.26万元，占总支出85%，项目支出9.22万元，占总支出15%。

　　1.基本支出52.26万元主要用于：

　　(1)工资福利支出42.18万元。包含基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金缴费及其他工资福利支出等。

　　(2)日常公用支出10.08万元。包含办公费、差旅费、邮电费、公务用车运行维护费、公务接待费、物业管费、租赁费等。

　　2.项目预算支出9.22万元主要用于：学习考察培训经费4.38万元、百企帮百村工作经费1.61万元、帮扶站工作人员生活补助0.93万元、党政机关机构改革相关经费2.3万元。

　　全年总收入与总支出相等，无结余结转。

　　三、部门财政支出管理情况

　　（一）预决算编制情况

　　1.预算编制。按照县财政局2019年部门预算编制通知要求，按时完成部门年初预算编制工作。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，认真填报绩效目标，尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报相关股室进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

　　2.决算编报。严格按照政府收支分类科目和财务报表支出情况认真开展部门年度决算报表编制，决算收入、支出口径与财政局国库股、预算股和行政政法股以及财政大平台核对无误，报表编制无差错。

　　（二）执行管理情况

　　1.部门预算执行进度情况。按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报，项目支出按项目实施情况经我单位和县财政审核无误后按项目进度拨付。在支付方式上，工资和政府采购实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付，或转账支付，尽量减少现金支出（零星支出）。严格执行政府采购制度，按照采购程序，编制采购计划，报经县财监局批准后进行采购办公设备。

　　2.中期评估。在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县各级财务规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；对涉及额度支出较大时，召开主席办公专题会议进行研究决定，杜绝违规违法事件的发生。

　　3.机关节能降耗。认真开展厉行节约反对浪费规定学习的同时，倡导全体机关工作人员弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，进一步推进建设节约型机关。办公室、会议室等尽量采用自然光，尽可能少开灯或不开灯；做到离开办公室随手关灯，杜绝“长明灯”、“白昼灯”；下班后自觉关闭各类电器设备电源；强化节水意识，切实做到节约每一滴水，使广大干部职工养成良好的节水习惯；加强办公用品的使用管理，规范办公用品的采购，积极推行网络办公，尽量在电子媒介上撰写、修改文稿，加快推进无纸化办公。

　　4.“三公”经费支出。严格执行中央八项规定、省、市十项规定，着力控制“三公”经费预算支出。全年因公出国（境）费用为0元；精减会议活动，减少会议费支出；严格执行党政机关厉行节约反对浪费条例，加强内部财务管理。全年“三公”经费支出1.96万元（公务用车运行费1.28万元，公务接待费0.68万元），与年初预算数2.3万元，少支出0.34万元。人均“三公”经费支出0.39万元，与2018年人均“三公”基本持平。一般公务用车保有量1辆。

　　（三）综合管理情况

　　1.政府采购。我联制定了《马边彝族自治县工商业联合会（商会）政府采购内部控制》，就采购物品的申请、报批、实施及物品管理都作了详细的规定，规范了物品的采购，减少了损失浪费。

　　2.资产管理。截止2019年12月31日，我联固定资产总额31.51万元，其中：通用设备27.36万元，家具用具3.99万元，无形资产0.16万元。年末累计折旧25.66万元，净资产5.85万元。所有资产均分类、分品种、建卡立档，年底进行盘点，损失、损坏查明原因及时按规定程序报损减帐，做到了帐实相符。

　　3.内控制度。我联制定了《马边彝族自治县工商业联合会（商会）内部控制制度》，严格按照分事行权、分岗设权、分级授权，强化流程控制、依法合规运行，结合工商联工作实际提出了具体的要求，使机关干部、职工有职有权、有责，为搞好工商联工作打下了坚实基础。

　　4.信息公开。我联认真按照县财政局要求，对2019年度预决算及“三公经费”在政府门户网上进行了主动公开，接受社会的监督。

　　5.绩效评价。按照要求，通过一系列数据，准确反映机关运行状况及项目实施情况，也反映机关内部管理情况。通过绩效评价能发现工作中取得的成绩和存在的不足，以便在今后工作中加以改进。

　　6.依法接受财政监督情况。我联积极配合财政监督、纪委巡查、审计部门的审计。通过监督、检查、审计等，进一步提高了财务人员业务水平和内部管理能力，增强了干部职工的法律、法规意识。

　　我单位没有政府性债务管理和非税收。

　　（四）整体绩效

　　县工商联认真履行职责职能，严格按照财经纪律及制度使用、管理资金，成效明显，主要体现在以下几个方面：

　　1.资金管理使用规范。一是认真执行“中央八项规定”，厉行节约，严格执行年初预算；二是建立健全各项财务制度，会计核算规范，资金支付依据和开支标准合法合规；三是严格按进度划拨资金，严控超预算用款，自觉接受财政监督。

　　2.资金使用效益高。一是保证了职工工资、津补贴等及时足额发放；二是保障了各项工作正常运转，资金支付正常；三是财政供养人员控制较好；四是资金使用无虚列支出及随意使用现象，无现金支付，都是通过转帐或是公务卡支付。

　　3.资金使用社会效益好。一是保障了工商联外出学习考察调研工作的顺利开展；二是保障了“百企帮百村”精准扶贫工作经费开支；三是完成了县委、县政府交办的各项活动和任务。

　　县工商联职能职责履行良好，资金使用规范高效，服务对象满意。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　县工商联严格执行财务管理制度，强化资金的管理和使用。以《马边县财政资金支付管理暂行办法》为准绳，同时结合部门实际制定了《机关财务管理制度》，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金，严格执行“三重一大制度”，主动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督巡查。保障了机关日常正常运转，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。各项支出得到有效控制，未超预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利完成。

　　按照整体支出绩效评价指标规定的内容，经部门评价组综合评价，县工商联2019年度整体支出绩效评价得分99分。

　　（二）存在问题

　　1.财务监督机制和内部控制工作有待进一步加强。

　　2.财务人员的业务能力待进一步提高。

　　（三）改进建议

　　1.严格预算编制，做到细化精准，提高预算编制质量，同时在预算执行过程中加大对资金使用跟踪。

　　2.加强财务监督，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

　　3.制定有关对财务人员激励措施，稳定财务人员队伍，壮大县域会计事业的发展。

　　4.加大力度对分管领导和财务人员的业务培训，进一步完善内部控制。继续从严控制出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费等一般性支出。

　　附：部门整体支出绩效评价指标体系自查得分表

　　马边彝族自治县工商业联合会（商会）

　　2020年8月8日