2018年度

　　马边彝族自治县环保部门决算

　　
目录

　　公开时间：2019年10月14日

　　第一部分部门概况 4

　　一、基本职能及主要工作 4

　　二、机构设置 3

　　第二部分2018年度部门决算情况说明 3

　　一、收入支出决算总体情况说明 3

　　二、收入决算情况说明 3

　　三、支出决算情况说明 3

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 3

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 3

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 3

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 3

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明 3

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明 3

　　十一、其他重要事项的情况说明 3

　　第三部分名词解释 3

　　第四部分附件 3

　　附件1 3

　　附件2 3

　　第五部分附表 3

　　一、收入支出决算总表 3

　　二、收入总表 3

　　三、支出总表 3

　　四、财政拨款收入支出决算总表 3

　　五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 3

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表 3

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 3

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 3

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 3

　　十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 3

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 3

　　十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 3

　　十三、国有资本经营预算支出决算表 3

　　


　　第一部分部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

　　1.贯彻执行国家、省、市、环境保护的方针、政策、和法律、法规、规章。起草环境保护的规范性文件，并组织实施和监督检查；拟定并组织实施全县环境保护政策、规划，参与制定与环境保护相关的经济、技术、资源配置和产业政策；组织编制全县环境功能区划，组织实施国家、省、市各类环境保护标准、技术规范以及重点区域、流域污染防治和饮用水水源地环境保护规划，参与制定全县主体功能区。

　　2.负责统筹协调和监督管理全县重大环境问题。牵头开展对环境污染事故和生态破坏事件的调查处理，指导协调开展区域内突发环境事件的应急、预警工作，协调解决有关跨区域、流域污染纠纷，统筹协调全县重点区域、流域的污染防治工作。

　　3.负责落实全县污染物减排工作。监督实施四川省主要污染物排放总量控制计划和污染物控制指标，制定全县主要污染物排放总量控制计划和指标，监督检查各级各部门污染物减排任务完成情况，牵头实施环境目标责任制、污染物总量减排考核。

　　4.负责环境保护投资管理。负责提出全县环境保护领域固定资产投资规模和方向、县级财政性资金安排的意见，按规定权限审批、核准全县规划内和年度计划规模内固定资产投资项目并配合有关部门做好组织实施和监督工作；依法负责排污费的征收、缓减免及稽查工作；参与指导、推动全县循环经济和环保产业发展，参与应对气候变化工作。

　　5.负责从源头上预防、控制环境污染和环境破坏。受县政府委托对重大经济和技术政策、发展规划以及重大经济开发计划进行环境影响评价，对涉及全县环境保护的地方性规章草案提出有关环境影响方面的意见，按规定审批项目环境影响评价文件，审查全县开发建设区域、综合性规划、专项规划的环境影响评价文件。

　　6.负责全县环境污染防治的监督管理。组织实施水体、大气、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、化学品、机动车等污染防治管理制度；组织实施排污申报登记、排放许可证、环境污染治理资质的审查审批和发放，负责危险废物经营许可证的呈报、发放和管理；会同有关部门监督管理饮用水源地环境保护工作，指导开展全县城镇和农村的环境综合整治工作；负责环境监察和环境保护行政稽查工作，组织实施或受县政府委托组织实施污染源的限期治理工作；会同有关部门开展强制性清洁生产审核工作。

　　7.指导、协调监督开展全县生态保护工作。阻止拟定和监督实施全县生态保护规划和生态建设规划，组织评估生态环境质量状况，监督对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、生态环境建设和生态破坏恢复工作，指导、协调、监督自然保护区、风景名胜区森林公园的环境保护工作，向全县政府提出新建各类国家级、省级自然保护区审查、审批建议，协调和监督野生动植物保护、湿地环境保护土壤荒漠化防治工作；指导、协调农村生态环境保护、生态示范区建设和生态农业建设，监督生物技术环境安全，参与生物物种（含遗传资源）工作，组织协调生物多样性保护。组织开展各类生态创建工作。

