（一）机构组成。

    我单位是行政单位。烟峰镇人民政府下属二级预算单位3个，其中行政单位1个，行政单位内设机构有：党政办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、财政所。参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，包括烟峰镇农业技术服务中心、烟峰镇社会事业服务中心。

（二）机构职能。

    坚持“立党为公、执政为民”，围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，切实履行落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务的政府职能，建立行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的乡镇行政管理体制和运行机制。

（三）人员概况。

    我单位行政编制20人，事业编制14人。2018年12月底我单位实际在职人员34人，其中行政人员20人、事业人员14人。

二、单位财政资金收支情况

    根据2018年烟峰镇人民政府部门决算批复表，我镇2018年收支情况如下：

（一）单位财政资金收入情况。

2018年本单位当年收入年初预算为965.74万元，调整预算后当年决算收入为999.81万元。

因往年年度将盘活存量资金填列为其他收入，今年调整为年初结转结余，调整后年初结转84.17万元。

2018年本年决算收入999.81万元，包括：一般公共预算财政拨款收入788.61万元，政府性基金预算拨款收入211.2万元。

（二）部门财政资金支出情况。

    （1）决算支出总体情况

    2018年支出决算数1037.89万元，各项支出占总支出的比重分析如下：（1）按资金来源：财政拨款收入为1037.89万元，占总支出的100%。（2）按支出性质:基本支出549.27万元，占总支出52.92%,项目支出488.62万元，占总支出47.08%。（3）按支出经济分类：工资福利支出420.2万元，占总支出40.49%，商品和服务支出159.64万元，占总支出15.38%，对个人和家庭的补助132.94万元,占总支出12.81%,资本性支出325.11万元，占总支出31.32%。

   （2）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出835.1万元，占本年支出合计的80.46%。主要用于以下方面:一般公共服务支出468.04万元，占56.05%；文化体育与传媒支出5.03万元，占0.6%;社会保障和就业支出53.36万元，占6.39%；医疗卫生与计划生育支出14.42万元，占1.73%；城乡社区支出106.34万元，占12.73%；农林水支出137.72万元，占16.49%；住房保障支出50.19万元，占6.01%。

   （3）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出549.27万元，其中：

人员经费494.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费55.03万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置等。

（4）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置和运行维护费25.83万元，其中：公务用车购置费18.39万元、公务用车运行维护费支出决算7.44万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

（5）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

     2018年政府性基金预算财政拨款支出202.79万元，其中：城乡社区支出202.79万元，占100%。

三、单位财政支出管理情况

    （一）预决算编制情况。

 2018年预算编制的内容主要基本支出和项目支出。基本支出包括人员各项经费和日常办公经费。项目经费主要是：党建工作经费、网格化管理经费、天翼应急电话费、公务用车购置费、大风顶村和白家湾村新建多功能活动场所的相关费用（包括征地费、办公设备费和标识标牌费）、基层组织和公共服务经费。我镇2018年决算批复表中的其他项目经费是县级部门预算后，下达指标给我镇使用。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标6个，即党建工作经费、网格化管理经费、天翼应急电话费、公务用车购置费、大风顶村新建多功能活动场所的相关费用（包括征地费、办公设备费和标识标牌费）、白家湾村新建多功能活动场所的相关费用（包括征地费、办公设备费和标识标牌费）、基层组织和公共服务经费，涉及财政资金92.7517万元。

我单位为基层单位，不编制转移支付提前下达及专项转移支付分地区分项目。

    （二）执行管理情况。

 2018年我镇人员经费和基本支出经费的支出进度较快，不存在执行进度滞后的情况。

2018年我镇按照县财政局的安排，按时完成了中期评估，进行了资金的调整。

2018年“三公”经费年初预算是26.39万元：公务用车购置费18.39万元、公务用车运行维护费8万元，公费出国0元，公务接待费0元。2018年“三公”经费财政拨款支出决算公务用车购置和运行维护费25.83万元，其中：公务用车购置费18.39万元、公务用车运行维护费支出决算7.44万元，完成预算97.88%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

2018年部分项目支出进度较慢，未能在当年使用，结转资金共计46.09万元。主要有：二坝村10组地灾治理经费、白家湾村地灾点专项治理经费、驻村工作队经费、乡镇便民服务中心建设项目。支出进度慢的原因有：（1）资金划拨时间接近年底，没有足够的时间安排资金的使用。（2）工程类资金前期设计预算、财评等工作时间较长，未能在当年实施和报账。

根据以上情况，建议上级部门下达资金指标和划拨资金时，留给基层单位足够的资金安排和执行时间，保证资金的执行效率。

（三）综合管理情况。

2018年我镇无政府性债务管理、非税收入执收。

2018年我镇按规定对办公电脑和打印机等物品进行了政府采购程序，并进行了固定资产登记。

2018年我镇按规定进行了内控制度的梳理，建立了内控制度，“以评促建”，我镇内控建设进一步完善。

2018年我镇在规定时间内按照相关规范，完成了预算决算的信息公开。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标7个，即党建工作经费、网格化管理经费、天翼应急电话费、公务用车购置费、大风顶村新建多功能活动场所的相关费用（包括征地费、办公设备费和标识标牌费）、白家湾村新建多功能活动场所的相关费用（包括征地费、办公设备费和标识标牌费）、基层组织和公共服务经费，涉及财政资金92.7517万元。

2018年我单位开展了财政专项监督检查、津补贴自查，另外2017年县委巡察组对我镇财务进行了审查，提出了多条意见，针对这些意见，我单位在2018年报账时进行了整改。

（四）整体绩效。

 A.经济效益评价

1. 本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，无超编情况。

2. 预算执行方面：支出总额控制在预算总额以内；预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

B.效率性评价和有效性评价

我单位预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转，我单位在执行上是严格遵守各项财经纪律。我单位在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

C.社会公众满意度评价

2018年，全镇干部职工在镇党委和政府的正确领导下，认真贯彻落实党的各项会议精神，勤奋工作，创先争优。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2018年，根据镇年初工作规划和重点性工作，围绕县政府脱贫攻坚的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题。

    部分项目支出进度较慢，未能在当年使用。

（三）改进建议。

根据以上情况，建议上级部门下达资金指标和划拨资金时，留给基层单位足够的资金安排和执行时间，保证资金的执行效率。

加强对相关业务经办人员的督促，提高资料制作、收集和报账效率。

加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

                                烟峰镇人民政府

                                2019年9月9日