按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）机构组成

　　马边彝族自治县教育局（简称县教育局）是马边彝族自治县人民政府主管全县教育工作的行政主管部门，担负着贯彻执行党的教育方针政策和国家法律法规以及全县各类学校管理、推进教育事业科学、均衡、协调发展的重任。教育局内设办公室、人事股、计财基建股、教育股、教育安全管理股等5个股室。

　　（二）机构职能

　　1.贯彻执行教育工作方针、政策、法规，研究拟订全县教育工作的政策和地方性法规、规章，并监督实施。

　　2.负责制定全县教育事业发展规划和年度计划；拟定教育体制改革的政策和教育事业发展的重点、结构、速度，指导并协调实施。

　　3.统筹管理下拨本部门的教育经费；参与制定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和措施；监督全县教育经费的筹措和使用。根据有关教育收费政策，由县教育局提出意见，经物价、财政部门审核后，报县人民政府审批，联合发文执行。

　　4.综合管理全县的基础教育、职业教育、学前教育、成人教育、广播电视及网络教育、社会力量办学；组织普及九年义务教育和扫除青壮年文盲工作；负责全县中小学校点规划、布局调整、基建和管理；编制各类招生计划；负责各阶段教育的学籍管理工作；负责学校的设置、更名、撤销与调整，并按管理权限上报审批；负责对社会力量办学机构的审核、监督和管理；指导教材的征订、使用工作；指导学校的教育教学改革和重点、示范学校建设；指导县人民政府教育督导室进行教育督导及对各级各类学校教育的质量评估。

　　5.指导全县各类学校的思想政治、德育、教学、体育卫生与美育、劳动技术教育、国防教育和安全稳定工作。配合有关部门保护未成年学生身心健康，保护未成年学生的合法权益。

　　6.主管全县教师工作。

　　7.协调管理中小学校长的选拔、任用、培训；具体承办管理权限范围内学校领导干部的考核、任免工作。

　　8.组织各级各类学校的招生工作；规划指导全县教育科研和教育科研成果的推广工作，管理全县教育技术装备、远程教育的规划与发展建设工作。

　　9.直接管理全县中小学和公办幼儿园及其它直属事（企）业单位，指导管理民办教育机构，指导有关教育的学会、协会、研究会、基金会等教育社团组织的工作。

　　10.加强对双语（汉语、彝语）教学工作的研究和实践工作，指导少数民族班、校双语教学工作的开展与推行。

　　11.承办县委、县政府及上级主管部门交办的其它事项。

　　（三）2020年重点工作任务介绍

　　1.加强党对学校意识形态工作的领导，按照《关于深化教育改革加快教育发展的意见》，坚持党的领导、全面贯彻党的教育方针，坚持优质均衡、全面推进教育供给增量提质，加强领导班子建设，加强领导班子思想政治建设和专业化建设，着力培养青年干部，建设高素质干部队伍。全面提升教师队伍素质，坚持内涵发展、全面提升教育教学质量，坚持管理提效、全面增强教育发展活力。继续实施“学前学会普通话”项目，加强政策宣传，提高行动知晓度和影响力，引导贫困幼儿家庭自觉接受国家通用语言学习。

　　2.完成“马边县教育事业‘十四五’发展规划”，立足马边实际，拟制定学前教育普惠提升计划、义务教育优质均衡建设计划、高中教育质量提升计划、职业教育能力建设计划、民族教育发展提升计划等项目计划。

　　3.坚持立德树人，提高育人质量。积极开展道德模范、“身边好人”评选推荐活动。办好家长学校，促进学校教育、家庭教育、社会教育的有机结合，构建共同育人的格局。健全完善与课程改革、招生考试改革相配套的教育教学管理制度，实行精细化管理。丰富校园文体活动。结合重要节点，适时组织开展主题教育实践活动。

　　4.推进均衡公平，促进协调发展。继续深化教育改革，扩大优质教育资源覆盖面。改善办学条件，全面实施“2019-2020年‘义务教育薄弱环节改善与能力提升’项目”工程。

　　二、部门预算单位构成

　　马边彝族自治县教育系统预算单位46个，其中：行政单位1个，事业单位45个。

　　马边彝族自治县教育系统总编制1886名，其中：行政编制13名，事业编制1873名。在职人员总数1804名，其中：行政8名，工勤23名，事业1773名。

　　三、收支预算总体情况

　　按照综合预算的原则，马边彝族自治县教育系统所有收入和支出均纳入部门预算管理。马边彝族自治县教育系统2020年收支总预算28448.24万元，比2019年收支预算总数（增加）1908.2万元，主要是由于项目及运转性经费增加。

　　其中：2020年收入预算28448.24万元，一般公共预算拨款收入28284.25万元，占99.42%；2020年支出预算28448.25万元，其中：基本支出25126.13万元，占88.32%；项目支出3322.12万元，占11.68%。

　　基本支出，是用于保障马边彝族自治县教育系统单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出，是用于保障财政机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

　　四、一般公共预算当年拨款情况说明

　　（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

　　马边彝族自治县教育系统2020年一般公共预算当年拨款28448.24万元，较上年预算数增加1908.2万元。主要是工资及保险增加，政府加大教育投入等原因形成增加。

　　（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

　　一般公共服务支出1012.7万元，占3.56%；教育支出21693.67万元，占76.26%；社会保障和就业支出2527.88万元，占8.89%；卫生健康支出871.68万元，占3.06%医疗农林水支出700万元，占2.46%；住房保障支出1642.31万元，占5.77%。