　　8.负责全县环境监测、统计和发布信息。监督执行国家颁布的各类环境标准，贯彻执行国家、省、市环境监测制度和规范，组织开展环境质量监测和污染监督性监测。组织对全县环境质量状况进行调查评估，预测预警，配合省、市开展环境监测网和环境信息网的建设，建立和实行环境质量公告制度，发布全县环境状况公报和环境信息。负责环境统计工作。

　　9.开展全县环境保护科技工作，管理环境保护科技成果并推广应用，组织开展环境保护科学研究和技术工程示范，推动环境技术管理体系建设。

　　10.组织协调全县环境保护对外交流与合作。参与协调县内环境保护国际活动和区域合作，管理全县环境保护系统对外经济合作，协调履约有关的利用外资项目，受县政务委托，在省、市环保部门的指导下，处理涉外环境保护事务。

　　11.组织、指导和协调全县环境保护宣传教育工作。制定全县环境保护宣传教育规划和计划并组织实施，组织协调有关部门和社会各界开展活动，开展生态文明建设和环境友好型社会建设的有关宣传教育工作，推动社会公众和社会组织参与环境保护；会同有关部门依法对保护和改善环境有显著成绩的单位和个人给予表彰和奖励。

　　12.会同有关部门组织开展全县环境保护系统行政管理体制改革，指导全县环境保护系统队伍建设、业务建设和精神文明建设，组织全县环境保护在职人员岗位培训和继续教育。

　　13.承担县政府公布的有关行政审批事项

　　14.承办县政府交办的其他事项。

　　（二）2018年重点工作完成情况。二、机构设置

　　马边生态环境局下属二级单位3个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

　　纳入马边生态环境局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.马边生态环境局局机关

　　2.马边生态环境局环境监察执法大队

　　3.马边生态环境局环境监测站

　　


　　第二部分2018年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2018年度收入总计3236.49万元、支出总计3236.49万元。与2017年相比，收入总计793.87万元，增加2442.62万元，增长307%、支出总计700.50万元各增加2535.99万元，增长362%。主要变动原因是新增3个项目，项目建设资金增加。

　　（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

　　二、收入决算情况说明

　　2018年本年收入合计3236.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2318.63万元，占71.6%；政府性基金预算财政拨款收入130.17万元，占4.1%；年初财政拨款结转和结余787.68万元，占24.3%。（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　二、支出决算情况说明

　　2018年本年支出合计3236.49万元，其中：基本支出306.89万元，占9.4%；项目支出1217.98万元，占37.6%；年末结转和结余1711.92万元，占53%。

　　（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2018年财政拨款收入总计2448.8万元、支出总计3236.49万元。与2017年相比，财政拨款收入总计增加1654.93万元，增长208%、支出总计各增加2535.99万元，增长362%。主要变动原因是增加资金均为新增项目的建设资金

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

　　（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出3106.31万元，占本年支出合计的95.9%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加2519.07万元，增长428%。主要变动原因是增加资金为项目建设资金

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出3106.31万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出33.52万元，占1%；医疗卫生支出9.10万元，占0.2%；节能环保支出1280.31万元，占41.2%；城乡社区支出40.23万元，占1.2%；住房保障支出31.4万元，占1%；年末财政拨款结转和结余1712万元，占55.4%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2018年一般公共预算支出决算数为3236万元，完成预算103%。其中：

　　1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为31.11万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）职业年金缴费（项）:支出决算为2.41万元，完成预算100%。

　　3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为9.1万元，完成预算100%。

　　4.节能环保（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为256.66万元，完成预算93.4%，决算数小于/等于预算数的主要原因是总磷自动监测水站运行维护费年末结余17.63万元，用于下年维护；下达单位2017年嘉奖人员奖励0.3万元未支出。

　　5.节能环保（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）:支出决算为12.68万元，完成预算100%。

