2018年度

　　马边彝族自治县森林公安局部门决算

　　
目录

　　公开时间：2019年10月19日

　　第一部分部门概况 4

　　一、基本职能及主要工作 4

　　二、机构设置 4

　　第二部分2018年度部门决算情况说明 5

　　一、收入支出决算总体情况说明 5

　　二、收入决算情况说明 5

　　三、支出决算情况说明 5

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 8

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明 10

　　十一、其他重要事项的情况说明 14

　　第三部分名词解释 16

　　第四部分附件 19

　　附件1 19

　　附件2 21

　　第五部分附表 22

　　一、收入支出决算总表 22

　　二、收入总表 22

　　三、支出总表 22

　　四、财政拨款收入支出决算总表 22

　　五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 22

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表 22

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 22

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 22

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 22

　　十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 22

　　十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

　　十三、国有资本经营预算支出决算表 22

　　


　　第一部分 部门概况

　　按照财政预算决管理有关规定和要求，现将2018年部门决算信息公开如下：一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能

　　1、负责查处全县行政区域内破坏森林、野生动植物资源刑事案件、林业行政案件、危害林区社会的治安案件(涉林治安案件)。

　　2、负责全县林区治安管理工作、森林公安基层基础工作和业务建设；配合地方公安对林区重大突发事件和治安问题进行处置；负责林区毒品原植物禁种铲毒工作。

　　3、负责编制全县森林公安发展建设规划，组织森林公安装备、基础设施建设；承担警用装备专用物资的申请、购置、调拨、发放和管理工作。

　　（二）2018年重点工作完成情况

　　1、案件查处:截至12月4日，今年全县森林公安机关共发现和受理各类案件24件，查处23件。其中：森林刑事案件3件，查破3件，取保候审3人；林业行政案件21件，结案20件，其中收缴林木1.8125立方米，上缴罚没款（含木材变价款）45万余元；2018年全局人均办案1.5件，案件查处率高达95％以上。

　　2、队伍建设：组织全体民警、辅警观看《乡村振兴中国行》节目，学习发展产业、勤劳致富等典型事例的经验，并结合“三会一课”、“两学一做”学习教育开展了常态化学习；学习贯彻习近平总书记在全国公安系统英雄模范立功集体表彰大会代表时的重要讲话精神，要求每位民警牢记“对党忠诚、服务人民、执法公正、纪律严明”十六字方针，并学唱《中国人民警察警歌》；开展了“群众的信任前进的动力”主题教育实践活动，切实帮民生之所需、解民生之所难；紧紧围绕学习教育、自查评估、整改落实、建章立制等方面来开展了四对照四提升做忠诚卫士专题教育工作；从优待警，关爱民警，组织全体民警、辅警在乐山市美年大健康进行了体检，严格执行休假制度。全年无违法违纪现象发生。

　　3、专项行动：2018年，我局先后开展了利剑行动、禁种铲毒、笋山管理、非法占用林地、禁养牦牛等专项行动。各类专项行动的开展，有效地震慑了犯罪分子的嚣张气焰，遏制住了破坏森林资源和野生动植物资源案件频发的态势。

　　4、执法规范化建设：今年办案质量较上年度相比有大幅度提升，执法民警都能够依法依规开展执法活动，全年所办理的案件没有发生行政诉讼和国家赔偿。

　　5、基础建设：2018年以来，为加强内部各项硬件建设和基层一线办案工作，先后投资了3万余元采购电脑；筹集资金更换了局机关执法勤务车辆；我局办公用房已经完成了搬迁，办公场所的改建维修即将完成。

　　6、其他工作：扎实开展精准扶贫帮扶工作，选派了我局工作经验丰富的立克达曲同志到烟峰镇梅子湾村开展全脱产的驻村帮扶工作，召开了脱贫攻坚专题培训会，组织全体民警学习扶贫相关政策，每月至少五次深入贫困户家中了解情况、面对面交流沟通，采取了产业扶持、低保政策兜底等帮扶措施，帮助其实现脱贫。（二）、机构设置

　　森林公安局为二级预算行政单位，下属二级单位0个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　


　　第二部分2018年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2018年度收、支总计438.18万元。与2017年相比，收、支总计各/增加74.02万元，上升20%。主要变动原因是2018年公务员调资增加收支。

　　（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

　　二、收入决算情况说明

　　2018年本年收入合计392.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入392.04万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。年初结转结余46.14万元，总合计收入438.18万元。