　　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

　　1.一般公共服务（201）人力资源事务（10）其他人力资源事务支出（99）：2020年预算数为1210.70万元主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　2.教育支出（205）教育管理事务（01）行政运行（01）:2020年预算数为254.57万元，主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　3.教育支出（205）教育管理事务（01）一般行政管理事务（02）：2020年预算数为10万元，主要用于教育教学管理等方面的项目支出。

　　4.教育支出（205）教育管理事务（01）其他教育管理事务支出（99）：2019年预算数为41.06万元，主要用于电教教仪站正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　5.教育支出（205）普通教育（02）学前教育（01）：2020年预算数为1245.33万元，主要用于：教育局下属单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　6.教育支出（205）普通教育（02）小学教育（02）：2020年预算数为11883.96万元，主要用于：教育局下属单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　7.教育支出（205）普通教育（02）初中教育（03）：2020年预算数为4759.16万元，主要用于：教育局下属单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　8.教育支出（205）普通教育（02）高中教育（04）：2020年预算数为1489.57万元，主要用于：教育局下属单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　9.教育支出（205）普通教育（02）高等教育（05）：2020年预算数为76.6万元，主要用于：临界贫困家庭全日制大学生资助和贫困大学新生入学路费。

　　10.教育支出（205）职业教育（03）中等职业教育（02）2020年预算数为964.45万元，主要用于：中等职业教育正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　11.教育支出（205）教师及培训（08）教师进修（01）2020年预算数为268.96万元，主要用于：教师进修学校正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　12.教育支出（205）教育费附加安排支出（09）农村中学教学设施（02）：2020年预算数为240万元，主要用于：义教均衡校园文化建设对标补短资金和民建小学节能减排示范单位创建。

　　13.教育支出（205）教育费附加安排支出（09）中等职业学校教学设施（05）：2020年预算数为120万元，主要用于：职业中学法人治理配套经费。

　　14.教育支出（205）教育费附加安排支出（09）其他教育附加安排支出（99）：2020年预算数为340万元，主要用于：马中校标准化考场建设、教育系统人事档案建设经费、义教均衡迎国检专项经费、马边中学改善办学条件、教育系统工程建设服务类费用。

　　15.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:2020年预算数为2324.49万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　16.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（01）:2020年预算数为203.39万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金支出。

　　17.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:2020年预算数为654.06万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

　　18.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）:2020年预算数为217.62万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

　　19.农林水支出（213）扶贫（05）其他扶贫支出（99）:2020年预算数为700万元，主要用于：建档立卡本专科学生经费、建档立卡中职助学金、教育扶贫救助资金。

　　20.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:2020年预算数为1642.31万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

　　五、一般公共预算基本支出情况说明

　　马边彝族自治县教育系统2020年一般公共预算基本支出25126.13万元，其中：

　　人员经费24229.91万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费896.21万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

　　六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

　　2020年，马边彝族自治县教育系统政府性基金预算支出0万元。

　　七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明

　　2020年，马边彝族自治县教育系统国有资本经营预算支出0万元。

　　八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明

　　2020年，马边彝族自治县教育系统社会保险基金预算支出0万元。

　　九、“三公”经费预算安排情况说明

　　马边彝族自治县教育系统2020年“三公”经费预算数42万元，较上年“三公”经费预算数（减少）7.17万元。其中财政拨款安排“三公”经费42万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费14.5万元，公务用车购置及运行维护费25.34万元。

　　1.因公出国（境）经费较上年预算持平。主要原因是2019年和2020年均无因公出国（境）费用支出。

　　2.公务接待费较上年预算减少9.33万元，下降39.15%。主要原因是按照中央八项规定及厉行节约、反对浪费的要求，简化接待程序，严格控制用餐及住宿标准，减少公务接待开支。

　　2020年公务接待费计划用于上级调研指导工作和义教均衡验、项目检查和脱贫攻坚验收等工作来我单位交流学习等。

　　3.公务用车购置及运行维护费较上年预算增加2.16万元，上升8.52%。主要原因是为全面完成脱贫攻坚验收、学前学普及义教均衡等工作增加车辆运行费用。

　　单位现有公务用车2辆，其中：轿车1辆，越野车1辆，其他车型0辆。

　　2020年安排公务用车运行维护费27.5万元，用于公务用车燃油、维修、保险及其他车辆支出。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费。

　　按照《关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号），部门机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他等费用。马边彝族自治县教育系统2020年履行一般行政管理职能，合计10万元。

　　（二）政府采购情况。

　　2020年，马边彝族自治县教育系统安排政府采购预算0万元，全部编入非年初采购预算。

　　（三）绩效目标设置情况。

　　2020年，马边彝族自治县教育系统按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排28448.25万元，其中编制了项目绩效目标的预算3322.12万元，主要是高中、职中免学费，进修学校培训经费，教育附加安排的项目等。

　　（四）资产配置情况。

　　2020年，马边彝族自治县教育系统按照资产管理与预算管理相结合的要求，当年新增资产0万元。

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

　　2.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

　　6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　7.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

　　11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

　　12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

　　13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

　　14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

　　15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

　　16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

　　17.住房保障（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）：指经财政部门批准用于住房公积金管理机关的管理费用支出。

　　18.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　20.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　附件：马边彝族自治县教育局2020年部门预算公开报表

　　马边彝族自治县教育局

　　2020年1月20日