　　6.节能环保（类）环境监测与检查（款）其他环境监测与监察支出（项）:支出决算为128.45万元，完成预算89.29%，算数小于/等于预算数的主要原因2018年省控环境监测网络例行监测补助经费7万元用于2019年支出，劳动乡罗家坝环境空气质量自动监测站8万元委托业务费2019年结算。

　　7.节能环保（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）:支出决算为62.6万元，完成预算0.03%，算数小于/等于预算数的主要原因农村环境整治项目按照工程进度进行支付款项。

　　8.节能环保（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）:支出决算为27.85万元，完成预算77.7%，算数小于/等于预算数的主要原因2018年第一批环境保护专项资金（第二次污染源普查贫困地区经费补助）年末结余6.18万元用于2019年支出，2018年第一批环保专项资金（省控空气质量自动监测系统运行监管经费）年末结余1.8万元用于2019年支出。

　　9.节能环保（类）污染防治（款）水体（项）:支出决算为732.89万元，完成预算99.8%，算数小于/等于预算数的主要原因18个乡镇饮用水源保护项目剩余1.4万元尾款未结算。

　　10.节能环保（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）:支出决算为59万元，完成预算84.2%，算数小于/等于预算数的主要原因该款项为省级环保应急机动保障资金年末结余11万元。

　　11.城乡社区（类）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）:支出决算为79.50万元，完成预算100%。

　　12.城乡社区（类）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为50.67万元，完成预算100%。

　　13.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:支出决算为40.23万元，完成预算67.05%，算数小于/等于预算数的主要原因马边彝族自治县劳动乡柏香村湿地优化项目还未完工，部分款项不能结算。

　　14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为31.4万元，完成预算100%。

　　（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2018年一般公共预算财政拨款基本支出306.59万元，其中：

　　人员经费243.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费63.32万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2018年“三公”经费财政拨款支出决算为5.73万元，完成预算74.6%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是公务接待次数较上年减少明显。

　　（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.98万元，占69%；公务接待费支出决算1.74万元，占31%。具体情况如下：

　　（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）


　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出3.98万元,完成预算99.7%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加0.29万元，增长7%。主要原因是下乡扶贫次数较多车辆使用次数增加。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：越野车2辆。

　　公务用车运行维护费支出3.98万元。主要用于日常维修、出差、下乡等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出1.74万元，完成预算47.1%。公务接待费支出决算比2017年减少0.25万元，下降12.5%。主要原因是公务接待次数较上年减少明显。

　　主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待45批次，235人次（不包括陪同人员），共计支出1.74万元，具体内容包括：市级执法队检查10次，共计1万元；市级监测站来马边进行监测3次，共计0.2万元；市环保局进行业务指导及检查7次，共计0.72万元（接待具体项目、金额）。其中：

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　其他国内公务接待支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2018年政府性基金预算拨款支出130.17万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、预算绩效情况说明

　　（一）预算绩效管理工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对5项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，自评得分96分，存在的问题：一是资产管理与预算管理相结合不够严谨，二是绩效评价工作开展不够及时，三是科技（制度、方法、机制等）创新能力不强，四是人才培养力度不大。下一步改进措施：一是根据上级相关财经制度，制定完善乡财经制度，严格执行好财经制度，使财政所各项工作依法依规开展，充分利用好现有资源，二是充分利用好现有资源，加大对科技（制度、方法、机制等）创新的投入，三是加强人才培养的力度，多组织财务人员参加各类培训，提升业务能力和水平。

　　（二）项目绩效目标完成情况。

　　本部门在2018年度部门决算中反映“马边彝族自治县18个乡镇饮用水源地保护项目””2018年度农村环境综合整治马边彝族自治县烟峰镇大风顶村项目”等5个项目绩效目标实际完成情况。