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　三、支出决算情况说明

　　2018年本年支出合计438.19万元，其中：基本支出325.83万元，占81%；项目支出74.27万元，占19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%，年末结转结余38.09万元。

　　（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2018年财政拨款收、支总计438.18万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加98.35万元，上升29%。主要变动原因是公务员调资增加收支。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

　　（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出400.10万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加98.35万元，上升29%。主要变动原因是公务员调资增加收支。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出400.10万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出36.59万元，占9%；医疗卫生支出8.25万元，占2%；住房保障支出28.60万元，占7%；节能环保支出0万元，占0%；农林水支出326.66万元，占82%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2018年一般公共预算支出决算数为400.10万元，完成预算96%。其中：

　　1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为36.59万元，完成预算100%，与年初预算一致。

　　2.医疗卫生与计划生育（类）医疗卫生和计划生育支出（款）行政单位医疗支出（项）:支出决算为8.25万元，完成预算100%，与年初预算一致。

　　3.节能环保（类）***（款）***（项）支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

　   4、农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）支出326.66万元，年初预算数384.43万元，完成预算85%，决算数小于预算数的原因是：决算数小于预算数的原因是人民警察2018年6-12月加班及2018年6-12月执勤津贴为来年发放，未发数结转下年。

　　5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）28.60万元，年初预算数28.60万元，完成预算100%，与年初预算一致。

　　（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2018年一般公共预算财政拨款基本支出325.83万元，其中：

　　人员经费274.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费51.42万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2018年“三公”经费财政拨款支出决算为43.33万元，完成预算97%，决算数小于预算数的主要原因是严控开支、厉行节约。
　　（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算42.34万元，占98%；公务接待费支出决算0.99万元，占2%。具体情况如下：

　　（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出42.34万元,完成预算98%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加16.19万元，上升62%。主要原因是购置新车一辆，购置费用增加。

　　其中：公务用车购置支出27.95万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车1辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，。截至2018年12月底，单位共有公务用车4辆，实有车辆4辆其中：轿车0辆、越野车4辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出14.39万元。主要用于办案出勤、林区巡查宣传、笋山管理、扶贫工作等工作所产生的车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0.99万元，完成预算66%。公务接待费支出决算比2017年减少0.06万元，减少5%。主要原因是厉行节约，严控开支。

　　主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，92人，共计支出0.99万元，具体内容包括接待省、市森林公安局工作人员前来我局督查、指导工作费用以及接待各区县森林公安局办案人员。

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　其他国内公务接待支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、预算绩效情况说明

　　（一）预算绩效管理工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，森林公安局在年初预算编制阶段，组织对各类专项行动、刑事及行政案件等项目开展了预算事前绩效评估，涉及财政资金19.65万元。对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，能按照县财政的要求及时组织财务人员进行预决算的编制，对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。并按照县财政的要求，认真总结经验，及时上报相关的用款计划，分月、分季度上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。严格执行机关财务管理规章制度，实行会计核算和账务管理制度公开，政府采购制度公开公示，预决算信息按时公开，依法接受财政监督管理，并接受群众监督等。按照上级部门要求，开展自评工作，对评价结果及时总结上报。我局2018年整体支出绩效自评91分。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看，笋山管理工作经费、专项行动及办案工作经费项目：通过开展“笋山管理工作”“禁种铲毒”“保护野生动植物”“非法占有林地”“打击盗伐滥伐”等各类专项行动及破获林业案件，严厉打击犯罪分子的不法行为，保护好森林资源，维护生态平衡，为创建平安林区而努力，为社会稳定奠定基础。

　　（二）项目绩效目标完成情况。

　　　　本部门在2018年度部门决算中反映“笋山管理工作经费、专项行动及办案费用”1个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

　　1.“笋山管理工作经费、专项行动及办案费用”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20.44万元，执行数为19.65万元，完成预算的96%。通过项目实施，保障笋山管理工作的顺利完成，确保了笋农利益，维护了林区平安；通过开展“禁种铲毒”“保护野生动植物”“非法占有林地”“打击盗伐滥伐”等各类专项行动及破获林业案件，严厉打击犯罪分子的不法行为，保护好森林资源，维护生态平衡，为创建平安林区而努力，为社会稳定奠定基础。发现的主要问题：项目支出上半年支出力度不够，服务对象满意度有待于提高。下一步改进措施：一是增强财务人员业务水平，提高办事效率；二是合理支出进度，尤其是项目支出不集中在下半年支付。三是办理好案件，提高群众满意度。

　　

