按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　(一)基本职能

　　1.拟订和执行全县财政税收的发展战略、规划、政策和改革方案。参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度。

　　2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。研究、拟订和执行全县财政、财务、会计管理的地方性制度；联系、协调与税务部门的税政业务工作；进行税政检查；提出对全县财政影响较大的临时特案减免税的建议；参与地方税制改革，会同税务部门上报地方税制改革方案；根据上级授权监督各类税收减免和有关税款退库等事项。

　　3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

　　4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金、行政事业性收费等其他非税收入管理。负责管理财政票据。执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

　　5.执行并实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理；管理全县行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇收支计划和有关国际收支事项；执行并实施基本建设财务管理制度。

　　6.贯彻执行地方政府债务管理制度、政策，制定具体管理办法，管控地方政府债务余额限额，统一管理政府外债，防范财政风险。

　　7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权履行县级国有资本出资人职责。制定县级国有资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。

　　8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本经营收益。组织实施企业财务制度。

　　9.负责审核并编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

　　10.负责办理和监督县域财政的经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策和基建财务管理制度。管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

　　11.负责全县财政监督检查工作，拟定财政监督的规章制度；监督财税方针政策、法律法规的执行；检查反映财政收支中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议；依法查处重点违反财经纪律的行为。

　　12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账机构业务。

　　13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

　　14.完成县委、县政府交办的其他任务。

　　（二）2020年重点工作任务介绍：

　　1.强化收入征管、积极争取资金，做大财政收入“盘子”。

　　一是稳固支柱产业税收基础，强化税收征管、清理欠税，努力做到“应收尽收”；二是有序做好拍卖出让宗地、矿产资源、闲置国有资产等工作，实现非税收入可持续增长；三是加大向上争取资金力度，完善县级部门向上争取资金考核机制，最大限度地调动部门积极性，争取各类转移支付补助和地方政府债券，提高财政保障能力。

　　2.优先保障“三保一防”，确保重点支出。严格按照“保工资、保运转、保基本民生、防范财政重大风险”序列编制支出预算，足额安排三保支出和政府性债务偿还支出，确保预算平衡和财政稳健运行。努力盘活存量资金，压缩一般性支出，统筹做好脱贫攻坚和社会经济事业发展所需资金，确保重点支出需要。

　　3.深化财政改革，努力构建现代财政制度框架。一是加强对预算执行、预决算公开、重大专项资金、扶贫民生项目、财经纪律、财务制度执行等方面的资金监管力度，规范财政秩序。二是深化预算绩效改革，细化预算编制，强化预算绩效管理，建立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制。三是加强国有资产管理。完善国有资产管理制度，推进县国有企业转型、实体化建设步伐。

　　二、部门预算单位构成

　　县财政局预算单位1个，局机关内设8个股室，有4个下属单位，其中参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位2个。

　　县财政局总编制53名，其中：行政编制13名，工勤编制2名，事业编制38名（参公事业编制25名）。在职人员总数45名，其中：行政10名，工勤2名，事业32名（参公事业22名），提前退休人员1名。

　　三、收支预算总体情况

　　按照综合预算的原则，县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。县财政局2020年收支总预算1437.48万元，比2019年收支预算总数增加762.64万元，主要是由于项目经费预算增加。

　　其中：2020年收入预算1437.48万元，一般公共预算拨款收入637.48万元，占44.35%；2020年支出预算1437.48万元，其中：基本支出547.48万元，占38.09%；项目支出890万元，占61.91%。

　　基本支出，是用于保障局机关及下属事业单位机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　项目支出，是用于保障财政机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

　　四、一般公共预算当年拨款情况说明

　　（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

　　县财政局2020年一般公共预算当年拨款637.48万元，较上年预算数减少37.36万元。主要是人员经费及项目减少原因形成的减少。

　　（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

　　一般公共服务支出495.59万元，占77.74%；社会保障和就业支出53.97万元，占8.46%；卫生健康支出19.1万元，占3%；住房保障支出68.82万元，占10.8%。

　　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

　　1.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）:2020年预算数为337.61万元，主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　2.一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）:2020年预算数为90万元，主要用于：金财网专用光纤租赁费、购买凭证账簿及票据打印纸、农村财务人员会计培训、上级审计机关财政专项审计。

　　3.一般公共服务（201）财政事务（06）事业运行（50）:2020年预算数为67.98万元，主要用于：财政下属事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。。

　　4.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:2020年预算数为50.92万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　5.社会保障和就业（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（01）:2020年预算数为3.05万元，主要用于：机关及参公管理事业单位工伤保险、失业保险费支出。

　　6.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:2020年预算数为19.1万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

　　7.住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:2020年预算数为68.82万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

　　五、一般公共预算基本支出情况说明

　　县财政局2020年一般公共预算基本支出547.48万元，其中：

　　人员经费461.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费85.93万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

　　六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

　　2020年，县财政局政府性基金预算支出800万元，较上年预算数增加800万元。主要是用于投资评审业务经费支出。

　　七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明

　　2020年，县财政局国有资本经营预算支出0万元。

　　八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明

　　2020年，县财政局社会保险基金预算支出0万元。

　　九、“三公”经费预算安排情况说明

　　县财政局2020年“三公”经费预算数19万元，较上年“三公”经费预算数增加5万元。其中财政拨款安排“三公”经费19万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费8万元，公务用车购置及运行维护费11万元。

　　1.因公出国（境）经费较上年预算持平。主要原因是2019年和2020年均无因公出国（境）费用支出。

　　2.公务接待费较上年预算持平。主要原因是按照中央八项规定及厉行节约、反对浪费的要求，简化接待程序，严格控制用餐及住宿标准，减少公务接待开支。

　　2020年公务接待费计划用于上级调研指导工作和相关单位来我单位交流学习等。

　　3.公务用车购置及运行维护费较上年预算增加5万元。主要原因是脱贫攻坚走村入户工作增加用车量。

　　单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

　　2020年安排公务用车运行维护费11万元，用于公务用车燃油、维修、保险及其他车辆支出。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费。

　　按照《关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号），部门机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他等费用。县财政局2020年履行一般行政管理职能，合计175.93万元。

　　（二）政府采购情况。

　　2020年，县财政局未安排政府采购预算支出。

　　（三）绩效目标设置情况。

　　2020年，财政局按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排 890元，其中编制了项目绩效目标的预算890万元，主要是：金财网专用光纤租赁费、购买凭证账簿及票据打印纸、农村财务人员会计培训、上级审计机关财政专项审计、投资评审业务经费。

　　（四）资产配置情况。

　　2020年，县财政局按照资产管理与预算管理相结合的要求，当年新增资产0万元，预算编制0万元，较上年无增减变化情况。

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

　　2.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

　　6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　7.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

　　11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

　　12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

　　13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

　　14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

　　15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

　　16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

　　17.住房保障（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）：指经财政部门批准用于住房公积金管理机关的管理费用支出。

　　18.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　20.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　附件：县财政局2020年部门预算公开报表

　　2020年1月15日