　　1.马边彝族自治县18个乡镇饮用水源地保护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数848.32万元，执行数为823.27万元，完成预算的97.04%。通过项目实施，提高了马边县18个乡镇饮用水源地保护措施，发现的主要问题：无

　　2.2018年度农村环境综合整治马边彝族自治县烟峰镇大风顶村项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数200万元，执行数为192万元，完成预算的96%。通过项目实施，对大风顶村饮用水、生活污水、生活垃圾进行了改善，发现的主要问题：无。

　　3.2018年度农村环境综合整治马边彝族自治县下溪镇珍珠桥村项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数180万元，执行数为151.72万元，完成预算的XX%。通过项目实施，对珍珠桥顶村饮用水、生活污水、生活垃圾进行改善，发现的主要问题：领导重视程度不够，资金使用上不及时。下一步改进措施：加强资金规范管理，加快资金报账进度。

　　4.总磷自动监测水站运行维护费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数28万元，执行数为28万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障的我县总磷自动监测水站运行监测，发现的主要问题：无。

　　5.2018年度县域环境监测委托监测经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，执行数为48.3万元，完成预算的96.6%。通过项目实施，更好的监测我县相关环境质量及时提供相关数据，发现的主要问题：无。

　　

项目支出绩效目标完成情况表 　　(2018 年度)
项目名称		马边彝族自治县18个乡镇饮用水源地保护项目
预算单位		马边生态环境局
预算执行情况(万元)	预算数:	8483268	执行数:	8232709
	其中-财政拨款:	8483268	其中-财政拨款:	8232709
	其它资金:	0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标		实际完成目标
	对饮用水源地实行隔离网，建设标识牌，建设生态涵养林等保护措施		达到预期目标

　　

绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	数量	工程1个	进度100％
	项目完成指标	成本指标	财政拨款	8483268	8232709
	效益指标	社会效益	对社会可持续发展影响	保障工作开展，为群众服务好	保障工作开展，为群众服务好
	满意度指标	满意度	群众满意度	大于等于94％	大于等于94％

　　

项目支出绩效目标完成情况表 　　(2018 年度)
项目名称		2018年度农村环境综合整治马边彝族自治县烟峰镇大风顶村项目
预算单位		马边生态环境局
预算执行情况(万元)	预算数:	2000000	执行数:	1920000
	其中-财政拨款:	2000000	其中-财政拨款:	1920000
	其它资金:	0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标		实际完成目标
	对大风顶村饮用水、生活污水、生活垃圾进行改善		完成预期目标

　　

绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	数量	工程1个	完成进度100％
	项目完成指标	成本指标	财政拨款	2000000	1920000
	效益指标	社会效益	对社会可持续发展影响	保障工作开展，为群众服务好	保障工作开展，为群众服务好
	满意度指标	满意度	群众满意度	大于等于94％	大于等于94％

　　

项目支出绩效目标完成情况表 　　(2018 年度)
项目名称		2018年度农村环境综合整治马边彝族自治县下溪镇珍珠桥村项目
预算单位		马边生态环境局
预算执行情况(万元)	预算数:	1800000	执行数:	1517220
	其中-财政拨款:	1800000	其中-财政拨款:	1517220
	其它资金:	0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标		实际完成目标
	对珍珠桥顶村饮用水、生活污水、生活垃圾进行改善		完成预期目标

　　

绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	数量	工程1个	完成进度100％
	项目完成指标	成本指标	财政拨款	1800000	完成进度84.29％，剩余尾款待项目验收后结算
	效益指标	社会效益	对社会可持续发展影响	保障工作开展，为群众服务好	保障工作开展，为群众服务好
	满意度指标	满意度	群众满意度	大于等于94％	大于等于94％

　　

项目支出绩效目标完成情况表 　　(2018 年度)
项目名称		总磷自动监测水站运行维护费
预算单位		马边生态环境局
预算执行情况(万元)	预算数:	280000	执行数:	280000
	其中-财政拨款:	280000	其中-财政拨款:	280000
	其它资金:	0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标		实际完成目标
	用于监测站运行维护（第三方公司维护）		完成预期目标