　　（三）部门开展绩效评价结果。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《森林公安局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
        本部门按要求对2018年部门项目支出绩效评价情况开展自评，《森林公安局2018年部门项目支出绩效评价报告》见附件。

　　十一、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2018年我局|局局长机关运行经费支出51.42万元，比2017年减少2.22万元，减少4%。主要原因是2018年办案费用减少。

　　（数据来源财决CS05表）

　　（二）政府采购支出情况

　　2018年，我局政府采购支出总额26.7万元，其中：政府采购货物支出26.7万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（数据来源财决CS06表）

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2018年12月31日，我局共有车辆4辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车4辆、特种专业技术用车0辆、其他用车辆，其他用车主要是用于&hellip;&hellip;单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

　　


　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如&hellip;（二级预算单位事业收入情况）等。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如&hellip;（二级预算单位经营收入情况）等。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是&hellip;（收入类型）等。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.一般公共服务（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　10.外交（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　11.公共安全（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　12.教育（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　13.科学技术（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　14.文化体育与传媒（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度有单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

　　17.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　18.节能环保（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　19.城乡社区（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　20.农林水支出（类）林业（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出，如工资、办公费、差旅费、水电费等。

　　21.农林水支出（类）林业（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　22.农林水支出（类）林业（款）森林资源管理（项）：指森林经营、利用、森林资源资产、林地保护及权属调处等森林资源管理方面的支出。

　　23.农林水支出（类）林业（款）森林资源管理（项）：指林业执法与监督队伍建设、林业刑事、行政案件受理、查处和督办，林业行政许可、复议与诉讼管理等方面的支出。

　　24.农林水支出（类）林业（款）其他林业支出（项）：指除规定项目以外其他用于林业方面的支出。

　　25.交通运输（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　26.资源勘探信息等（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　27.商业服务业（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　28.金融（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　29.国土海洋气象等（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　30.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　31.粮油物资储备（类）&hellip;（款）&hellip;（项）：指&hellip;&hellip;。

　　&hellip;&hellip;

　　&hellip;&hellip;

　　&hellip;&hellip;

　　（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

　　32.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　33.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　34.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　35.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　37.&hellip;&hellip;。

　　（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

　　
第四部分 附件

　　附件1

　　马边彝族自治县森林公安局

　　部门整体支出绩效报告

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　马边彝族自治县森林公安局属二级预算行政单位，设指挥中心（群众和信访工作办公室）、政工监督室、法制室、刑侦治安中队4 个内设机构和大风顶派出所、下溪派出所2个派出所机构。

　　（二）机构职能。

　　1、负责查处全县行政区域内破坏森林、野生动植物资源刑事案件、林业行政案件、危害林区社会的治安案件(涉林治安案件)。

　　2、负责全县林区治安管理工作、森林公安基层基础工作和业务建设；配合地方公安对林区重大突发事件和治安问题进行处置；负责林区毒品原植物禁种铲毒工作。

　　3、负责编制全县森林公安发展建设规划，组织森林公安装备、基础设施建设；承担警用装备专用物资的申请、购置、调拨、发放和管理工作。

　　（三）人员概况。

　　森林公安编制人数22人，其中政府机关编制20人，工勤编制2人,2018年末实有人数16人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　2018年森林公安局年初结转和结余24.24万元，其中：基本支出结转5.46万元，项目支出结转和结余18.78万元；2018年盘活财政存量资金21.9万元，2018年部门预算收入411.73万元，财政资金收入合计457.87万元。

　　（四）部门财政资金支出情况。

　　2018年森林公安局本年支出数400.10万元，其中：基本支出325.83万元，项目支出74.27万元；年末结转和结余38.08万元，其中:基本支出结转25.15万元，项目支出结转和结余12.94万元，财政资金支出合计438.18万元。

　　1、基本支出325.83万元，其中农林水支出252.39万元，主要用于森林公安局人员经费、公用经费开支，保障日常工作的正常运转。社会保障和就业支出36.59万元，用于民警养老保险支出。住房保障支出28.60万元，用于民警住房公积金支出。医疗卫生与计划生育支出8.25万元，用于民警医疗保险等支出。

　　2、项目支出74.27万元，其中一般行政管理事务19.65万元，用于专项行动及办案费用支出；林业执法与监督14.42万元，用于办案费用及办案设备购置；其他林业支出21.78万元，用于办公楼维修及设备购置。森林资源管理18.42万元，用于办案费用及办案设备购置。