　　

绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	数量	项目1个	进度100％
	项目完成指标	成本指标	财政拨款	280000	280000
	效益指标	社会效益	对社会可持续发展影响	保障工作开展，为群众服务好	保障工作开展，为群众服务好
	满意度指标	满意度	群众满意度	大于等于94％	大于等于94％

　　

项目支出绩效目标完成情况表 　　(2018 年度)
项目名称		2018年度县域环境监测委托监测经费
预算单位		马边生态环境局
预算执行情况(万元)	预算数:	500000	执行数:	483000
	其中-财政拨款:	500000	其中-财政拨款:	483000
	其它资金:	0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标		实际完成目标
	县域环境质量委托监测（第三方公司监测）		完成预期目标

　　

绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	数量	项目1个	进度100％
	项目完成指标	成本指标	财政拨款	500000	483000
	效益指标	社会效益	对社会可持续发展影响	保障工作开展，为群众服务好	保障工作开展，为群众服务好
	满意度指标	满意度	群众满意度	大于等于94％	大于等于94％

　　（三）部门开展绩效评价结果。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《马边生态环境局2018年部门预算支出绩效自评报告》见附件

　　十一、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2018年，马边生态环境局机关运行经费支出63.31万元，比2017年减少47.05万元，下降42.6%（或与2017年决算数持平）。

　　（数据来源财决CS05表）

　　（二）政府采购支出情况

　　2018年，马边生态环境局政府采购支出总额0万元。

　　（数据来源财决CS06表）

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2018年12月31日，马边生态环境局共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

　　


　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位人员养老保险支出。

　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）职业年金缴费项：指单位人员职业年金支出。

　　11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指单位人员医疗保险支出。

　　12.节能环保（类）环境保护管理事务（款）行政运行项：指行政事业单位办公经费、工资福利、其他商品服务支出等相关支出。

　　13.节能环保（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）：指“十三五”环境保护和防震减灾规划费用与工作经费等相关事务支出。

　　14.节能环保（类）环境监测与检查（款）其他环境监测与监察支出（项）：指环境监察站运行维护及执法工作等费用。

　　15.节能环保（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：指农村环境项目建设费用。

　　16.节能环保（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）：指污染源普查等相关费用。

　　17.节能环保（类）污染防治（款）水体（项）：指马边河流域水质监测站建设及维护资金、水源地保护项目建设等费用。

　　18.节能环保（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：指应急机动保障资金等相关支出。

　　19.城乡社区（类）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设（项）：指农村安装相关监测系统及监测人员费用。

　　20.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指乡村环境保护项目建设资金。

　　21.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位人员住房公积金支出。

　　（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

　　27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　32.……。

　　（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

　　
第四部分附件

　　附件1

　　马边生态环境局部门2018年部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　马边生态环境局党组于2009年成立，共有党组成员4名，局长1名，副局长2名，总工1名。县编委核实行政编制6名，为一正两副一总工。内设机构有办公室、生态股、污防股、政策法规督察股。下属单位有环境监察执法大队和环境监测站。

　　（二）机构职能。

　　组织全县环境保护执法检查，查处突发性环境污染和生态破坏案件，受理群众举报、监督检查污染治理和自然生态保护等。环境监测站未运行，现有监测站人员混岗使用，主要任务有空气自动监测站、总磷自动监测站的运行管理、配合第三方监测机构开展全县环境监测、开展审批、污防、总量、生态、办公室、财务、扶贫等相关工作。

　　（三）人员概况。

　　参公下属事业单位为执法大队，有8个参公编制，实有6人，空缺2个编制。环境监测站为事业单位，共15个事业编制，实有14人，空缺1个编制（其中有2个工勤人员占事业编制）。临聘人员6名，为驾驶员、炊事员、执法大队临聘人员。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　2018年马边生态环境局本年收入合计3236.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2318.64万元，政府性基金预算财政拨款收入130.17万元，年初财政拨款结转和结余收入787.68万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　2018年马边生态环境局本年支出合计3236.49万元，其中：基本支出306.59万元包括人员经费和公用经费，项目支出1217.98万元，年末结转和结余1711.92万元（基本支出结转0.3万元，项目支出结转1711.62万元）

　　三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

　　（一）部门预算管理。

　　1.预决算编制情况

　　根据工作安排，坚持量入为出，收支平衡，积极稳妥，统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则，按照县财政局预算编制通知和有关要求，按时完成预算的编制和报送工作，做到预算编制合理准确。按照相关要求，环保局制定了基本支出、项目支出和整体支出的绩效目标管理，对重点项目目标进行了量化，并严格按照绩效目标管理实施项目、使用资金。

　　2.执行管理情况

　　生态环境局严格按照规定及时划拨资金，按照《预算法》要求做好预决算公开事项和预算执行管理。同时对项目执行情况进行中期评估，确保项目按照规划有效快速推进，让资金使用高效、准确、到位。严格按照“三公”经费预算情况执行，控制“三公”经费支出。

　　3.综合管理情况。

　　马边生态环境局按照工作需要，在资金管理上，严格执行《会计法》、《预算法》、《采购法》等法规及财经制度，确保资金专款专用。资金管理使用全部纳入财政预算管理和国库集中支付，接受县财政的监督管理。严密编制政府采购实施计划，并按照年初预算制定的政府采购计划实施采购。严格实行资产管理，并将国有资产按时录入资产管理系统，确保国有资产报表数据的真实性、准确定、全面性。按时做好国有资产的清查自查工作，确保资产管理安全稳定。不断完善马边生态环境局内控管理制度，并严格执行落实，确保环保局不出现廉政风险和重大责任事故。按照《预算法》要求，及时在规定网站向社会公开部门预决算情况。对照年初制定的绩效评价目标，严格实行绩效管理，并依法接受财政监督检查。

　　（二）专项预算管理

　　包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

　　（三）结果应用情况。

　　包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　马边生态环境局整体支出绩效评价良好

　　（二）存在问题。

　　1.预算编制准确性仍需加强，部门预算公开不够全面。因部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算。随着群众生活水平的提高，各项专项资金也都迫切要求加大投入。

　　2.预算绩效评价结果未得到全面运用。部分股室因涉及中央、省、市配套资金下拨滞后等客观因素，资金执行仍存在在年终“扎堆”的情况。

　　（三）改进建议。

　　1.科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

　　2.进一步加强财务管理，提高预算编制准确性，严格财务审核，提高财务的精细化管理。按照预算规定的项目和用途进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

　　
附件2

　　2018年部门整体项目支出绩效评价报告

　　一、评价工作开展及项目情况

　　2018年按照绩效目标编制要求，应编制5个项目绩效目标，实际编制5个项目绩效目标，涉及资金1268.34万元。

　　二、评价结论及绩效分析

　　（一）评价结论

　　从支出进度来看，总体还是不错的，但部分项目支出进度还是比较缓慢，需进一步加强，项目绩效自评得分95分。

　　（二）绩效分析

　　1、项目决策

　　严格按照预算要求对项目进行实施，做到专款专用，加强对财务人员培训，确保项目在规定时间内完成。

　　2、项目管理

　　项目资金管理、会计核算及账务处理严格按照相关会计制度执行。账务处理及时，会计核算规范。

　　3、项目绩效

　　项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

　　三、存在主要问题

　　虽然整体支出还是不错，但个别项目仍存在资金滞后的情况，不利于各项工作的开展。

　　四、相关措施建议

　　加强主要领导、分管领导对财务工作重视程度，加强对财务人员培训，提高财务人员业务能力水平，才能实实在在的做好财务工作。

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表二、收入总表三、支出总表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算支出决算表