　　三、部门财政支出管理情况

　　（一）预决算编制情况。

　　包括预算编制质量、绩效目标填报、转移支付提前下达及专项转移支付分地区分项目编制情况等。窗体顶端

　　按照县财政的要求及时组织财务人员进行预决算的编制，对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。

　　(二）执行管理情况。

　　包括省级财力专项预算分配时限、中央专款分配合规律、部门预算执行进度情况、中期评估、节能降耗及“三公”经费预算执行情况等。窗体顶端

　　按照县财政的要求，认真总结经验，及时上报相关的用款计划，分月、分季度上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。

　　形成年终结转结余的原因：一是民警下半年的加班补贴和民警执勤津贴为来年发放，造成基本支出年末结转结余；二是刑事案件处理时间长，存在跨年度办理，致使当年费用未结清，造成项目支出结转结余。

　　窗体底端

　　（三）综合管理情况。

　　窗体顶端

　　严格执行机关财务管理规章制度，实行会计核算和账务管理制度公开，政府采购制度公开公示，预决算信息按时公开，依法接受财政监督管理，并接受群众监督等。

　　（四）整体绩效。

　　窗体顶端

　　管理严格按照上级部门要求，开展自评工作，对评价结果及时总结上报。我局2018年整体支出绩效自评91分。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　窗体顶端

　　预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。

　　（五）存在问题。

　　窗体顶端

　　一是基本支出预算经济分类不够准确，有的经济分类支出数不够，而有的又有剩余。二是项目支出上半年支出力度不够。三是服务对象满意度有待于提高。

　　（六）改进建议。

　　窗体顶端

　　一是增强财务人员业务水平，提高办事效率；二是合理支出进度，尤其是项目支出不集中在下半年支付。三是办理好案件，提高群众满意度。

　　窗体底端

　　附件2

　　　　2018年“笋山管理工作经费、专项行动及

　　办案工作经费”资金项目支出

　　绩效评价报告

　　一、评价工作开展及项目情况

　　（一）项目资金申报及批复情况

　　2018年“笋山管理工作经费、专项行动及办案工作经费”资金由2018年预算财政县级资金支付，预算资金20.44万元，于2018年初县财政划拨，资金在使用过程中符合资金管理办法及相关规定。

　　（二）项目绩效目标

　　通过项目实施，保障笋山管理工作的顺利完成，确保笋农利益，维护了林区平安；通过开展“禁种铲毒”“保护野生动植物”“非法占有林地”“打击盗伐滥伐”等各类专项行动及破获林业案件，严厉打击犯罪分子的不法行为，保护好森林资源，维护生态平衡，为创建平安林区而努力，为社会稳定奠定基础。

　　二、评价结论及绩效分析

　　（一）评价结论

　　通过本项目的实施，打击了林业犯罪及违法行为，保护森林资源。尤其是在笋山管理工作中，制止强买强卖，以笋农安全、利益为目标，驻山民警及辅警各司其职，每天巡山护林，着重森林防火、滥砍滥伐等违法行为宣传，确保了笋山工作的顺利完成，保障了林区平安、社会稳定。（包括项目评价得分表）

　　（二）绩效分析

　　1．项目决策

　　我们严格按照财政管理规定和要求，严格财经纪律，做到专款专用、严禁将资金用于与项目无关的支出，随时接受上级管理部门和审计部门的检查与监督，确保国家专项资金得到安全、有效使用。

　　2．项目管理

　　该项目资金为财政县级资金，资金计划实际到位22.44万元。截止评价时点项目资金的实际支出为19.65万元，完成进度为96%。项目支付依据合规合法，资金支付与预算相符。严格执行机关财务管理规章制度，实行会计核算和账务管理制度公开，政府采购制度公开公示，预决算信息按时公开，依法接受财政监督管理，并接受群众监督等。

　　3．项目绩效

　　通过项目实施，保障笋山管理工作的顺利完成，确保笋农利益，维护了林区平安；通过开展“禁种铲毒”“保护野生动植物”“非法占有林地”“打击盗伐滥伐”等各类专项行动及破获林业案件，严厉打击犯罪分子的不法行为，保护好森林资源，维护生态平衡，为创建平安林区而努力，为社会稳定奠定基础。

　　三、存在主要问题

　　发现的主要问题：项目支出上半年支出力度不够，服务对象满意度有待于提高。

　　四、相关措施建议

　　一是增强财务人员业务水平，提高办事效率；

　　二是合理支出进度，尤其是项目支出不集中在下半年支付；

　　三是办理好案件，提高群众满意度。

　　第五部分 附表

　　一、收入支出决算总表二、收入总表三、支出总表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算支出决算表